第1章 风险管理基础 br,xw c
1.1 风险与风险管理 +5x{|!Pn
1.1.1 风险、收益与损失 q:MSV{k
1.1.2 风险管理与商业银行经营 -q30tO.
1.1.3 商业银行风险管理的发展 {YK7';_E*
1.2 商业银行风险的主要类别 'Px}#f0IR
1.2.1 信用风险 ER,!`C]
1.2.2 市场风险 Oq*;G R(Q
1.2.3 操作风险 M2Jb<y]
1.2.4 流动性风险 s4`,Z*H
1.2.5 国家风险 5p]V/<r
1.2.6 声誉风险 F4 ]=
(T
1.2.7 法律风险 kx,3[qe'S
1.2.8 战略风险 t{-*@8Ke
1.3 商业银行风险管理的主要策略 |OiM(E(
1.3.1 风险分散 {X10,
1.3.2 风险对冲 8?hZ5QvA(j
1.3.3 风险转移 Bn{i+8I
1.3.4 风险规避 QlMv_|`9
1.3.5 风险补偿 _ BoYy JQH
1.4 商业银行风险与资本 \0n<6^y
1.4.1 资本的概念和作用 >rX D Lj-e
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 88KQ) NU
1.4.3 经济资本及其应用 ?vP6~$*B
1.5 风险管理的数理基础 WD@v<Wx)
1.5.1 收益的计量 lhX4 MB"
l 绝对收益 4_-L1WH
l 百分比收益率 Q7]bUPDO
1.5.2 常用的概率统计知识 uD\rmO{
l 预期收益率 ~ycWc Zi>
l 方差和标准差 K'f^=bc I
l 正态分布 2cjbb kq
1.5.3 投资组合分散风险的原理 }wZsM[NDB
第2章 商业银行风险管理基本架构 lnGg1/
2.1 商业银行风险管理环境 D
63?f\
2.1.1 商业银行公司治理 I9e3-2THfj
2.1.2 商业银行内部控制 lNz1|nS(Kd
2.1.3 商业银行风险文化 8g {;o 7
2.1.4 商业银行管理战略 2UG>(R:
2.2 商业银行风险管理组织 GX=U6n>
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 5+2qx)FZ
2.2.2 监事会 CfT(a!;Eox
2.2.3 高级管理层 ~ike&k {
2.2.4 风险管理部门 p fR~?jYzm
2.2.5 其他风险控制部门/机构 DzIV5F G
l 财务控制部门 JS/~6'uB
l 内部审计部门 \opcn\vW
l 法律/合规部门 7x]q>Y8T
l 外部监督机构 ;9<?~S
2.3 商业银行风险管理流程 {55f{5y3
c
2.3.1 风险识别/分析 YU XxQ|
2.3.2 风险计量/评估 Z<*"sFpAO
2.3.3 风险监测/报告 7m %[$X`
2.3.4 风险控制/缓释 x iV!\Z}
2.4 商业银行风险管理信息系统 ++eT
0
第3章 信用风险管理 m/
q `k
3.1 信用风险识别 6n| ][! f
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 .7M.bpmqE
l 单一法人客户的基本信息分析 yg4#,4---b
l 单一法人客户的财务状况分析 0 +k..l
l 单一法人客户的非财务因素分析 Jl1\* 1"
l 单一法人客户的担保分析 b 4f3
ef
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 3a&HW
JBSx
l 集团法人客户的整体状况分析 _4T7Vg''
l 集团法人客户的信用风险特征 X3] [C
3.1.3 个人客户信用风险识别 Dw>)\\n{Kl
l 个人客户的基本信息分析 4];>O
l 个人信贷产品分类及风险分析 L
F&!od9[
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 hkRqtpYK
l 宏观经济因素 4|4 *rhwp
l 行业风险 %{Obh j;c
l 区域风险 fCZ"0P3(
3.2 信用风险计量 $KhD>4^ jL
3.2.1 客户信用评级 ,fhF-%Q!g
l 客户信用评级的基本概念 %<r}V<OeR
l 客户信用评级的发展 Dbb=d8u tE
l 违约概率模型 U5OFw+J
3.2.2 债项评级 3dJiu
l 违约风险暴露 ArScJ\/Nwv
l 违约损失率 I`s ~.fZt
3.2.3 信用风险组合的计量 ~'|^|*}~Dj
l 违约相关性 hgbf"J6V8
l 信用风险组合计量模型 o2 ;Eti
l 信用风险组合的压力测试 Hy -)yR
3.2.4 国家风险主权评级 mw Mu1#
3.3 信用风险监测与报告 s:cJF
3.3.1 风险监测对象 %zo
6A1Q;
l 单一客户风险监测 @
'c(q=K;
l 组合风险监测 H0jbG;
3.3.2 风险监测主要指标 ko|M
2 \
l 不良资产/贷款率 Vk*XiEfKm>
l 预期损失率 /q8B | (U
l 单一(集团)客户授信集中度 C,%Dp0
l 贷款风险迁徙率 t c{l?7 P
l 不良贷款拨备覆盖率 Y; iI =U
l 贷款损失准备充足率 e&E 7_
3.3.3 风险预警 w%::~]
l 风险预警的程序和主要方法 Efo y]6P\
l 行业风险预警 >FS%-eI6
l 区域风险预警 #DARZh U)
l 客户风险预警 ` gF`Sgz
3.3.4 风险报告 6, |>;,U7
l 风险报告的职责和路径 feH&Ug4 ?G
l 风险报告的主要内容 n*i&o;5
3.4 信用风险控制 =M9R~J!
3.4.1 限额管理 ;#+ I"Ow
l 单一客户授信限额管理 y~Yv^'Epf
l 集团客户授信限额管理 Y ]Z&
l 国家与区域限额管理 v;-0^s/P
l 组合限额管理 W7(5z
3.4.2 信用风险缓释 0LYf0^P
l 合格抵质押品 h~qv_)F_
l 合格净额结算 ,izp^,`
l 合格保证和信用衍生工具 ,
9"du
l 信用风险缓释工具池 LE~vSm^#
3.4.3 关键业务流程/环节控制 )2 q
r^)
l 授信权限管理 P)XR9&o':
l 贷款定价 / x]^Cqe
l 信贷审批 9UV}`UM3V
l 贷款转让 Ut C<TBr
l 贷款重组 g/WDA O?d
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 3sIdwY)ZS_
l 资产证券化 9V~hz (^
l 信用衍生产品 BHS@wh
j
3.5 信用风险资本计量 *_m ER`
3.5.1 标准法 !)CY\c4}d>
3.5.2 内部评级法 lx bC 7?O
3.5.3 内部评级体系的验证 j^v<rCzc (
3.5.4 经济资本管理 iQ1[60?) T
第4章 市场风险管理 | `k k mq
4.1 市场风险识别 MRZN4<} 9
4.1.1 市场风险特征与分类 +uj;00
D
l 利率风险 s mn(q)tt
l 汇率风险 :7X{s4AU 6
l 股票价格风险 XR p60i6f
l 商品价格风险 YXmy
-o >
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 ;8
*"c
l 即期 !KT.p2\
l 远期 pHye8v4fvi
l 期货 n5efHJU
l 互换 {5HQ=&
l 期权 k]P 'D
.
4.1.3 资产分类 @MoCEtt
l 交易账户和银行账户 b$pCp`/MT
l 资产分类的监管标准与会计标准 H#WqO<<v
l 我国商业银行资产分类的现状 6
{F#_.
4.2 市场风险计量 bD3 d T>(+
4.2.1 基本概念 :oYSvK7>
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 ?' mP`9I
l 敞口 aqI m W
l 久期 <lU(9)
L;&
l 收益率曲线 )7-mALyW
4.2.2 市场风险计量方法 (&V )D?/hS
l 缺口分析 ~BgYD)ov
l 久期分析
Tc>g+eS
l 外汇敞口分析 oK<H/76x
l 风险价值 Fi 7~JZZ
l 敏感性分析 n=0^ 8QQ
l 压力测试 JlawkA
l 情景分析 :/Z1$ xS
l 事后检验 Q,tjODc6n
4.3 市场风险监测与控制 S MU 8U
4.3.1 市场风险管理的组织框架 33
a}M;vx
4.3.2 市场风险监测与报告 x%T^:R
l 市场风险报告的内容和种类 Xk:3w,
l 市场风险报告的路径和频度 nE0I [T(
4.3.3 市场风险控制 Y t_t>
l 限额管理 /xr75|-8
l 风险对冲 P1]F
0fR
l 经济资本配置 mq(K _
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 ZEp u5`
4.4.1 市场风险监管资本计量 B
Lt_(S?Z`
4.4.2 经风险调整的绩效评估 ^vzXT>t-M
第5章 操作风险管理 .<YfnW5/K
5.1 操作风险识别 Y{@f oIZ
5.1.1 操作风险分类 a
W;)-0+
l 人员因素 h+cOOm-)
l 内部流程 )(1tDQ`L>
l 系统缺陷 /Tw $} 8
l 外部事件 k^B7M}
5.1.2 操作风险识别方法 V' i @N
l 自我评估法 VG$%Vs
l 因果分析模型
nJ
1<8 p
5.2 操作风险评估 W>,D$
5.2.1 操作风险评估要素和原则 ]n'.}"8Kn
5.2.2 操作风险评估方法 yM( ezb
l 自我评估法 OM
a b!
l 关键风险指标法 ;Yg/y
5.3 操作风险控制 N
;n5 5N
5.3.1 操作风险控制环境 '^ O}`
l 公司治理 Ly1t'{"7
l 内部控制 #k!;=\FV
l 合规文化 X)c0 y3hk
l 信息系统 >Il{{{\>
5.3.2 操作风险缓释 "CFU$~
l 连续营业方案 w2`JFxQ^x
l 商业保险 1pN8,[hyR7
l 业务外包 KEq48+j
5.3.3 主要业务操作风险控制 b=L|GV@$
l 柜台业务 & ##JZ
l 法人信贷业务 ZKB27D_vg>
l 个人信贷业务 4s <Z KU
l 资金交易业务 m8gU8a"(
l 代理业务 /de~+I5AB~
5.4 操作风险监测与报告 w'mn O'%
5.4.1 风险监测 :/fT8KCwo
5.4.2 风险报告 92*"3)
5.5 操作风险资本计量 E-?JHJloU
5.5.1 标准法 Xc
g+ SOB
5.5.2 替代标准法 )S @TYzdAN
5.5.3 高级计量法 A{DE7gp!
第6章 流动性风险管理 Z22#lF\ N
6.1 流动性风险识别 e\*N Lj_(
6.1.1 资产负债期限结构 XNl!?*l5?l
6.1.2 资产负债币种结构 quq !Jswn
6.1.3资产负债分布结构 i d1gK(F8H
6.2 流动性风险评估 Cv]$w(k
6.2.1 流动性比率/指标法 LcHe5Bv %
6.2.2 现金流分析法 U {9yfy
6.2.3 其他流动性评估方法 9 tCF m.m
l 缺口分析法 0qN+W&H
l 久期分析法 L@G~9{U>
6.3 流动性风险监测与控制 dp'k$el
6.3.1 流动性风险预警 3rx 8"
6.3.2 压力测试 g'.(te |
6.3.3 情景分析 4Jw_gOY&D
6.3.4 流动性风险管理方法 MQo/R,F }
l 本币的流动性风险管理 m= ^ihQ
l 外币的流动性风险管理 14h0$7
l 制定流动性应急计划 qu/b: P
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 [-3x *?Ju
7.1 声誉风险管理 &2p a9i
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 Pbakw81!~
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 :g)`V4%
l 明确董事会和高级管理层的责任 T K Ec ^
l 建立清晰的声誉风险管理流程 bN>|4hS
l 采取恰当的声誉风险管理方法 }h9f(ZyJn
7.1.3 声誉危机管理规划 ()(/
9t
7.2 战略风险管理 JP6+h>ft
7.2.1 战略风险管理的作用 B>e},!
7.2.2 战略风险管理的基本做法 0G #s/u#
l 明确董事会和高级管理层的责任 p</V_B IW
l 建立清晰的战略风险管理流程 x I(X+d``
l 采取恰当的战略风险管理方法 $1bzsB|^
第8章 银行监管与市场约束 :qK^71gz
8.1 银行监管 tP|o x]
8.1.1 银行监管的内容 9S<at MB
l 银行监管的目标、原则和标准 B3@\Ua )
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 mP -Y9*k
8.1.2 银行监管的方法 I?Q[ZH:M
l 市场准入 e!1am%aE
l 资本监管 )'axJ
l 监督检查 D
+CP?} /
l 风险评级 ?0'd b
8.1.3 银行监管的规则 NFBhnNH+
l 银行监管法规体系 ^ <+V[ =X
l 银行监管的最佳做法 {3|h^h_R
8.2 市场约束 xC -&<s
8.2.1 市场约束与信息披露 Qjd<%!]+\
l 市场约束机制和各参与方的作用 G[a&r
l 信息披露要求 w 8(z\G_0
8.2.2 外部审计 Kb*X2#;*
l 外部审计的内容 eBg:[4 4V
l 外部审计与信息披露的关系 :Wd@Qy?;
l 外部审计与监督检查的关系 #0 eop>O
