第1章 风险管理基础 p_$03q>oQ
1.1 风险与风险管理 <} RU37,W
1.1.1 风险、收益与损失 iQczvn)"m
1.1.2 风险管理与商业银行经营 G4Zs(:a
1.1.3 商业银行风险管理的发展 AW8" @
1.2 商业银行风险的主要类别 # E'g{.N
1.2.1 信用风险 *f~X wy"
1.2.2 市场风险 \o^M ,yI
1.2.3 操作风险 ,Ty>sZ#/fz
1.2.4 流动性风险 %C=
{\]-2~
1.2.5 国家风险 XelY?Ph,,
1.2.6 声誉风险 k;p:P ?s5Y
1.2.7 法律风险 #&G^%1!
1.2.8 战略风险 p~h= ]o 'i
1.3 商业银行风险管理的主要策略 Q{Gi**<
1.3.1 风险分散 pa&*n=&cL
1.3.2 风险对冲 4q)eNcs
1.3.3 风险转移 A2z%zMlZc
1.3.4 风险规避 Eb`U^*A
1.3.5 风险补偿 30Nya$$ A=
1.4 商业银行风险与资本 Q)}sX6TB
1.4.1 资本的概念和作用 G 3P3
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 =6t )-53
1.4.3 经济资本及其应用 NDhHU#Q9
1.5 风险管理的数理基础 [R j=k)aBm
1.5.1 收益的计量 br"p D
-}
l 绝对收益 XF1x*zc
l 百分比收益率 rUkiwqr~E
1.5.2 常用的概率统计知识 NYD#I{h
l 预期收益率 .J3lo:
l 方差和标准差 [3s,U4a
l 正态分布 1Y410-.3w{
1.5.3 投资组合分散风险的原理 fmH$ 1C<
第2章 商业银行风险管理基本架构 raG
ov`
2.1 商业银行风险管理环境 6Flc4L8JU
2.1.1 商业银行公司治理 v 709#/ cR
2.1.2 商业银行内部控制 "4LYqDe
2.1.3 商业银行风险文化 ARW|wXh
yf
2.1.4 商业银行管理战略 F;jl0)fBR=
2.2 商业银行风险管理组织 MpM-xz~
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会
o@_p
V
2.2.2 监事会 `gy]|gS#b
2.2.3 高级管理层 x+( h#+F
2.2.4 风险管理部门 WO*YBH@
2.2.5 其他风险控制部门/机构 \LRno3
l 财务控制部门 pYJv|
`+
l 内部审计部门 =^4 vz= 2
l 法律/合规部门 K z !-w
l 外部监督机构 )Y
@
2.3 商业银行风险管理流程 >Vc_.dR)E
2.3.1 风险识别/分析 %;9f$:U
2.3.2 风险计量/评估 St/Hv[H'[E
2.3.3 风险监测/报告 `9eE139V='
2.3.4 风险控制/缓释 6}2vn5 E//
2.4 商业银行风险管理信息系统 38 Lc|w
第3章 信用风险管理 IuTZ 2~
3.1 信用风险识别 J'y*;@4l^:
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 Gi B3.%R`
l 单一法人客户的基本信息分析 "8VCXD
l 单一法人客户的财务状况分析 =PyU9C-@
l 单一法人客户的非财务因素分析 ["GC
l 单一法人客户的担保分析 GAbX.9[V
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 Z~$=V:EA?
l 集团法人客户的整体状况分析 c+#GX)zh\G
l 集团法人客户的信用风险特征 y[S 5
3.1.3 个人客户信用风险识别 !1!;}uz t
l 个人客户的基本信息分析 ]*U\ gm%
l 个人信贷产品分类及风险分析 oddS~lW
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 {AqN@ i
l 宏观经济因素 3> - /sii
l 行业风险 #b []-L!
l 区域风险 WA~|:S+
3.2 信用风险计量 /<s' @!W
3.2.1 客户信用评级 uXW<8(
%W
l 客户信用评级的基本概念 sN 1x|pkN
l 客户信用评级的发展 BqK| 4-Pf
l 违约概率模型 o r\
2)
3.2.2 债项评级 ^]^Y~$u
l 违约风险暴露 !)ey~Suh
l 违约损失率 Nqp%Z7G
3.2.3 信用风险组合的计量 Fkj\U^G
l 违约相关性 cnC&=6=a<
l 信用风险组合计量模型 GIsXv 2
l 信用风险组合的压力测试 U/Z!c\r
3.2.4 国家风险主权评级 :51Q~5k4
3.3 信用风险监测与报告 3D +>NB
3.3.1 风险监测对象 E}mnGe
l 单一客户风险监测 \TkBV?W
l 组合风险监测 Lo @
mQ
3.3.2 风险监测主要指标 )7c\wAs
l 不良资产/贷款率 %Y:'5\^lC
l 预期损失率 SQWwxFJ
l 单一(集团)客户授信集中度 =:v \}/
l 贷款风险迁徙率 Fe %Q8RIh_
l 不良贷款拨备覆盖率 Yn[y9;I{
l 贷款损失准备充足率 uu1 -` !%
3.3.3 风险预警 <_8\}!
l 风险预警的程序和主要方法
Pe!uk4}w
l 行业风险预警 K &<bn
22
l 区域风险预警 .VuZ=
l 客户风险预警 KnbT2
3.3.4 风险报告 fy YT #r
l 风险报告的职责和路径 W@AZ<(RI:
l 风险报告的主要内容 1C^6' 9o
3.4 信用风险控制 -o6K_R}R
3.4.1 限额管理 jY$Bns&.w
l 单一客户授信限额管理 "d/x`Dx
l 集团客户授信限额管理 Yq4_ss'nB
l 国家与区域限额管理 6gY5v @!w
l 组合限额管理 ueZ `+g~gg
3.4.2 信用风险缓释 0!o&=Qh
l 合格抵质押品 9yajtR
l 合格净额结算 .1 .n{4z>:
l 合格保证和信用衍生工具 HviL4iO
l 信用风险缓释工具池 U%"c@% B0
3.4.3 关键业务流程/环节控制 X 8<<;?L
l 授信权限管理 j ! iimdq
l 贷款定价 !FZb3U@
l 信贷审批 m[! t 7e
l 贷款转让 mWsVOf>g
l 贷款重组 Q?L-6]pg
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 Ti#2D3
l 资产证券化 FGG Fi(
l 信用衍生产品 [ ahD%UxO5
3.5 信用风险资本计量 `Q<hL {AH
3.5.1 标准法 ? Sj,HLo@U
3.5.2 内部评级法 Dsw(ti`@
3.5.3 内部评级体系的验证 ]Hc `<P
3.5.4 经济资本管理 L 9Z:>i?
第4章 市场风险管理 M '$n".,p
4.1 市场风险识别 q El :2 <
4.1.1 市场风险特征与分类 }ARWR.7Cc
l 利率风险 VT? J TW
l 汇率风险 Q*ZqY
l 股票价格风险 !F/;WjHz
l 商品价格风险 29z+<?K{
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 =<y$5"|
l 即期 =S4_^UY;
l 远期 BOrfKtG\
l 期货 gnlGL[r|
l 互换 :-xp'_\L
l 期权 ha1 J^e
4.1.3 资产分类 `8\ _ ]w0
l 交易账户和银行账户 &Zs h-
|N
l 资产分类的监管标准与会计标准 8h=H\ v^f
l 我国商业银行资产分类的现状 GQ[: vX`
4.2 市场风险计量 ':R)i.TS
4.2.1 基本概念 k+ 5:fB)z
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 o_t2
Z
l 敞口 7C9qkQ
Jqn
l 久期 MScjq
l 收益率曲线 Mou>|U 1e"
4.2.2 市场风险计量方法 *JZU
0Xb
l 缺口分析 3:&!Q*i;
l 久期分析 6{8qATLR
l 外汇敞口分析 |F-_Y
R
l 风险价值 MIub^ $<C
l 敏感性分析 &q#$SU,$(
l 压力测试 cAM1\3HWT"
l 情景分析 o )GNV
l 事后检验 2/ PaXI/Z
4.3 市场风险监测与控制 ((7~o?Vbg
4.3.1 市场风险管理的组织框架 x op9*Z$
4.3.2 市场风险监测与报告 {oy(08 `6
l 市场风险报告的内容和种类 ;-~ Wfh+
l 市场风险报告的路径和频度 8b8ui
4.3.3 市场风险控制 sl}bN zT#
l 限额管理 yeFt0\=H
l 风险对冲 ^D S9D:oE
l 经济资本配置 I;qeDCM
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 ]7^OTrZ N
4.4.1 市场风险监管资本计量 M}!7/8HUC
4.4.2 经风险调整的绩效评估 $2A%y 14
第5章 操作风险管理 -Mb nY s)
5.1 操作风险识别 C8}ujC
5.1.1 操作风险分类 @`G_6 <.`
l 人员因素 x|<rt96 6A
l 内部流程 sg;G k/]
l 系统缺陷 T) 6p,l
l 外部事件 bmr.EB/
5.1.2 操作风险识别方法 y&-wb'==p
l 自我评估法 l}j5E We
l 因果分析模型 wA|m/SZx
5.2 操作风险评估 .t.H(Q9
5.2.1 操作风险评估要素和原则 ]sE~gro
5.2.2 操作风险评估方法 .e!dEF)D
l 自我评估法 ^*#5iT8/
l 关键风险指标法 {wih)XNY
5.3 操作风险控制 w 6 +X{
5.3.1 操作风险控制环境 0$b)@
l 公司治理 X@:pys 8@
l 内部控制 |y)R lb# d
l 合规文化 '*MNRduE6
l 信息系统 C|5eV=f)P
5.3.2 操作风险缓释 -^=gQ7f9
l 连续营业方案 d&&^_0O
l 商业保险 dy-m9fc 6%
l 业务外包 u3(zixb
5.3.3 主要业务操作风险控制 {(U?)4 @
l 柜台业务 ~>3$Id:
l 法人信贷业务 !e*Q2H+
l 个人信贷业务 ;g?oU "Y M
l 资金交易业务 p 2It/O
l 代理业务 Y K!nV ,
5.4 操作风险监测与报告 Z)<ljW
5.4.1 风险监测 cW4:
eh
5.4.2 风险报告 lO3$V JI
5.5 操作风险资本计量 tPIT+1. ]z
5.5.1 标准法 ^s\(2lB\F
5.5.2 替代标准法 6Db1mvSe
5.5.3 高级计量法 v:
cO+dQ
第6章 流动性风险管理 5, R\tJCK
6.1 流动性风险识别 <f %JZ4p*
6.1.1 资产负债期限结构 `*mctjSN
6.1.2 资产负债币种结构 K??%Qh5l+C
6.1.3资产负债分布结构 Q#Q]xJH
6.2 流动性风险评估 >p [|U`>{
6.2.1 流动性比率/指标法 jku_0Q0*?
6.2.2 现金流分析法 oXRmnt
6.2.3 其他流动性评估方法 3%{A"^S=}
l 缺口分析法 E;.<'t>
l 久期分析法 ?
acm5dN
6.3 流动性风险监测与控制 c"Kl@ [1\~
6.3.1 流动性风险预警 5+\[x `
6.3.2 压力测试 t}>6"^}U
6.3.3 情景分析 `C
A-s
6.3.4 流动性风险管理方法 ()e .J
l 本币的流动性风险管理 _eb:"(m
l 外币的流动性风险管理 `9E:V=
l 制定流动性应急计划 3TVp
oB`
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 :# s 6,
7.1 声誉风险管理 8,=N~(pd`
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 CG
*eo!Nw
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 kW0|\
l 明确董事会和高级管理层的责任 92!1I$zi
l 建立清晰的声誉风险管理流程 Kmc*z (Q
l 采取恰当的声誉风险管理方法 0O<g) %Vz>
7.1.3 声誉危机管理规划 ^BIB'/Kh)
7.2 战略风险管理 8 z0j}xY%
7.2.1 战略风险管理的作用 r CU f,)
7.2.2 战略风险管理的基本做法 3 >Y G
l 明确董事会和高级管理层的责任 O32p8AxEz
l 建立清晰的战略风险管理流程 &
9}L +/,
l 采取恰当的战略风险管理方法 j hf %ze
第8章 银行监管与市场约束 /?uA{/8
8.1 银行监管 d
4w+5H" u
8.1.1 银行监管的内容 )'3(=F$+l
l 银行监管的目标、原则和标准 7s@ %LS
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 BOC lMeA4
8.1.2 银行监管的方法 #=C!Xx&
l 市场准入 Q%)da)0:c
l 资本监管 c<- F_+[
l 监督检查 8*z)aB&f3
l 风险评级
Y5?*=eM
8.1.3 银行监管的规则 vVB8zS~l
,
l 银行监管法规体系 IaMZPl
l 银行监管的最佳做法 cdiDfiE
8.2 市场约束 3Kuu9< 0
8.2.1 市场约束与信息披露 V'?bZ cRr~
l 市场约束机制和各参与方的作用 |s [kY
l 信息披露要求 G u[G_^>
8.2.2 外部审计 C#{s[l \]
l 外部审计的内容 g$ bbm}6S
l 外部审计与信息披露的关系 g}
\$9
l 外部审计与监督检查的关系 VqGmZ|+8
