第1章 风险管理基础 jnJ*e-AW
1.1 风险与风险管理 m\jjj^f a
1.1.1 风险、收益与损失 :B5*?x
1.1.2 风险管理与商业银行经营 p#P<V%
1.1.3 商业银行风险管理的发展 --l
UEo ~
1.2 商业银行风险的主要类别 y]@JkF(
1.2.1 信用风险 N(4y}-w$
1.2.2 市场风险 |T"vF`Kr(>
1.2.3 操作风险 hE=xS:6
1.2.4 流动性风险 aeN #<M&$<
1.2.5 国家风险 HJg&fkHn1
1.2.6 声誉风险 GP4!t~"1
1.2.7 法律风险 k6(</uRj
1.2.8 战略风险 {u
y^Bui}
1.3 商业银行风险管理的主要策略
hq{{XQ
1.3.1 风险分散 s&V
sK#
1.3.2 风险对冲 M-h+'G
1.3.3 风险转移 &UnhYG{A
1.3.4 风险规避 %(&ja_oO
1.3.5 风险补偿 ELnUpmv\
1.4 商业银行风险与资本 -DHzBq=H
1.4.1 资本的概念和作用 fTR6]i;
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 diu"Nt
1.4.3 经济资本及其应用 "TaLvworb4
1.5 风险管理的数理基础 9b=0
4aWHm
1.5.1 收益的计量 Hm>cKPZ)
l 绝对收益 %+Nng<_U\T
l 百分比收益率 )s:kQ~+
1.5.2 常用的概率统计知识 ;Z0&sFm
l 预期收益率 >
i
l 方差和标准差 <FBH;}]
l 正态分布 ~x9J&*zxM
1.5.3 投资组合分散风险的原理 u(1m#xr8$
第2章 商业银行风险管理基本架构 pm=O.)g4`
2.1 商业银行风险管理环境 @a]cI
2.1.1 商业银行公司治理 %E@o8
2.1.2 商业银行内部控制 "Ua-7Q&A
2.1.3 商业银行风险文化 6p)&}m9!
2.1.4 商业银行管理战略 c3l(,5DtH
2.2 商业银行风险管理组织 25`W"x_
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 YC 4
c-M
2.2.2 监事会 \H>T[
2.2.3 高级管理层 Lv
S5N)[
2.2.4 风险管理部门 bf.+Ewb(
2.2.5 其他风险控制部门/机构 rG~W=!bj
l 财务控制部门 "4WnDd5"
l 内部审计部门 wxK71OH
l 法律/合规部门 p<dw C"z
l 外部监督机构 k]:`<`/I_
2.3 商业银行风险管理流程 0$`pYW]
2.3.1 风险识别/分析 "2C}Pr,p8
2.3.2 风险计量/评估 yw+]S
2.3.3 风险监测/报告 6<\dQ+~
2.3.4 风险控制/缓释 A3 TR'BFw-
2.4 商业银行风险管理信息系统 m=E/um[D
第3章 信用风险管理 }*9F `=%F
3.1 信用风险识别 8wd["hga<%
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 N)H+Ng[
l 单一法人客户的基本信息分析 }OcrA/
l 单一法人客户的财务状况分析 -eV*I>G
l 单一法人客户的非财务因素分析 x1wD`r
l 单一法人客户的担保分析 sx+k
V A
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 R&t2
l 集团法人客户的整体状况分析 R
h6CV
l 集团法人客户的信用风险特征 X$ul=iBs
3.1.3 个人客户信用风险识别 J|U~W
kW
l 个人客户的基本信息分析 9.dZA9l@g
l 个人信贷产品分类及风险分析 ]5
]wyDj
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 6@#=z
l 宏观经济因素 -,/6 Wn'j
l 行业风险 :n~Mg
{j3
l 区域风险 DC>?e[oOz
3.2 信用风险计量 7\$}|b[9
3.2.1 客户信用评级 %jj-\Gz!
l 客户信用评级的基本概念 !p\
@1?
l 客户信用评级的发展 '.pGkXyQ
l 违约概率模型 |QbCFihn
3.2.2 债项评级 dMjQV&
l 违约风险暴露 0hkYexX73
l 违约损失率 /-lW$.+{?
3.2.3 信用风险组合的计量 lws.;abm%n
l 违约相关性 -u~:Gd*l0
l 信用风险组合计量模型 V3*@n*"N;
l 信用风险组合的压力测试 B(71
I;
3.2.4 国家风险主权评级 d/oD]aAEr
3.3 信用风险监测与报告 %<Qv?`B
3.3.1 风险监测对象 F\;l)
l 单一客户风险监测 SLkg
Ib~'X
l 组合风险监测 ~a7@O^q4
3.3.2 风险监测主要指标 !T)_(}|6}
l 不良资产/贷款率 s]=XAm"4
l 预期损失率 j4@6`[n:
l 单一(集团)客户授信集中度 L28wT)D-
l 贷款风险迁徙率 4>Ht_B<<
l 不良贷款拨备覆盖率 [=.iJ5,{2
l 贷款损失准备充足率 15|gG<-
3.3.3 风险预警 p|0SA=?k"
l 风险预警的程序和主要方法 ~9!@BL\
l 行业风险预警 rjfWty%6pX
l 区域风险预警 j";L{
l 客户风险预警 ^Bw"+ 6d
3.3.4 风险报告 VWXyN
l 风险报告的职责和路径 }|=Fnyj
l 风险报告的主要内容 2WKIO|'
3.4 信用风险控制 |,.1=|&u
3.4.1 限额管理 SJ8
~:"\P
l 单一客户授信限额管理 ]B&jMj~y&
l 集团客户授信限额管理 @Py'SH!-
l 国家与区域限额管理 !L|VmLqa
l 组合限额管理 I)3LJK
3.4.2 信用风险缓释 4yMi9Ri4H
l 合格抵质押品 I L&PN`#
l 合格净额结算 Wa?\W&
l 合格保证和信用衍生工具 IA=\c
l 信用风险缓释工具池 4ee-tKH
3.4.3 关键业务流程/环节控制 |l|$Q;
l 授信权限管理 tnb'\}Vn
l 贷款定价 8&x&Ou$("V
l 信贷审批 M>BVnB_,-
l 贷款转让 .ArOZ{lKD>
l 贷款重组 vl s+E o]
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 ,*L3
l 资产证券化 n%vmo
f
l 信用衍生产品 *gwo.s
3.5 信用风险资本计量 &u2m6 r>W
3.5.1 标准法 #cJ1Jj $
3.5.2 内部评级法 |D;I>O^"R
3.5.3 内部评级体系的验证 [w FK!?
3.5.4 经济资本管理 W$D:mw7
第4章 市场风险管理 6_w~#86=
4.1 市场风险识别 K[V#Pj9
4.1.1 市场风险特征与分类 uqBV KE
l 利率风险 a|dn3R>vX
l 汇率风险 77]Fp(uI
l 股票价格风险 d<cQYI4V
l 商品价格风险 K9RRY,JB
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 oSR
;Im<2
l 即期 >\lBbqa#
l 远期 7Sycy#D
l 期货 _4lKd`
l 互换 5S! !@P!,
l 期权 6D4u?P,
4.1.3 资产分类 2-#&ktM%V
l 交易账户和银行账户 6099w0fR`
l 资产分类的监管标准与会计标准 eN TKX
l 我国商业银行资产分类的现状 '_n$xfH
4.2 市场风险计量 ln09_Lr
4.2.1 基本概念 Fe 78YDx?
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 x)kp*^/
l 敞口 ~MK%^5y?
l 久期 &x[V<Gq
l 收益率曲线 %F0.TR!!n
4.2.2 市场风险计量方法 DL '{
rK
l 缺口分析 UtB~joaR
l 久期分析 CY@#_z
l 外汇敞口分析 V$MMK
l 风险价值 phcYQqR
l 敏感性分析 al]-*=v7}
l 压力测试 R8,
g^N
l 情景分析 VF:<q
l 事后检验 =kW7|
c5Z
4.3 市场风险监测与控制 [Al}GM
4.3.1 市场风险管理的组织框架 @PKY>58)
4.3.2 市场风险监测与报告 H$3:Ra+ S
l 市场风险报告的内容和种类 F^wm&:%{`
l 市场风险报告的路径和频度 #t&L}=G{%
4.3.3 市场风险控制 b;G#MjQp'
l 限额管理 `Y<FR
l 风险对冲 HhqNpU
l 经济资本配置 F*,RDM'M
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 @ql S #(
4.4.1 市场风险监管资本计量 E$5A
1
4.4.2 经风险调整的绩效评估 E*UE?4FSw|
第5章 操作风险管理 H')8p;~{}
5.1 操作风险识别 = iWn
T
5.1.1 操作风险分类 -h&KC{Xab
l 人员因素 |)YN"nqg
l 内部流程 Y$eO:67;
l 系统缺陷 yT C+5_7
l 外部事件 K!|J/W
5.1.2 操作风险识别方法 TDW\n
l 自我评估法 pb|,rLNZ
l 因果分析模型 4Mv] z^
5.2 操作风险评估 -pm%F8{T]
5.2.1 操作风险评估要素和原则 <L<d_
5.2.2 操作风险评估方法 1xb1?/n1#
l 自我评估法 u'"]{.K>fb
l 关键风险指标法 #J*hZ(Pq
5.3 操作风险控制 6F3FcUL
5.3.1 操作风险控制环境 7^]KQ2fF
8
l 公司治理 +(8Z8]Jf
l 内部控制 t|}}#Z!I[f
l 合规文化 bG!/%,s
l 信息系统 O g!SFg*
5.3.2 操作风险缓释 sk~inIj-
l 连续营业方案 [|APMMYK1
l 商业保险 LCemM; o
l 业务外包 /NFm6AA]
5.3.3 主要业务操作风险控制 Kr@6m80E5
l 柜台业务 Pb
l#ieZM
l 法人信贷业务 ;a~
e
l 个人信贷业务 ")eY{C
l 资金交易业务 h%>yErs
l 代理业务 o9c?)KQ
5.4 操作风险监测与报告 -~`)V`@
5.4.1 风险监测 4)E$. F^
5.4.2 风险报告 a3SBEkC
5.5 操作风险资本计量 gH|:=vfYUR
5.5.1 标准法 aJ$({ZN\#
5.5.2 替代标准法 }]|e0 w:
5.5.3 高级计量法 {Z^q?~zC[
第6章 流动性风险管理 ({WV<T&
6.1 流动性风险识别 r5'bt"K\>
6.1.1 资产负债期限结构 3?bTs =
6.1.2 资产负债币种结构 }5lC8{wZ
6.1.3资产负债分布结构 M. fA5rJ^
6.2 流动性风险评估 z?'z{+HY
6.2.1 流动性比率/指标法 sc$I,|d2
6.2.2 现金流分析法
Jju^4
6.2.3 其他流动性评估方法 /J[s5{
l 缺口分析法 lHc9D
l 久期分析法 -qdt$jIM
6.3 流动性风险监测与控制 E$USam
6.3.1 流动性风险预警 V3q[$~9
6.3.2 压力测试 Tx|y!uHh
6.3.3 情景分析 w
L4P-4'
6.3.4 流动性风险管理方法 eR:
C?v
l 本币的流动性风险管理 lYhC2f
m_
l 外币的流动性风险管理 uFn?U)
l 制定流动性应急计划 ##a.=gl
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 |X;|=.
7.1 声誉风险管理 3_ko=& B$
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 e$o]f"(
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 dK>sHUu
l 明确董事会和高级管理层的责任 59BB-R,V
l 建立清晰的声誉风险管理流程 R$i-%3
l 采取恰当的声誉风险管理方法 7R$O~R3p
7.1.3 声誉危机管理规划 CI^s~M >
7.2 战略风险管理 1G)I|v9R
7.2.1 战略风险管理的作用 zV8{|-2]No
7.2.2 战略风险管理的基本做法 2BV]@]qB
l 明确董事会和高级管理层的责任 2ae"Sd!-2
l 建立清晰的战略风险管理流程 }Dx.;0*:
l 采取恰当的战略风险管理方法 O2"5\@HfE
第8章 银行监管与市场约束 $0|`h)&
8.1 银行监管 1H \
8.1.1 银行监管的内容 &1ZUMc
l 银行监管的目标、原则和标准 sq?js#C5
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 2=uwGIF
8.1.2 银行监管的方法 'zOB!QqA`v
l 市场准入 _RE;}1rb,
l 资本监管 ZP'0=
l 监督检查 i(>
WeC+
l 风险评级 &pW2R}
8.1.3 银行监管的规则 17-B'Gl!<%
l 银行监管法规体系 z0@BBXQ`
l 银行监管的最佳做法 `RXlqj#u
8.2 市场约束 7MQh,J!"
8.2.1 市场约束与信息披露 F ESl#.}
l 市场约束机制和各参与方的作用 m"!Q5[
l 信息披露要求 kLc@U~M
8.2.2 外部审计 w@pJ49
l 外部审计的内容 `R!Q(rePx
l 外部审计与信息披露的关系 /}9)ZYMx
l 外部审计与监督检查的关系 O_L>We@3E