第1章 风险管理基础 5vxJ|Hse@
1.1 风险与风险管理 YgC J s;
1.1.1 风险、收益与损失 mTT1,|
1.1.2 风险管理与商业银行经营 ?k]^?7GN
1.1.3 商业银行风险管理的发展 5\V> Sj(
1.2 商业银行风险的主要类别 f a;\4#
1.2.1 信用风险 [*Nuw_l
1.2.2 市场风险 Q-_&5/G
1.2.3 操作风险 iVLfAN @
1.2.4 流动性风险 N2vSJ\u
1.2.5 国家风险 UYn5Pix
1.2.6 声誉风险 Wqy|Y*$qT
1.2.7 法律风险 ,8nu%zcVn
1.2.8 战略风险 ;tP-#Xf
1.3 商业银行风险管理的主要策略 O{uc
h
1.3.1 风险分散 H[UV] qO,
1.3.2 风险对冲 LWuciHfd+
1.3.3 风险转移 9`81br
+~
1.3.4 风险规避 E4 GtJ`{X
1.3.5 风险补偿 4R0'$Ld4
1.4 商业银行风险与资本 fgK 1+sW
1.4.1 资本的概念和作用 qR /~a
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 K>hQls+
1.4.3 经济资本及其应用 ]*| +06
1.5 风险管理的数理基础 ) gbns'Z<
1.5.1 收益的计量 m -4P*P$X
l 绝对收益 -'r4@='6}
l 百分比收益率 ;fw }<M!6
1.5.2 常用的概率统计知识 (-viP
l 预期收益率 kAA1 +rG
l 方差和标准差 ?zGx]?1P1<
l 正态分布 j\iE3:94$
1.5.3 投资组合分散风险的原理 mN?y\GB
第2章 商业银行风险管理基本架构 gQMcQV]C$
2.1 商业银行风险管理环境 :jlKj} 4A
2.1.1 商业银行公司治理 $ (/=Wn
2.1.2 商业银行内部控制 U KV0xl
2.1.3 商业银行风险文化 k ! l\|~
2.1.4 商业银行管理战略 .R'<v^H
2.2 商业银行风险管理组织 Yl4XgjG
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 jD1/`g%
2.2.2 监事会 2CcUClP$
2.2.3 高级管理层
/.P9n9
2.2.4 风险管理部门 *;cvG ?V
2.2.5 其他风险控制部门/机构 g<pr(7jO
l 财务控制部门 h|qT
MwPr
l 内部审计部门 LH/lnrN
l 法律/合规部门 _ )-t #Ve
l 外部监督机构 SO @d\H
2.3 商业银行风险管理流程 ybNo`:8 A;
2.3.1 风险识别/分析 >G7dw1;
2.3.2 风险计量/评估 Iv])s
2.3.3 风险监测/报告 KUJCkwQ
2.3.4 风险控制/缓释 N~H! 6N W
2.4 商业银行风险管理信息系统 +~xY}
第3章 信用风险管理 $eHYy,,
3.1 信用风险识别 :%G_<VAo!
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 O|%03q(
l 单一法人客户的基本信息分析 NULew]:5
l 单一法人客户的财务状况分析 #uTNf78X
l 单一法人客户的非财务因素分析 <@:RS$" i
l 单一法人客户的担保分析 y7pwYRY
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 r@")MOGc
l 集团法人客户的整体状况分析 e}l F#$
l 集团法人客户的信用风险特征 FZL"[3
3.1.3 个人客户信用风险识别 \Lu a I
l 个人客户的基本信息分析 gOiZ8K!
l 个人信贷产品分类及风险分析 {A^ 3<=|
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 8XfhXm >~
l 宏观经济因素 K0;ca qE^
l 行业风险 Wo)$* ?
l 区域风险 T. bn~Z#f
3.2 信用风险计量 0 zQ~'x
3.2.1 客户信用评级 X1 DE
l 客户信用评级的基本概念 5@QJ+@j|
l 客户信用评级的发展 (\8IgQ{
l 违约概率模型 Hk&op P9)
3.2.2 债项评级 e= { ?d6
l 违约风险暴露 ~jz!jF~I
l 违约损失率 - S\gDB bb
3.2.3 信用风险组合的计量 L6d^e53AP
l 违约相关性 y{>T['"@
l 信用风险组合计量模型 z
}3 ` 9
l 信用风险组合的压力测试 r+TvC{
3.2.4 国家风险主权评级 d1jg3{pwA
3.3 信用风险监测与报告 '=AqC,\#
3.3.1 风险监测对象 fQm 3D%
l 单一客户风险监测 --OAsbr
l 组合风险监测 i.Rxx, *?
3.3.2 风险监测主要指标 F\u]X
l 不良资产/贷款率 xAwP
l 预期损失率 ^%5 ;Sc1V
l 单一(集团)客户授信集中度 w{8O$4
w
l 贷款风险迁徙率 SI`ems{1>c
l 不良贷款拨备覆盖率 O0l1AX"
l 贷款损失准备充足率 8|
JPQDS7
3.3.3 风险预警 f;D(X/"f]
l 风险预警的程序和主要方法 KWS \ iu
l 行业风险预警 !LR9}Xon
l 区域风险预警 xs
1V?0
l 客户风险预警 !w1 acmo<_
3.3.4 风险报告 :|\[a0ZL
l 风险报告的职责和路径 lvOM
1I
l 风险报告的主要内容 - ,186ZVZ
3.4 信用风险控制 .(^%M
2:6
3.4.1 限额管理 :(A k:
l 单一客户授信限额管理 _ <Ip0?N
l 集团客户授信限额管理 _|r/* (hh
l 国家与区域限额管理 Gq=tR `.
l 组合限额管理 %OJ"@
6A
3.4.2 信用风险缓释 -e\OF3 Td
l 合格抵质押品 5Vc~yM
z
l 合格净额结算 =Q,D3F
-+f
l 合格保证和信用衍生工具 y_``-F&Z
l 信用风险缓释工具池 I*z|_}$
3.4.3 关键业务流程/环节控制 G# L6;
l 授信权限管理 aH7@:=B
l 贷款定价 g
-pEt#
l 信贷审批 U(+%iD60i
l 贷款转让 lT?Vt`==~M
l 贷款重组 [_`<<!u>-
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 %0 p9\I
l 资产证券化 j ];#=+
l 信用衍生产品 =qvn?
I^/
3.5 信用风险资本计量 (]Q0L{~K
3.5.1 标准法 FM=XoMP q
3.5.2 内部评级法 1@t8i?:h
3.5.3 内部评级体系的验证 Bx/)Sl@
3.5.4 经济资本管理 Z*R~dHr
第4章 市场风险管理 !a4`SjOgu
4.1 市场风险识别 .unlr_eA
4.1.1 市场风险特征与分类 +TW,!.NBG
l 利率风险 mGpBj9jr1
l 汇率风险 zh{I;~syh
l 股票价格风险 _'|C-j`u$
l 商品价格风险 x"7PnN|~
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 6<% b}q9Mo
l 即期 DaBy<pGb?
l 远期 S c ijf 9
l 期货 Sim$:5P
l 互换 EK Ac>g
l 期权 }tW1\
@
=
4.1.3 资产分类 D W >O]\I
l 交易账户和银行账户 4~AY:
ib|
l 资产分类的监管标准与会计标准 Spw^h=o
l 我国商业银行资产分类的现状 usN q]
4.2 市场风险计量 l1.eAs5U
4.2.1 基本概念 3!h 3flE
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 e#vGrLs.
l 敞口 th{ie2$
l 久期 )xL_jSyh
l 收益率曲线 wHZ(=z/q
4.2.2 市场风险计量方法 b\^1P;!'W
l 缺口分析 KGf@d*ZOMz
l 久期分析 B~E>=85z
l 外汇敞口分析 2q
UX"a4
l 风险价值 *x)u9rO]
l 敏感性分析 -
i{1h "
l 压力测试 g7w#;E
l 情景分析 r3Kx
l 事后检验 )h]tKYx
4.3 市场风险监测与控制 7H4\ AG\>
4.3.1 市场风险管理的组织框架 b)>l7nOc
4.3.2 市场风险监测与报告 \'X-><1
l 市场风险报告的内容和种类 'JO}6
;W
l 市场风险报告的路径和频度 +f}w+
4.3.3 市场风险控制 NA YwuE-`
l 限额管理 #'m#Q6`
l 风险对冲 g2vt(Gf ;
l 经济资本配置 &Z}}9d d
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 Q>xp 90&.n
4.4.1 市场风险监管资本计量 Z1h6Y >j
4.4.2 经风险调整的绩效评估 VrKLEN\
第5章 操作风险管理 W6)XMl}n
5.1 操作风险识别 +O1=Ao
5.1.1 操作风险分类 J! "m{ 8-
l 人员因素 -j^G4J
l 内部流程 @7sHFwtar?
l 系统缺陷 AHT(Z~ C
l 外部事件 l xP!WP
5.1.2 操作风险识别方法 &m`@6\N(
l 自我评估法 )7m.n%B!5V
l 因果分析模型 uZP( -}
5.2 操作风险评估 H:t2;Z'
5.2.1 操作风险评估要素和原则 S wO8d;e
5.2.2 操作风险评估方法 {;38& Izwz
l 自我评估法 AY]rQ:I
l 关键风险指标法 >` n)-8
5.3 操作风险控制 SIz A0
5.3.1 操作风险控制环境 ioslarw1J
l 公司治理 o{7w&Pgs2
l 内部控制 OYOczb]
l 合规文化 v){X&HbP
l 信息系统 G[ q <P
5.3.2 操作风险缓释 9
x14I2
l 连续营业方案 08$l=
l 商业保险 Zf?jnD A
l 业务外包 O_D;_v6Ii+
5.3.3 主要业务操作风险控制 <2\Q Y
l 柜台业务 I^O`#SA (
l 法人信贷业务 ^.[+)0I
l 个人信贷业务 +7t: /_b~
l 资金交易业务 Tt{ft?H71
l 代理业务 ,f
.#-
5.4 操作风险监测与报告 LfsOGC
5.4.1 风险监测 YY$O"!."
5.4.2 风险报告 } d7o-
5.5 操作风险资本计量 U6M&7 l8
5.5.1 标准法 XE|" n
5.5.2 替代标准法 af/;D r@
5.5.3 高级计量法 \U?{m)N
第6章 流动性风险管理 w .Kp[
6.1 流动性风险识别 0urM@/j+
6.1.1 资产负债期限结构 c`V~?]I>
6.1.2 资产负债币种结构 (<yQA. M
6.1.3资产负债分布结构 kJ0otr2P
6.2 流动性风险评估 5{#y
a 2
6.2.1 流动性比率/指标法 , ) }-mu
6.2.2 现金流分析法 .Tc?9X~4
6.2.3 其他流动性评估方法 MLn?t^v-
l 缺口分析法 ePI)~
l 久期分析法 E"%G@,|3*
6.3 流动性风险监测与控制 3q1u9` 4;
6.3.1 流动性风险预警 gd ; e-.
6.3.2 压力测试 |R>I#NO5
6.3.3 情景分析 J]Qb g7|
6.3.4 流动性风险管理方法 o(5
( ]bJ
l 本币的流动性风险管理 #]Q.B\\
l 外币的流动性风险管理 `L "{sW6S
l 制定流动性应急计划 V,
e
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 b .v^:M
7.1 声誉风险管理 ]m
""ga
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 0bG2YMs
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 a EqDxr6
l 明确董事会和高级管理层的责任 .sbV<ulbc
l 建立清晰的声誉风险管理流程 <k2]GI-}h
l 采取恰当的声誉风险管理方法 _ 6'HBE
7.1.3 声誉危机管理规划 2d-C}&}L\
7.2 战略风险管理 T8J[B( )L
7.2.1 战略风险管理的作用 " ZFK-jn/
7.2.2 战略风险管理的基本做法 Y&`nB,'
l 明确董事会和高级管理层的责任 5I@2U vV8
l 建立清晰的战略风险管理流程 `@i! 'h
l 采取恰当的战略风险管理方法 TWJ%? /d
第8章 银行监管与市场约束 3+ r8yiY
8.1 银行监管 }Z\PE0
8.1.1 银行监管的内容 [y$sJF7;I
l 银行监管的目标、原则和标准 l050n9#9p
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 ,(CIcDJ2U_
8.1.2 银行监管的方法 fmq9u(!
R
l 市场准入 VBI~U?0
l 资本监管 R>.
%0%iq
l 监督检查 k-\RdX)E
l 风险评级 Zae$M0)
8.1.3 银行监管的规则 q/yL={H?
l 银行监管法规体系 ' #0'_9}
l 银行监管的最佳做法 DU-&bm
8.2 市场约束 fP:g}Z
8.2.1 市场约束与信息披露 69u"/7X
l 市场约束机制和各参与方的作用 ]
'ybu&22
l 信息披露要求 G FBku^pi
8.2.2 外部审计 + %07J6
l 外部审计的内容 7{e*isV
l 外部审计与信息披露的关系 QGQ> shIeZ
l 外部审计与监督检查的关系 Ox1#}7`0>
