第1章 风险管理基础 @k,}>Tk
1.1 风险与风险管理 N"o+;yR
1.1.1 风险、收益与损失 v?(9ZY]
1.1.2 风险管理与商业银行经营 8 n)3'ok
1.1.3 商业银行风险管理的发展 D<XRu4^;
1.2 商业银行风险的主要类别 1 :d,8
1.2.1 信用风险 Z }Z]["q
1.2.2 市场风险 CaqMLi %
1.2.3 操作风险 l>
:\%
ol
1.2.4 流动性风险 [ }bPkD
1.2.5 国家风险 >4eZ%</D5
1.2.6 声誉风险 F
{T\UX
1.2.7 法律风险 jneos~ 'n8
1.2.8 战略风险 $ACD6u6
1.3 商业银行风险管理的主要策略 `
tZ`
a
1.3.1 风险分散 "jG-)k`a
1.3.2 风险对冲 /A~+32 B
1.3.3 风险转移 /0I=?+QSo
1.3.4 风险规避 b! xm=U
1.3.5 风险补偿 0I@Cx {$
1.4 商业银行风险与资本 TdH~ s z
1.4.1 资本的概念和作用 4 Z<
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 sz+Uq]Mn
1.4.3 经济资本及其应用 JqYt^,,Q:
1.5 风险管理的数理基础 Ks-aJ+}
1.5.1 收益的计量 qQ "O;_
l 绝对收益 jW!)5(B[A
l 百分比收益率 j
>t*k!db
1.5.2 常用的概率统计知识 i(@<KH
l 预期收益率 0ge^p O\Z
l 方差和标准差 [ O"8Tzr
l 正态分布 <FFaaGiE>
1.5.3 投资组合分散风险的原理 SR\F2@u
第2章 商业银行风险管理基本架构 9K` uGu
2.1 商业银行风险管理环境 :Y ;\1J<b1
2.1.1 商业银行公司治理 mjz<,s`D
2.1.2 商业银行内部控制 y()Si\9v
2.1.3 商业银行风险文化
3
?R QPP
2.1.4 商业银行管理战略 '}q1 F<&
2.2 商业银行风险管理组织 HfgK0wIi
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 qEbzF#a-:
2.2.2 监事会 "G`8>1tO_
2.2.3 高级管理层 !,3U_!
2.2.4 风险管理部门 pe1 _E
KU
2.2.5 其他风险控制部门/机构 oPA
[vY
l 财务控制部门 ;Jrk#7
l 内部审计部门 AE
"E($S`
l 法律/合规部门 SMdkD]{g
l 外部监督机构 8f wM)DKS
2.3 商业银行风险管理流程 #Qp.O@e
2.3.1 风险识别/分析 \7Fkeo+
2.3.2 风险计量/评估 Z*rA~`@K6
2.3.3 风险监测/报告 Ly$s 0.!
2.3.4 风险控制/缓释 2dF:;k k
2.4 商业银行风险管理信息系统 _ ooSMp|
第3章 信用风险管理 .5~ W3 v
<
3.1 信用风险识别 [o,S.!W8
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 hj.Du+1
l 单一法人客户的基本信息分析 Xqac$%[3
l 单一法人客户的财务状况分析 CxOBH89(
l 单一法人客户的非财务因素分析 KVrK:W--p
l 单一法人客户的担保分析 $ ( gR^L
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 a~-^ $Fzgy
l 集团法人客户的整体状况分析 I2wT]L UV
l 集团法人客户的信用风险特征 20t</lq.
3.1.3 个人客户信用风险识别 zjrr*i w
l 个人客户的基本信息分析 <C'S#5,2
l 个人信贷产品分类及风险分析
Dy[
YL
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 : a4FO
l 宏观经济因素 /j1p^=ARV
l 行业风险 mJ%r2$/*
l 区域风险 UT9=S21
3.2 信用风险计量 KrFV 4J[
3.2.1 客户信用评级 ] cv|A^
l 客户信用评级的基本概念 Y{8L ~U:
l 客户信用评级的发展 V!S B9t`E
l 违约概率模型 Nv
iPrp>c
3.2.2 债项评级 D=fB&7%@
l 违约风险暴露 :-f"+v
l 违约损失率 ):_x
3.2.3 信用风险组合的计量 afZPju"-
l 违约相关性 )^&)f!f
l 信用风险组合计量模型 _
5nQe
!
l 信用风险组合的压力测试 A_t<SG5
3.2.4 国家风险主权评级 R<!WW9IM
3.3 信用风险监测与报告 8e lT/Wl
3.3.1 风险监测对象 rGZ @pO2
l 单一客户风险监测 T'*.LpNP,
l 组合风险监测 N[$(y}
!s
3.3.2 风险监测主要指标 /rNY;qXM
l 不良资产/贷款率 Xm`K@hJ@
l 预期损失率 Q#bFW?>y,
l 单一(集团)客户授信集中度 wBcD L/(>
l 贷款风险迁徙率 (!';
l 不良贷款拨备覆盖率 b'N"?W^YQ
l 贷款损失准备充足率 NRKAEf_#w
3.3.3 风险预警 c3lfmTT6^
l 风险预警的程序和主要方法 V,uhBMT#
l 行业风险预警 nDvny0^a
l 区域风险预警 qvOBvUR}
l 客户风险预警 dBG] J18
3.3.4 风险报告 b>%I=H %g
l 风险报告的职责和路径
KG
#|Cq
l 风险报告的主要内容 (D8'qx-M
3.4 信用风险控制 l1o dkNf|
3.4.1 限额管理 <MN+2^ed&
l 单一客户授信限额管理 utwh"E&W
l 集团客户授信限额管理 f tq~AF
l 国家与区域限额管理 mId{f
l 组合限额管理 ji( S ?^
3.4.2 信用风险缓释 >t8eVMMa
l 合格抵质押品 k#% 19B
l 合格净额结算 su=.4JcK
l 合格保证和信用衍生工具 (6\A"jey\x
l 信用风险缓释工具池 :;" 3k64
3.4.3 关键业务流程/环节控制 }7$\F!R
l 授信权限管理 Yb =8\<;
l 贷款定价 ,)L.^<
l 信贷审批 7k 3":2 :
l 贷款转让 hJ:Hv.{`)W
l 贷款重组 q@(N 38D
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 Ro:-u7q
l 资产证券化 U(./LrM05
l 信用衍生产品 c_^H;~^rL
3.5 信用风险资本计量 `T9<}&=!
3.5.1 标准法 of& vQ
3.5.2 内部评级法 PfrW,R~r
3.5.3 内部评级体系的验证 l!i B
-?'u
3.5.4 经济资本管理 <6apv(
2a
第4章 市场风险管理 .^kTb2$X
4.1 市场风险识别 uR
"]w7=
4.1.1 市场风险特征与分类 _k+Bj.L
l 利率风险 NHc+QMbou(
l 汇率风险 6!Isz1.re
l 股票价格风险 {8 jG6
l 商品价格风险 w#b~R^U
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 >8NQ8i=]V1
l 即期 sZ4H\
l 远期 SwP h-6
l 期货 nMc-kyl{
l 互换 _X.M,id
l 期权 NM]6
o
4.1.3 资产分类 gie X`}
l 交易账户和银行账户 Nq~
bO_-I
l 资产分类的监管标准与会计标准 mI`dZ3h
l 我国商业银行资产分类的现状 \O/=g6w|t}
4.2 市场风险计量 \aW5V: ?
4.2.1 基本概念 +vbNZqwz
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 rfPJBD{Ve
l 敞口 H
Rw,D=
l 久期 jN {ED_
l 收益率曲线 2d I:],7
4.2.2 市场风险计量方法 ?y0 4g u6p
l 缺口分析 3 S 5QqAm
l 久期分析 uPp(l4(+
l 外汇敞口分析 R\+$^G}#6
l 风险价值 =q"3a9 pb7
l 敏感性分析 3> fuH'=
l 压力测试 OIWo
*
%
l 情景分析 \dc `}}Lc
l 事后检验 ?4~lA
L1
4.3 市场风险监测与控制 %B o Jt-v
4.3.1 市场风险管理的组织框架 XnG!T$
4.3.2 市场风险监测与报告 da<1,hF
l 市场风险报告的内容和种类 <n`|zQ
l 市场风险报告的路径和频度 D>1Dao
4.3.3 市场风险控制 Q WP_8$Q
l 限额管理 i gQyn|
l 风险对冲 G37_
` C
l 经济资本配置 FQ 4rA
4
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 A P\E
4.4.1 市场风险监管资本计量 Yp;x
4.4.2 经风险调整的绩效评估 + <|w|c
第5章 操作风险管理 (nzzX?`nY
5.1 操作风险识别 O ,; SA
5.1.1 操作风险分类 Cv=0&S.
l 人员因素 # \M<6n{
l 内部流程 m 8f_w
l 系统缺陷
6$Dbeb
l 外部事件 l-npz )E M
5.1.2 操作风险识别方法 & 3a+6!L[
l 自我评估法 %$}iM<
l 因果分析模型 }l2JXf55
5.2 操作风险评估 9!OpW:bR|
5.2.1 操作风险评估要素和原则 WgL! @g
5.2.2 操作风险评估方法 r9 U1 O@c
l 自我评估法 3A9|{Vaz+6
l 关键风险指标法 HvngjP{>
5.3 操作风险控制 {%$=^XO
5.3.1 操作风险控制环境 G@(7d1){
l 公司治理 0'
<S7?~|
l 内部控制 aG ,uF
l 合规文化
g$97"d'
l 信息系统 =os j}(
5.3.2 操作风险缓释 (+@.L7>m+t
l 连续营业方案 N f~<
x K
l 商业保险
e?7paJ
l 业务外包 x{- caOH
5.3.3 主要业务操作风险控制 g=%& p?1@E
l 柜台业务 *!Dzst-J3
l 法人信贷业务 i>~?XVU
l 个人信贷业务 t>[r88v
l 资金交易业务 (A S%P?
l 代理业务 rx"zqm9 }u
5.4 操作风险监测与报告 L9.#/%I\
5.4.1 风险监测 4M]8po/ ;
5.4.2 风险报告 : )z_q!$j
5.5 操作风险资本计量 )eFK@goGeb
5.5.1 标准法
+EB# #
5.5.2 替代标准法 Cr
`
0C
5.5.3 高级计量法 BAhC-;B#R
第6章 流动性风险管理 p#kC#{<nE
6.1 流动性风险识别 'tbb"MEi4
6.1.1 资产负债期限结构 (X 9V-4
6.1.2 资产负债币种结构 W< n `[
6.1.3资产负债分布结构 r~TT c)2
6.2 流动性风险评估 cm]]9z _<
6.2.1 流动性比率/指标法 %L/=heBBd
6.2.2 现金流分析法 Hj!)S&y,$
6.2.3 其他流动性评估方法 /F_
:@#H
l 缺口分析法 *t_&im%E
l 久期分析法 A=$oYBB
6.3 流动性风险监测与控制 Q@8[q l1l
6.3.1 流动性风险预警 g{%';
6.3.2 压力测试 H@z k8]_P
6.3.3 情景分析 qEAF!iB]L
6.3.4 流动性风险管理方法 #^ 9;<@M
l 本币的流动性风险管理 1@WGbO Rc*
l 外币的流动性风险管理 d}ZH Y[
l 制定流动性应急计划 -db+Y: xUZ
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 ]Q3Gj@6
7.1 声誉风险管理 ZwMw g t
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 <} %ir,8
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 .*j+?
l 明确董事会和高级管理层的责任 ;i9CQ0e ?
l 建立清晰的声誉风险管理流程 wLtTC 4D
l 采取恰当的声誉风险管理方法 ~laZ(Bma);
7.1.3 声誉危机管理规划 T?Y\~.+99
7.2 战略风险管理 Ps7%:|K]
7.2.1 战略风险管理的作用 $<v_Vm?6d
7.2.2 战略风险管理的基本做法 -?W @-*J
l 明确董事会和高级管理层的责任 6"7qZ q
l 建立清晰的战略风险管理流程 V%ch'
l 采取恰当的战略风险管理方法 GHy#D]Z
第8章 银行监管与市场约束 K\b O[J
8.1 银行监管 \ax%
I)3
8.1.1 银行监管的内容 mV,R0olF
l 银行监管的目标、原则和标准 o(P:f)B
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 akQH+j
8.1.2 银行监管的方法 x / =j$oA
l 市场准入 uNbA>*c4M
l 资本监管 yr>bL"!C A
l 监督检查 Q7|13^ | C
l 风险评级 [f
p"MPP3
8.1.3 银行监管的规则 `dP+5 u!
l 银行监管法规体系 PAHlj,n)
l 银行监管的最佳做法 9$&e~^&B
8.2 市场约束
F"x O0t
8.2.1 市场约束与信息披露 PoJ$%_a}
l 市场约束机制和各参与方的作用 u7?juI #Cl
l 信息披露要求 !9
,
pX
8.2.2 外部审计 $]kg _l)
l 外部审计的内容 KIo
}G d&
l 外部审计与信息披露的关系 &._!)al
l 外部审计与监督检查的关系 _m],(J=,z
