第1章 风险管理基础 h'm-]v
1.1 风险与风险管理 ,$A'Y
1.1.1 风险、收益与损失 ~;S
1.1.2 风险管理与商业银行经营
-g\ ;B
1.1.3 商业银行风险管理的发展 # AO?<L
1.2 商业银行风险的主要类别 ^I y'G
44
1.2.1 信用风险
Swr
8
1.2.2 市场风险
B9(
@ .
1.2.3 操作风险 9,c_(%C
1.2.4 流动性风险 6m$lK%P {1
1.2.5 国家风险 #UesXv
1.2.6 声誉风险 +S 6(Fvp
1.2.7 法律风险 !fmbm4 !a
1.2.8 战略风险 uEui{_2$
1.3 商业银行风险管理的主要策略 h"3 Mj*s
1.3.1 风险分散 Y!qn[,q8
1.3.2 风险对冲 -\[H>)z]RB
1.3.3 风险转移 +=M N_
1.3.4 风险规避 (J 1:J
1.3.5 风险补偿 /nWBo l,
1.4 商业银行风险与资本 PK).)5sW
1.4.1 资本的概念和作用 |5T zRz
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 mJNw<T4!/
1.4.3 经济资本及其应用 9_-6Lwj6t
1.5 风险管理的数理基础 ORx6r=zg
1.5.1 收益的计量 c 4V%>A
l 绝对收益 yQ!I`T>a
l 百分比收益率 s3sPj2e{
1.5.2 常用的概率统计知识 W 7#dc89}
l 预期收益率 q>rDxmP <
l 方差和标准差 L6x
;<gj
l 正态分布 z3Zo64V~7
1.5.3 投资组合分散风险的原理 kt2W7.A 5
第2章 商业银行风险管理基本架构 V jLv{f<p
2.1 商业银行风险管理环境 H! P$p-*.
2.1.1 商业银行公司治理 nq5qUErew
2.1.2 商业银行内部控制 lc[)O3,,B
2.1.3 商业银行风险文化 WCD)yTg:ES
2.1.4 商业银行管理战略 pf$ gv
L
2.2 商业银行风险管理组织 Z^!%
b
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 %E2b{Y;
2.2.2 监事会 + l hJ8&
2.2.3 高级管理层 vzFo"
2.2.4 风险管理部门 %jJ|4\
2.2.5 其他风险控制部门/机构 R8-=N +hX
l 财务控制部门 ]{ |
wU.
l 内部审计部门 gY&WH9sp?9
l 法律/合规部门 FD al;T
l 外部监督机构 ,GF]+nI89
2.3 商业银行风险管理流程 = glF6a
2.3.1 风险识别/分析 9?
y&/D5O
2.3.2 风险计量/评估 >@)p*y.K
2.3.3 风险监测/报告 4;*jE (
2.3.4 风险控制/缓释 &u2H^ j
2.4 商业银行风险管理信息系统 |*$0~ mA
第3章 信用风险管理 7epi l
3.1 信用风险识别 MfZamu5+F
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 Ye S5%?Fk
l 单一法人客户的基本信息分析 8b !xMFF"
l 单一法人客户的财务状况分析 =m;,?("7t3
l 单一法人客户的非财务因素分析 k8c( |/7d
l 单一法人客户的担保分析
!oa/\p
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 I(H9 -!&
l 集团法人客户的整体状况分析 "`N A g
l 集团法人客户的信用风险特征 @jCM
QYR
3.1.3 个人客户信用风险识别 zY9CoadZ
l 个人客户的基本信息分析 Ihp
Ea,v)
l 个人信贷产品分类及风险分析 [}HS[($
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 2<9&OL
l 宏观经济因素 6UI6E) g
l 行业风险 [,3E#+y
l 区域风险 y$+=>p|d.^
3.2 信用风险计量 lAR1gHhJ
3.2.1 客户信用评级 )#8}xAjV
l 客户信用评级的基本概念 xX|f{) <
l 客户信用评级的发展 2H1
[ oD[
l 违约概率模型 w3;{z ,,T
3.2.2 债项评级 /dO*t4$ @?
l 违约风险暴露 0avtfQ +f
l 违约损失率 Dn)B19b
3.2.3 信用风险组合的计量 0V? 7 'Em
l 违约相关性 orOq5?3
l 信用风险组合计量模型 W_6gV
l 信用风险组合的压力测试 !mmSF1f
3.2.4 国家风险主权评级 %(|-+cLW+
3.3 信用风险监测与报告 g/(BV7V
3.3.1 风险监测对象 SAiaC _
l 单一客户风险监测 "~S2XcR[ E
l 组合风险监测 YYL3a=;`a
3.3.2 风险监测主要指标 lL
'Bop@
l 不良资产/贷款率 >;l
rH&
l 预期损失率 %}JSR y
l 单一(集团)客户授信集中度 \x:} |
l 贷款风险迁徙率 - (7oFOtg
l 不良贷款拨备覆盖率 =d+`xN *
l 贷款损失准备充足率 3xN_z?Rg
3.3.3 风险预警 R13V }yL
l 风险预警的程序和主要方法 \r9E6LL X'
l 行业风险预警 ~k%X
W$cV
l 区域风险预警 hYh~%^0dt
l 客户风险预警 el\xMe^SY
3.3.4 风险报告 yY{
l 风险报告的职责和路径 U_hzSf
l 风险报告的主要内容 -
?l`LbD
3.4 信用风险控制 );h
3.4.1 限额管理
[aG
l 单一客户授信限额管理 9R">l5u
l 集团客户授信限额管理 }u1h6rd `
l 国家与区域限额管理 2a;[2':
l 组合限额管理 :wEy""*N0
3.4.2 信用风险缓释 P,b&F
l 合格抵质押品 _8ks` O#}
l 合格净额结算 {6%-/$LX
l 合格保证和信用衍生工具 ~1aM5Ba{
l 信用风险缓释工具池 *CbV/j"P?
3.4.3 关键业务流程/环节控制 z` eMb
l 授信权限管理 Zmy
cK:f
l 贷款定价 qu^~K.I "
l 信贷审批 6oFA=CjU{
l 贷款转让 =Ot_P7'5gv
l 贷款重组 Q,Y^9g"B`~
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 >^IUS8v
l 资产证券化 HG DiwA
l 信用衍生产品 GZH J 4|DK
3.5 信用风险资本计量 J q mL|S)
3.5.1 标准法 -r]L MQ
3.5.2 内部评级法 7G7"Zule*j
3.5.3 内部评级体系的验证 L4ct2|w}ul
3.5.4 经济资本管理 }: u -l3e
第4章 市场风险管理 |qwx3 hQ?
4.1 市场风险识别 FUZuS!sJ
4.1.1 市场风险特征与分类 u#`51 Hr$
l 利率风险 x JnN95`R@
l 汇率风险 dPxJ`8
l 股票价格风险
^.
l 商品价格风险 :Rnwyj])
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 K r<UPr
l 即期 zD<8. AIGC
l 远期 -1~o ~yGE
l 期货 1
. [ OS
l 互换 !N_eZPU.v
l 期权 \zwm:@lG
4.1.3 资产分类 Ed{sC[j=
l 交易账户和银行账户 +F%tBUY{<
l 资产分类的监管标准与会计标准 .JJ50p
l 我国商业银行资产分类的现状 f! )yE`4-
4.2 市场风险计量 Vg :''!4t2
4.2.1 基本概念 [ wnaF|h
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 sTep2W.9
l 敞口
'H4?V
l 久期 1C]BaPbL
l 收益率曲线 @?;)x&<8?3
4.2.2 市场风险计量方法 R3LIN-g(
l 缺口分析 g:!R'
t?
l 久期分析 IS`ADDU[S
l 外汇敞口分析 (d* | |"
l 风险价值 WTjmU=<\
l 敏感性分析 8<32(D{
l 压力测试 i el@"E 4
l 情景分析 !&`\MD>;~R
l 事后检验 2 - (}=N
4.3 市场风险监测与控制 3+
2&9mm
4.3.1 市场风险管理的组织框架 -}( o+!nl
4.3.2 市场风险监测与报告 yF_/.m I
l 市场风险报告的内容和种类 M
'oZK
l 市场风险报告的路径和频度 yu > ;m.e_
4.3.3 市场风险控制 m(EV C}Y
l 限额管理 A: (qF.Tm
l 风险对冲 I)0_0JX s
l 经济资本配置 Tj\hAcD
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 ipt]qJFd
4.4.1 市场风险监管资本计量 -)KNsW
4.4.2 经风险调整的绩效评估 OsVz[w N
第5章 操作风险管理 #`l&HV
5.1 操作风险识别 ~V?\@R:g
5.1.1 操作风险分类 w>}n1N c$G
l 人员因素 N e z '1
l 内部流程 ='C;^
Bk
l 系统缺陷 +_gA"I
l 外部事件 +Jn\`4/J:
5.1.2 操作风险识别方法 "(kiMo g-
l 自我评估法 -mo4 `F
l 因果分析模型 ZP&iy$<L
5.2 操作风险评估 tK'9%yA\
5.2.1 操作风险评估要素和原则 t("koA=.
5.2.2 操作风险评估方法 /F''4%S?E
l 自我评估法 gw%L M7yQR
l 关键风险指标法 b^()[4M;
5.3 操作风险控制 Goy[P2
m
5.3.1 操作风险控制环境 z(2G"}
l 公司治理 LfK/wS vWw
l 内部控制 4!-R&<TLve
l 合规文化 x&m(h1h
l 信息系统 v |pHbX
5.3.2 操作风险缓释 ]"YXa~b
l 连续营业方案 _F^ NX %
l 商业保险 5lM 3In@
l 业务外包 ~x@V"rxGw
5.3.3 主要业务操作风险控制 wyAh%'V
l 柜台业务 8493O x4 O
l 法人信贷业务 Bs d ~_y}8
l 个人信贷业务 5LU7}v~/
l 资金交易业务 EU'rdG*t/R
l 代理业务 nLPd]%78>
5.4 操作风险监测与报告 Y$j !-l5z
5.4.1 风险监测 zzh7 "M3Qn
5.4.2 风险报告 -lq`EB +
5.5 操作风险资本计量 HzuG- V
5.5.1 标准法 Sco'] ^ #(
5.5.2 替代标准法 :b _hF
5.5.3 高级计量法 }*aj &
第6章 流动性风险管理 g0s4ZI+T
6.1 流动性风险识别 +UTBiB R
6.1.1 资产负债期限结构 <'A-9y]-v
6.1.2 资产负债币种结构 jM X|1b
6.1.3资产负债分布结构 a"Ly9ovW
6.2 流动性风险评估 ,:V[H8 ?
6.2.1 流动性比率/指标法
CWB<I
6.2.2 现金流分析法
-*-"kzgd
6.2.3 其他流动性评估方法 l <Z7bo
l 缺口分析法 0Jd>V
l 久期分析法 +#A~O4%t
6.3 流动性风险监测与控制 73{<;z}i
6.3.1 流动性风险预警 %rEP.T \i
6.3.2 压力测试 /c4$m3?]
6.3.3 情景分析 <K Stl fX
6.3.4 流动性风险管理方法 h7 m$P
^=U
l 本币的流动性风险管理 }>3jHWxLc
l 外币的流动性风险管理 *7#5pT~
l 制定流动性应急计划 f 3h]t0M
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 F< dhG>E9
7.1 声誉风险管理 ?#nk}=;g8
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 % /!f^PIwX
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 )]\-Uy$x
l 明确董事会和高级管理层的责任 Y
7?q `
l 建立清晰的声誉风险管理流程 8k.#4}fP
l 采取恰当的声誉风险管理方法 4CS$%Cu\?w
7.1.3 声誉危机管理规划 a'*~E ?b
7.2 战略风险管理 KmqgP`Cu
7.2.1 战略风险管理的作用 X2P8Zq=%a
7.2.2 战略风险管理的基本做法 %.fwNS
l 明确董事会和高级管理层的责任 <u? \%iJ"
l 建立清晰的战略风险管理流程 i.FdZN{
l 采取恰当的战略风险管理方法 )<e,- XujY
第8章 银行监管与市场约束 yD0DPtti
8.1 银行监管 [8 23w.{]#
8.1.1 银行监管的内容 :01 B)~^
l 银行监管的目标、原则和标准 5F ]2.<i
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点
Mi}k>5VT
8.1.2 银行监管的方法 zW[HGI6w
l 市场准入 R(f %*S4
l 资本监管 <^ratz!-
l 监督检查 [EQTrr(
D
l 风险评级 (ti E%nF+
8.1.3 银行监管的规则 p>+Q6o9O
l 银行监管法规体系 3 [O+wVv
l 银行监管的最佳做法 R[QBFL<
8.2 市场约束 5E}]U,$
8.2.1 市场约束与信息披露 sn'E}.uhXH
l 市场约束机制和各参与方的作用 X'xnJtk
l 信息披露要求 lj+&3<E
8.2.2 外部审计
KcpQ[ 6\
l 外部审计的内容 a?X
@ D<.;
l 外部审计与信息披露的关系 ITz+O=I4R]
l 外部审计与监督检查的关系 o}52Qi o
