第1章 风险管理基础 p\wE})mu
1.1 风险与风险管理 .vj`[?T
1.1.1 风险、收益与损失 }a,j1r_Hl&
1.1.2 风险管理与商业银行经营 }xn\.
M:ic
1.1.3 商业银行风险管理的发展 znw\Dn?g
1.2 商业银行风险的主要类别 r]sv50Fy
1.2.1 信用风险 fmXA;^%
1.2.2 市场风险 8 qt,sU
1.2.3 操作风险 I#zrz3WU
1.2.4 流动性风险 CDQ}C=4
1.2.5 国家风险 AqZ{x9g!
1.2.6 声誉风险 y 5 $h
1.2.7 法律风险
`@b+'L
1.2.8 战略风险 mVg-z~44T
1.3 商业银行风险管理的主要策略 l Ot3^`
1.3.1 风险分散 ~C6
d5\
1.3.2 风险对冲 5m!FtHvm1
1.3.3 风险转移 r`pg`ChHv
1.3.4 风险规避 F=U3o=-:
1.3.5 风险补偿 dq28Y$9~
1.4 商业银行风险与资本 \Y_2Z /
1.4.1 资本的概念和作用 \?{nP6=
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 oJ\U F S
1.4.3 经济资本及其应用 ;t{Ew+s
1.5 风险管理的数理基础 .8S6;xnkC
1.5.1 收益的计量 qv y~b
l 绝对收益 + pZ, RW.D
l 百分比收益率 ?D]4*qsIlu
1.5.2 常用的概率统计知识 \/g .`Pe
l 预期收益率 :3M2zV
cf
l 方差和标准差 d!5C$C/x
l 正态分布 Z|K +{{C
1.5.3 投资组合分散风险的原理 6e3s
|
第2章 商业银行风险管理基本架构 yT%"<m6Y*\
2.1 商业银行风险管理环境 tT'*Uu5
2.1.1 商业银行公司治理 "5"6mw?
2.1.2 商业银行内部控制 0f}zm8p7.
2.1.3 商业银行风险文化 I
*YO
2.1.4 商业银行管理战略
h%0/j
2.2 商业银行风险管理组织 47. c
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 ]ppi962Z
2.2.2 监事会 s!esk%h{K
2.2.3 高级管理层 _\hZX |:]
2.2.4 风险管理部门 D7H,49#1Q
2.2.5 其他风险控制部门/机构 6:O3>'n
l 财务控制部门 wYQTG*&h
l 内部审计部门 j/`- x
l 法律/合规部门 kwU~kcM
l 外部监督机构 FtXd6)_S
2.3 商业银行风险管理流程 y|f`sBMM
2.3.1 风险识别/分析 , _@C(O
2.3.2 风险计量/评估 U]tbV<m %
2.3.3 风险监测/报告 qP{S!Z(
2.3.4 风险控制/缓释 9 ?a-1
2.4 商业银行风险管理信息系统 2?9 FF lX
第3章 信用风险管理 ,#3u. =IR[
3.1 信用风险识别 D G,CL8bv
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 vp@ %wxl!:
l 单一法人客户的基本信息分析 K KP}fN
l 单一法人客户的财务状况分析 1ThONrxu
l 单一法人客户的非财务因素分析 gpW3zDJ
l 单一法人客户的担保分析 ~SgW+sDF u
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 q"xIW0 Pc
l 集团法人客户的整体状况分析 i1k(3:ay<
l 集团法人客户的信用风险特征 }6ObQa43
3.1.3 个人客户信用风险识别 _i{$5JJ+K2
l 个人客户的基本信息分析 _9!*laR!2
l 个人信贷产品分类及风险分析 :9un6A9J S
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 $Y.Z>I;
l 宏观经济因素 4lhoA
l 行业风险 t)P5bQ+$u9
l 区域风险 /z:pid,_0
3.2 信用风险计量 SFCKD/8
3.2.1 客户信用评级
$0>>Z
l 客户信用评级的基本概念 4+%;eY.A
l 客户信用评级的发展 'zCJK~x`x
l 违约概率模型 q}gj.@Q"
3.2.2 债项评级 d#P3
<
l 违约风险暴露 y3l3XLI*b
l 违约损失率 $MD|YW5
3.2.3 信用风险组合的计量 V \Oe ] w
l 违约相关性 ~>u]ow=
l 信用风险组合计量模型 V^fSrW]
l 信用风险组合的压力测试 8:^`r w4a0
3.2.4 国家风险主权评级 !R *%F
3.3 信用风险监测与报告 ^% y<7>%
3.3.1 风险监测对象 9 l) .L L
l 单一客户风险监测 x/ D"a|
l 组合风险监测 B;xw @:H
3.3.2 风险监测主要指标 NX7(;02
l 不良资产/贷款率 lg` Qi&
l 预期损失率 c 4QegN
l 单一(集团)客户授信集中度 /N6sH!w
l 贷款风险迁徙率 #;FHyKx
l 不良贷款拨备覆盖率 x xxM
l 贷款损失准备充足率 jO
xH' 1I
3.3.3 风险预警 fFP>$
l 风险预警的程序和主要方法 Z*
eb
l 行业风险预警 E^ua u=F
l 区域风险预警 JTbg8b
l 客户风险预警 z
d
9Gi5&
3.3.4 风险报告 )9'eckt
l 风险报告的职责和路径 3`sM/BoA
l 风险报告的主要内容 G8xM]'y
3.4 信用风险控制 +~,
qb1aZ
3.4.1 限额管理 <L|eY(:
l 单一客户授信限额管理 i!8 o(!I
l 集团客户授信限额管理 w5*?P4P
l 国家与区域限额管理 mD }&X
7
l 组合限额管理 rl-r8?H}
3.4.2 信用风险缓释 $ nN`K*%
l 合格抵质押品 DVCO(
fz
l 合格净额结算 mXZOkx{
l 合格保证和信用衍生工具 tY$
.(2Ua
l 信用风险缓释工具池 `L<
f15][
3.4.3 关键业务流程/环节控制 ?DPN a
l 授信权限管理 :NB|r
l 贷款定价 9^l[d<
l 信贷审批 r~q*E'n
l 贷款转让 tln*
Baq
l 贷款重组 lK;/9 7Ze
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 d>"t* >i]>
l 资产证券化 +N0V8T%~z.
l 信用衍生产品 Dw}8ci'
3.5 信用风险资本计量 e*5TZ7.
3.5.1 标准法 tBEZ4 W>67
3.5.2 内部评级法 :%GxU;<E{
3.5.3 内部评级体系的验证 WK7=z3mu
3.5.4 经济资本管理 Ao%E]M
第4章 市场风险管理 <3\t J
4.1 市场风险识别 gs;3
NW
4.1.1 市场风险特征与分类 fsc^8
l 利率风险 l!Q |]-.@
l 汇率风险 b_ 88o-*/
l 股票价格风险 'Y23U7 n0B
l 商品价格风险 {XYv &K
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 C D#:*
l 即期 h%e}4U@X
l 远期 u@d`$]/>F
l 期货 Hb&-pR@e\?
l 互换 } \5^$[p
l 期权 x Lht6%o*
4.1.3 资产分类 |a@$KF$
l 交易账户和银行账户 #"|Y"#@k
l 资产分类的监管标准与会计标准 (1e;7sNG@
l 我国商业银行资产分类的现状 S F*! Z2K
4.2 市场风险计量 F5Ce :+h
4.2.1 基本概念 }>:v
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 2^ 'X
l 敞口 [uOW
\)`
l 久期 :b+C<Bp64r
l 收益率曲线 >@^z? nb
4.2.2 市场风险计量方法 ;6 aTt2BQ
l 缺口分析 #W<D~C[I _
l 久期分析
`o(PcX3/}
l 外汇敞口分析 b6=.6?H@4f
l 风险价值 _%Q\G,a;
l 敏感性分析 Zyq h
l 压力测试 * au&ODa
l 情景分析 Te?UQX7Z}M
l 事后检验 WE$Pi;q1
4.3 市场风险监测与控制 Nt 42v
4.3.1 市场风险管理的组织框架 <Q)6N!Tp^
4.3.2 市场风险监测与报告 m Nw|S*C
l 市场风险报告的内容和种类 & i|x2;
v
l 市场风险报告的路径和频度 ~ ar8e
4.3.3 市场风险控制 `T $lTP
l 限额管理 $x;wnXXXM
l 风险对冲 ` +]9+:tS
l 经济资本配置 k!E`Xeob
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 * bmdY=#7
4.4.1 市场风险监管资本计量 `WF?87l1
4.4.2 经风险调整的绩效评估 w2y{3O"p=
第5章 操作风险管理 kK!An!9 C
5.1 操作风险识别 \XwXs 5"G
5.1.1 操作风险分类 H~RWM'_
l 人员因素 m;o \.s
l 内部流程 E@QsuS2 &
l 系统缺陷 !!f)w!wW
l 外部事件 Y}(#kqh>
5.1.2 操作风险识别方法 '3=[xVnv
l 自我评估法 o2? [*pa
l 因果分析模型 M`H XUA 4
5.2 操作风险评估 Nb\4Mv`
5.2.1 操作风险评估要素和原则 o PRvd_~
5.2.2 操作风险评估方法 /yn1MW[.
l 自我评估法 gsuf d{{
l 关键风险指标法 Z QND ^a:
5.3 操作风险控制 1fwCQM
5.3.1 操作风险控制环境 4VLrl8$K
l 公司治理 y]eH@:MJ;A
l 内部控制 P7d" E
l 合规文化 !I5_ln
l 信息系统 Lu}oC2
5.3.2 操作风险缓释 a
#?% I#
l 连续营业方案 C)`ZI8
l 商业保险 ?m#X";^V
l 业务外包 }K9 V r!
5.3.3 主要业务操作风险控制 {y=H49
l 柜台业务 R{)Sv| +`
l 法人信贷业务 2Xk(3J!!'a
l 个人信贷业务 Hx2.2 A^
l 资金交易业务 u9}}}UN!
l 代理业务 4 W}8?&T
5.4 操作风险监测与报告 A:[La #h|p
5.4.1 风险监测 a_'W1ek-@
5.4.2 风险报告 h";G vjy
5.5 操作风险资本计量 0iqa]Am
5.5.1 标准法 yyxGVfr
5.5.2 替代标准法 0w Xfu"E{
5.5.3 高级计量法 i{PRj
kR
第6章 流动性风险管理 ' R8VCj
6.1 流动性风险识别 NZYtA7
6.1.1 资产负债期限结构 My'M ~#kO,
6.1.2 资产负债币种结构 XLp tJ4~v
6.1.3资产负债分布结构 NS6Bi3~
6.2 流动性风险评估 fHYEK~!C04
6.2.1 流动性比率/指标法 1t=Y+|vA9
6.2.2 现金流分析法 !TP8LQ
6.2.3 其他流动性评估方法 5 +:b #B
l 缺口分析法 h J#U;GL
l 久期分析法 ~;#J&V@D
6.3 流动性风险监测与控制 z~+_sTu
6.3.1 流动性风险预警 wA)
NB
6.3.2 压力测试 N:[m,U9a
6.3.3 情景分析 pm B}a 7
6.3.4 流动性风险管理方法 //`heFuc]>
l 本币的流动性风险管理 "Q'#V!
l 外币的流动性风险管理 r Y|'<$wvg
l 制定流动性应急计划 ?mS798=f
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 7J./SBhB
7.1 声誉风险管理 01 6l$K4
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 |gx{ un`
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 L 7_Mg{
l 明确董事会和高级管理层的责任 6G7B&"&
l 建立清晰的声誉风险管理流程 rX%#Q\0h
l 采取恰当的声誉风险管理方法 O\pqZ`E=s
7.1.3 声誉危机管理规划 (qlI QC
7.2 战略风险管理 b|n%l5
1
7.2.1 战略风险管理的作用 Tz+2g&+
7.2.2 战略风险管理的基本做法 I>bLgt]u3
l 明确董事会和高级管理层的责任 4z Af|Je
l 建立清晰的战略风险管理流程 "2+>!G RQ
l 采取恰当的战略风险管理方法 Fp4eGuWH#
第8章 银行监管与市场约束 ;SeDxyKG
8.1 银行监管 &1893#V
8.1.1 银行监管的内容 -r]s # $
l 银行监管的目标、原则和标准 D} px=?
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 3 =@7:4 A
8.1.2 银行监管的方法 lYv :
l 市场准入 vTQ Q d@
l 资本监管 >BMJA:j
l 监督检查 7<x0LW
l 风险评级 N+\#k*n?
8.1.3 银行监管的规则 y.JAtsxD
l 银行监管法规体系 2V / A%
l 银行监管的最佳做法 7!hL(k [
8.2 市场约束 c)#b*k,lw<
8.2.1 市场约束与信息披露 \% ! ]qv
l 市场约束机制和各参与方的作用 "w= p@ /C
l 信息披露要求 NS-u,5Jt
8.2.2 外部审计 5&v'
aiWK
l 外部审计的内容 }f ZT$'*;
l 外部审计与信息披露的关系 X|L.fB=
l 外部审计与监督检查的关系
X&MO}
