第1章 风险管理基础 cEdz;kbUM
1.1 风险与风险管理 C?/r}ly<\
1.1.1 风险、收益与损失 r>Qyc
1.1.2 风险管理与商业银行经营 fD\^M{5f
1.1.3 商业银行风险管理的发展 qtdxMX ]iR
1.2 商业银行风险的主要类别 vA2,&%jw
1.2.1 信用风险 >Oi2gPA
1.2.2 市场风险 qrM {b=
1.2.3 操作风险 5}X<(q(
1.2.4 流动性风险 fbH W Bb
1.2.5 国家风险 TRySl5jx@
1.2.6 声誉风险 @wEKCn|}o
1.2.7 法律风险 s`B
e#v
1.2.8 战略风险 &3 XFg Ho
1.3 商业银行风险管理的主要策略 "
g0-u(Y
1.3.1 风险分散 liugaRO8J
1.3.2 风险对冲 "9U+h2#]
1.3.3 风险转移 EvSnZB1 y
1.3.4 风险规避 wv7p,9Z [
1.3.5 风险补偿 *3.yumcv{L
1.4 商业银行风险与资本 MfNpQ: ]c\
1.4.1 资本的概念和作用 "5o;z@(
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 =q" w2b&
1.4.3 经济资本及其应用 ~ C/Yv&58
1.5 风险管理的数理基础 J3lG"Ww
1.5.1 收益的计量 X ]pR,\B
l 绝对收益 8u:v:>D.'
l 百分比收益率 `Ct'/h{
1.5.2 常用的概率统计知识 {FV,j.D
l 预期收益率 kwDh
|K
l 方差和标准差 LY\ddI*s
l 正态分布 NRHr6!f>
1.5.3 投资组合分散风险的原理 k\+y4F8$x
第2章 商业银行风险管理基本架构 C}(<PN T
2.1 商业银行风险管理环境 G!!- +n<
2.1.1 商业银行公司治理 S{^6iR
2.1.2 商业银行内部控制 u_}`
y1Xu#
2.1.3 商业银行风险文化 -! 'Oy%a#
2.1.4 商业银行管理战略
u eWR/
2.2 商业银行风险管理组织 ibZt2@GB)I
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 t-*VsPy
2.2.2 监事会 Tsm)&$JI8
2.2.3 高级管理层 .q5J^/kr
2.2.4 风险管理部门 ]^yV`
Z8
2.2.5 其他风险控制部门/机构 :"OZc7
~
l 财务控制部门
PZ
l 内部审计部门 Q Q^Gd8nQ
l 法律/合规部门 R/ ALR
l 外部监督机构 >zPO>.?h7T
2.3 商业银行风险管理流程 MO));M)
2.3.1 风险识别/分析 _Hz~HoNU
2.3.2 风险计量/评估 PtVo7zO ye
2.3.3 风险监测/报告 `DgaO-Dg3
2.3.4 风险控制/缓释 71k!k&Im
2.4 商业银行风险管理信息系统 3o+ KP[A
第3章 信用风险管理 =F'l's^j
3.1 信用风险识别 4c5^7";P
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 7af?E)}v
l 单一法人客户的基本信息分析 XPHQAo[(s
l 单一法人客户的财务状况分析 G t^|+[gD
l 单一法人客户的非财务因素分析 7>nhIp))
l 单一法人客户的担保分析 .Dgo Oo%?"
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 V;>9&'Z3
l 集团法人客户的整体状况分析 s"I-YFP%c
l 集团法人客户的信用风险特征 b34zhZ
3.1.3 个人客户信用风险识别 io1S9a(y
l 个人客户的基本信息分析 >:w?qEaE
l 个人信贷产品分类及风险分析 XAjd
%Xv<
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 o/tVc
v
l 宏观经济因素 Ez zTJ>
l 行业风险 dIoF ~8V
l 区域风险 kJ%{ [1fr
3.2 信用风险计量 /[\6oa
3.2.1 客户信用评级 BKa A=Bl
l 客户信用评级的基本概念 HBt|}uZ?6i
l 客户信用评级的发展 ?ada>"~GR_
l 违约概率模型 =]=B}L `
3.2.2 债项评级 "-G&=
(
l 违约风险暴露 Zij"/gx\
l 违约损失率 I V)^;i
3.2.3 信用风险组合的计量 T6sr/<#<(
l 违约相关性 J}x>~ ?W
l 信用风险组合计量模型 Ak x H
l 信用风险组合的压力测试 Jn@Z8%B@Z
3.2.4 国家风险主权评级 3x04JE3!
3.3 信用风险监测与报告
$cRc ap
3.3.1 风险监测对象 n?y 'c^
l 单一客户风险监测 jK3g iT
l 组合风险监测 j`>?"1e@x
3.3.2 风险监测主要指标 $
a`J( I
l 不良资产/贷款率 !a' K &
l 预期损失率 v57N^DR{
l 单一(集团)客户授信集中度 oUl=l}qnD
l 贷款风险迁徙率 ^dFh g_GhF
l 不良贷款拨备覆盖率 gsW=3m&`
l 贷款损失准备充足率 TF BYY
{Y
3.3.3 风险预警 J9g| #1G
l 风险预警的程序和主要方法 w@87]/ 4Rq
l 行业风险预警 }BA9Ka#%
l 区域风险预警 /0Z|+L9Jo
l 客户风险预警 IM@"AD52a
3.3.4 风险报告 Xy:Gj, @
l 风险报告的职责和路径 *6NO-T; -
l 风险报告的主要内容 EYA/CI
3.4 信用风险控制 x}v1X`6b
3.4.1 限额管理 pgC d
l 单一客户授信限额管理 K|`+C1!
l 集团客户授信限额管理 =Nw2;TkB[
l 国家与区域限额管理 6,B-:{{e"
l 组合限额管理 2>\b:
3.4.2 信用风险缓释 H":/Ckok
l 合格抵质押品 Bk&-1>cY
l 合格净额结算 7@FDBjq
l 合格保证和信用衍生工具 S
<2}8D
l 信用风险缓释工具池 @/9> =#4c
3.4.3 关键业务流程/环节控制 U$A/bEhw
l 授信权限管理 Po1hq2-U8
l 贷款定价 9X!ET!
l 信贷审批 Y
[4vRzc
l 贷款转让 $"/UK3|d
l 贷款重组 _~juv&
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 Nfr:`$k
l 资产证券化 - &@]M>r@
l 信用衍生产品 ])eOa%
3.5 信用风险资本计量 /j11,O?72
3.5.1 标准法 P Xa5g5 !
3.5.2 内部评级法 o1e 4.-xI
3.5.3 内部评级体系的验证 +
Dd"41
3.5.4 经济资本管理 Ft3I>=f{
第4章 市场风险管理 Dh2#$[/@1
4.1 市场风险识别 wjL
|Z8
4.1.1 市场风险特征与分类 -RGPt D@
l 利率风险 /CH(! \bQ
l 汇率风险 oE$hqd s
l 股票价格风险 tL1P<1j_
l 商品价格风险 ]+mjOks~
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 )^&,Dj
l 即期 vT%qILTrQf
l 远期 h(_P9 E[g
l 期货 -H`\?
R
l 互换 \N ? 7W Q
l 期权 CF\R<rF<VS
4.1.3 资产分类 F#B5sLNb
l 交易账户和银行账户 `{DG;J03[
l 资产分类的监管标准与会计标准 .x EJaID\N
l 我国商业银行资产分类的现状 n"iNKR>nW
4.2 市场风险计量 ,6DD=w 0r
4.2.1 基本概念 z /we it
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 {H+? z<BF<
l 敞口 r?\|f:M3
l 久期 0D<TF>M;pn
l 收益率曲线 vm|!{5l:=y
4.2.2 市场风险计量方法 s1{[{L3
l 缺口分析 +GYS
26
l 久期分析 YwGH G{?e
l 外汇敞口分析 3I]Fdp)'
l 风险价值 ` YU=~xQ
l 敏感性分析 BMdSf (l
l 压力测试 xkM] J)C
l 情景分析 3524m#4&@
l 事后检验 x )3~il5
4.3 市场风险监测与控制 jP+ pA e
4.3.1 市场风险管理的组织框架 Lbsr_*4t
4.3.2 市场风险监测与报告 t-!m
vx9Z
l 市场风险报告的内容和种类 4#_$@ r
l 市场风险报告的路径和频度 .A(i=!{q
4.3.3 市场风险控制 ~\ [?wN
l 限额管理 @ ICb Kg:
l 风险对冲 y+ A{Y
l 经济资本配置 mpA HL(
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 {\EOo-&A
4.4.1 市场风险监管资本计量 b ~*i91)\
4.4.2 经风险调整的绩效评估 qi&D+~Gv!
第5章 操作风险管理 ZjS(a d*.2
5.1 操作风险识别 Pxqiv9D<R
5.1.1 操作风险分类 SRItE\"Xe
l 人员因素 =e {.yggE
l 内部流程 iV!@bC,
l 系统缺陷 nVX g,Jl
l 外部事件 doM?8C#`
5.1.2 操作风险识别方法 @ (>XOj?+
l 自我评估法 5,R`@&K3D
l 因果分析模型 @o &Ytd;i
5.2 操作风险评估 ZE
rdt:w
5.2.1 操作风险评估要素和原则 AWT"Y4Ie
5.2.2 操作风险评估方法 =m9 i)Q
l 自我评估法 hg8Be6G <
l 关键风险指标法 NI.`mc6X d
5.3 操作风险控制 RLHYw@-j@
5.3.1 操作风险控制环境 ;Xu22f Kh
l 公司治理 t8/%D gu
l 内部控制 nvt$F%+
l 合规文化 TF\sP8>V
l 信息系统 5)`h0T K
5.3.2 操作风险缓释 /c#l9& ,
l 连续营业方案 CW-A e
l 商业保险 `%=<R-/#7S
l 业务外包 Y\( ;!o0a
5.3.3 主要业务操作风险控制 'M N1A;IJ
l 柜台业务 63M=,0-Qt
l 法人信贷业务 .$0Pr%0pWI
l 个人信贷业务 QPs:R hV7
l 资金交易业务 =X@o@1
l 代理业务 ^N- 'xy
5.4 操作风险监测与报告 PS@ *qTin
5.4.1 风险监测 ")%r}:0
5.4.2 风险报告 7
@l<?
(
5.5 操作风险资本计量 k':s =IXW
5.5.1 标准法 NXI[q 'y
5.5.2 替代标准法 x8\<qh*:
5.5.3 高级计量法 rwgsXS8W6
第6章 流动性风险管理 / M@ PO"
6.1 流动性风险识别 6/1$< !WH
6.1.1 资产负债期限结构 zCV7%,H~
6.1.2 资产负债币种结构 ARW Z; GX
6.1.3资产负债分布结构 6D st ;:
6.2 流动性风险评估 8r^ ~0nm
6.2.1 流动性比率/指标法 X;!~<~@ Y
6.2.2 现金流分析法 j?-R]^-5
6.2.3 其他流动性评估方法 K5`Rk" s
l 缺口分析法 w z= z?AZW
l 久期分析法 x=*L-
6.3 流动性风险监测与控制 au$" B/
6.3.1 流动性风险预警 $iPP|Rw
6.3.2 压力测试 J JnYOau
6.3.3 情景分析
zF: j
6.3.4 流动性风险管理方法 H; S%Y`V
l 本币的流动性风险管理 *7R vHHf
l 外币的流动性风险管理 l r~g G3
l 制定流动性应急计划 Uf$i3
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 |" 7 Y52d
7.1 声誉风险管理 6ep>hS4A&
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 F o}7hab
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 .=<$S#x^Hb
l 明确董事会和高级管理层的责任 ]db@RbaH
l 建立清晰的声誉风险管理流程 Lh ap4:
l 采取恰当的声誉风险管理方法 H?Jm'\~
7.1.3 声誉危机管理规划 %e_"CS
7.2 战略风险管理 Nfn(Xn*J-
7.2.1 战略风险管理的作用 LchnBtjn
7.2.2 战略风险管理的基本做法 B42sb_
l 明确董事会和高级管理层的责任 LM"y\q ]
l 建立清晰的战略风险管理流程 CdZ BG
l 采取恰当的战略风险管理方法 aE/D*.0NI
第8章 银行监管与市场约束 =k{`oO~:9+
8.1 银行监管 b$- e\XB!
8.1.1 银行监管的内容 Tlodn7%",
l 银行监管的目标、原则和标准 JhX=l-?
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 4c159wsnQ
8.1.2 银行监管的方法 8)wt $b
l 市场准入 vAi$ [p*im
l 资本监管 W?z #pV+jt
l 监督检查 = yXs?y"
l 风险评级 -F1-
e+=
8.1.3 银行监管的规则 &.N $
l 银行监管法规体系 '{[),*nC n
l 银行监管的最佳做法 NlF}{
8.2 市场约束 shgAhx
8.2.1 市场约束与信息披露 J|~2 6lG
l 市场约束机制和各参与方的作用 a07= tD
l 信息披露要求 KQ`=t
8.2.2 外部审计 aGoE,5
l 外部审计的内容 .p&Yr%
~
l 外部审计与信息披露的关系 %b}gD Ws
l 外部审计与监督检查的关系 s;1h-Oq (
