第1章 风险管理基础 @ B[V'|
1.1 风险与风险管理 9:m+mpL=9
1.1.1 风险、收益与损失 "'8$hV65.p
1.1.2 风险管理与商业银行经营 )h/fr|
1.1.3 商业银行风险管理的发展 9K&b1O@Aj
1.2 商业银行风险的主要类别 f{vnZ|WD
1.2.1 信用风险
d2(n3Xf
1.2.2 市场风险
xE}
q(.]
1.2.3 操作风险 d W=]|t&
1.2.4 流动性风险 +Gjy%JFp
1.2.5 国家风险 r9QNE>UG
1.2.6 声誉风险 0 8U:{LL
1.2.7 法律风险 R"tLu/S n
1.2.8 战略风险 ]_ _M*
1.3 商业银行风险管理的主要策略 $DQMN
1.3.1 风险分散 yc H=L8
1.3.2 风险对冲 V^Nc0r
1.3.3 风险转移 ;\H2U .
1.3.4 风险规避 Vw,dHIe(3
1.3.5 风险补偿 ;+5eE`]a/L
1.4 商业银行风险与资本 U2h?l
`nP
1.4.1 资本的概念和作用 a]Lr<i8#%
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 "{&!fD~w
1.4.3 经济资本及其应用 APF-*/
K?
1.5 风险管理的数理基础 U_!6pqFc
1.5.1 收益的计量 w</kGK[O
l 绝对收益 t#d~gBe?V
l 百分比收益率 [3\}Ca1
1.5.2 常用的概率统计知识 LsLs SV
l 预期收益率 ^v`| 0 z\
l 方差和标准差 5ecqJ
l 正态分布 :${Lm&J
1.5.3 投资组合分散风险的原理 %II |;<
第2章 商业银行风险管理基本架构 KI# hII[Q.
2.1 商业银行风险管理环境 {%
;tN`{M
2.1.1 商业银行公司治理 z7GLpTa
2.1.2 商业银行内部控制 }96^OQPE
2.1.3 商业银行风险文化 ;Neld #%J
2.1.4 商业银行管理战略 \oaO7w,:"
2.2 商业银行风险管理组织 fghJj@ES
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 e\)PGjSI
2.2.2 监事会 WyO10yvR
2.2.3 高级管理层 ;ASlsUE\)
2.2.4 风险管理部门 iptzVr#b[
2.2.5 其他风险控制部门/机构 C7nLa@
l 财务控制部门 r% qgLP{v
l 内部审计部门 k /*r2 C
l 法律/合规部门 Of-l<Ks\
l 外部监督机构 -[G+*3Y{7
2.3 商业银行风险管理流程 w%`7,d u|
2.3.1 风险识别/分析 7=}`"7i~
2.3.2 风险计量/评估 g"F vD_
2.3.3 风险监测/报告 O,hT<
s "
2.3.4 风险控制/缓释 mhVSZhx|
2.4 商业银行风险管理信息系统 S\mh{#Lpk
第3章 信用风险管理 `2}Mz9m
k
3.1 信用风险识别 Z}WMpp^r
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 >NK*$r8
l 单一法人客户的基本信息分析 f7\$r
x
l 单一法人客户的财务状况分析 T VQ9"C
l 单一法人客户的非财务因素分析 l&[
x)W
l 单一法人客户的担保分析 $(G.P!/
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 cbNrto9
l 集团法人客户的整体状况分析 Fq9A O~z
l 集团法人客户的信用风险特征 =M>pL+#
3.1.3 个人客户信用风险识别 yX / 9jk
l 个人客户的基本信息分析 y&UcTE2;%(
l 个人信贷产品分类及风险分析 &h')snp:#
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 %r?Y!=0
l 宏观经济因素 }H\wed] F/
l 行业风险 (xy/:i".V
l 区域风险 p m@Mlwg`1
3.2 信用风险计量 3+0 $=ef
3.2.1 客户信用评级 Qv|A^%Ub!
l 客户信用评级的基本概念 ;3 O0O
l 客户信用评级的发展 1d"g $i4e
l 违约概率模型
GMr jZ
3.2.2 债项评级 DFcgUEq
l 违约风险暴露 n~@;[=o?5
l 违约损失率 0p)
#!$
3.2.3 信用风险组合的计量 B!4chxzUZ
l 违约相关性 u%}zLwMH
l 信用风险组合计量模型 !Qy%sY
l 信用风险组合的压力测试 FxW~Co
3.2.4 国家风险主权评级 $TGE
3.3 信用风险监测与报告 7'LKyy
!"3
3.3.1 风险监测对象 TY" 8.vd
l 单一客户风险监测 a~>+I~^K5q
l 组合风险监测 scT,yNV
3.3.2 风险监测主要指标 j KGfm9|zj
l 不良资产/贷款率 >^=up f/
l 预期损失率 ]QlgVw,
l 单一(集团)客户授信集中度 J>y}kzCz
l 贷款风险迁徙率 )[oegfnn-
l 不良贷款拨备覆盖率 &@<Z7))
l 贷款损失准备充足率 jJml[iC
3.3.3 风险预警 6j/g/!9c!
l 风险预警的程序和主要方法
aJdd2,e
l 行业风险预警 zmB6Y
t
l 区域风险预警 OX-t#R `
l 客户风险预警 _)XQb1]
3.3.4 风险报告
`tw[{Wb
l 风险报告的职责和路径 g(& hu S
l 风险报告的主要内容 XYj!nx{k,
3.4 信用风险控制 E^qJ5p r_P
3.4.1 限额管理 ~.7/o0'+
l 单一客户授信限额管理 e ?sMOBPlv
l 集团客户授信限额管理 42]hX9E
l 国家与区域限额管理 D~P3~
^
l 组合限额管理 lY
- 2 e>
3.4.2 信用风险缓释 Td(eNe_4 T
l 合格抵质押品 41Ga- 0p
l 合格净额结算 C.4r`F$p
l 合格保证和信用衍生工具 3b{ 7Z 2
l 信用风险缓释工具池 PDQEI55
3.4.3 关键业务流程/环节控制 kD;1+l Nz
l 授信权限管理 [ ICFPY6
l 贷款定价 QP>tu1B|
l 信贷审批 ( f]@lN mx
l 贷款转让 UI2TW)^2
l 贷款重组 .Q!_.LX
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 8L1 vt Yz
l 资产证券化 X(_xOU)V
l 信用衍生产品 5ir
Ffr
3.5 信用风险资本计量 ! $n@-
3.5.1 标准法 X(Z~oGyg
3.5.2 内部评级法 / {Mo'.=Z
3.5.3 内部评级体系的验证 p+7G
3.5.4 经济资本管理 C f
s2tN
第4章 市场风险管理 vbBNXy/
4.1 市场风险识别 >^:*x_a9
4.1.1 市场风险特征与分类 ty ESDp%
l 利率风险 Y8v13"P6
l 汇率风险 T3wQ R n
l 股票价格风险 5}C.^ J`
l 商品价格风险 c!0u,6
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 WwUhwY1o!L
l 即期 2J dzeJb
l 远期 ]y0
bgKTK
l 期货 U_Jch i,!
l 互换 r{cmw`WA/P
l 期权 +P! ibHfP
4.1.3 资产分类 YuX CRw9p;
l 交易账户和银行账户 lQl !TW"aO
l 资产分类的监管标准与会计标准 2x5^kN7
l 我国商业银行资产分类的现状 O:E0htdWr
4.2 市场风险计量 {' 8td^JEE
4.2.1 基本概念 %8O1 sF
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 d vAG}<
l 敞口 ]J1oY]2~
l 久期 dl]pdg<
l 收益率曲线 LUs)"ZAi|
4.2.2 市场风险计量方法 |` |#-xu
l 缺口分析 %<)!]8}P*
l 久期分析 ^r =Wj@`
l 外汇敞口分析 -=cxUDB
l 风险价值 J8'1 ~$6
l 敏感性分析 .} O@<t
l 压力测试 oyT`AYa
l 情景分析 CM%Rz-c
l 事后检验 F MO O
4.3 市场风险监测与控制 +0ALO%G;G"
4.3.1 市场风险管理的组织框架 **V8a-@
4.3.2 市场风险监测与报告 O=[ Q >\p
l 市场风险报告的内容和种类 KS'n$
l 市场风险报告的路径和频度 TMsc5E
4.3.3 市场风险控制 I q?n* P$
l 限额管理 R$ra=sL`
l 风险对冲 3q W
] (
l 经济资本配置 j
n4|gQ
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 =,b6yV+$D
4.4.1 市场风险监管资本计量 1oc@]0n
4.4.2 经风险调整的绩效评估 Z;O!KsJ
第5章 操作风险管理 s\zY^(v 4
5.1 操作风险识别 b>-h4{B[
5.1.1 操作风险分类 w}]BJ<C
l 人员因素 h#p[6
}D
l 内部流程 (|
\%)v H-
l 系统缺陷 0tz? sN
l 外部事件 O3V. 4tp
5.1.2 操作风险识别方法 5X> K#N
l 自我评估法 Gr UpATIx
l 因果分析模型
)K8 ^}L,
5.2 操作风险评估 p/yz`m T'w
5.2.1 操作风险评估要素和原则 ppo.# p0w
5.2.2 操作风险评估方法 8J#x B
l 自我评估法 :_,a%hb+8
l 关键风险指标法 m@Dra2Cv'@
5.3 操作风险控制 Lv?jg ?$
5.3.1 操作风险控制环境
#Iu " qu
l 公司治理 znB+RiV8
l 内部控制 \gu8 ~zK
l 合规文化 H&8~"h6n
l 信息系统 Im?/#t X
5.3.2 操作风险缓释
GEv x<:
l 连续营业方案 q*Oj5;
l 商业保险 h3 bQ<?m
l 业务外包 ,)uW`7
5.3.3 主要业务操作风险控制 l{*m-u 5&;
l 柜台业务 a ~YrQI- @
l 法人信贷业务 o|u4C { j
l 个人信贷业务 &zd@cr 1
l 资金交易业务 ^W(ue]j }o
l 代理业务 %K+hG=3O
5.4 操作风险监测与报告 d~MY
z6"
5.4.1 风险监测 x+DETRLP
5.4.2 风险报告 _Ss}dU9
5.5 操作风险资本计量 4X",
: B}
5.5.1 标准法 ZbiC=uh
5.5.2 替代标准法 y #C9@C
5.5.3 高级计量法 9_?<T;]"
第6章 流动性风险管理 n
rA 4N1
6.1 流动性风险识别 +P nuWK$
6.1.1 资产负债期限结构 mU(v9Jpf7
6.1.2 资产负债币种结构 z;?ztpa@
6.1.3资产负债分布结构 )3A+Ell`
6.2 流动性风险评估 (-Q~
@Q1
6.2.1 流动性比率/指标法 2
FoLJ
6.2.2 现金流分析法 xbxzB<yL
6.2.3 其他流动性评估方法 Y4w]jIv
l 缺口分析法 7NT0]j(w-
l 久期分析法 3-E-\5I
6.3 流动性风险监测与控制 =E$bZe8
6.3.1 流动性风险预警 Qn|8Ic` *
6.3.2 压力测试 "uP*pR^
6.3.3 情景分析 ]8R@2L3s
6.3.4 流动性风险管理方法 t^Lb}A# $4
l 本币的流动性风险管理 q sUBvq
l 外币的流动性风险管理 }t"K(oamm
l 制定流动性应急计划 dGj0;3FI%
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 N iu
|M@
7.1 声誉风险管理 :Tv>)N
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 (&87 zk
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 |Xm$O1Wa
l 明确董事会和高级管理层的责任 Pr>05lg
l 建立清晰的声誉风险管理流程 |Q F_E4ISD
l 采取恰当的声誉风险管理方法 + *xc4
7.1.3 声誉危机管理规划 $a8,C\m e?
7.2 战略风险管理 GLESngAl
7.2.1 战略风险管理的作用 * iY:R
7.2.2 战略风险管理的基本做法 N@O e[X8
l 明确董事会和高级管理层的责任 E<}sGz Mc
l 建立清晰的战略风险管理流程 E24SD' |)
l 采取恰当的战略风险管理方法 :/%Y" 0
第8章 银行监管与市场约束 WUjRnzVM
8.1 银行监管 pEz^z9
8.1.1 银行监管的内容 *5 9 |
l 银行监管的目标、原则和标准 ~\2%h
lA
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 _;0RW
8.1.2 银行监管的方法 D 5oYcGc
l 市场准入 mn=b& {')e
l 资本监管 TDbSK&w :s
l 监督检查 -9 .lF uI
l 风险评级 YjnQ@IfIH
8.1.3 银行监管的规则 0:71X m
l 银行监管法规体系 x#&_/oqAk
l 银行监管的最佳做法 Q"U%]2@=
8.2 市场约束 ,C"6@/:l
8.2.1 市场约束与信息披露 /\<x8BJ
l 市场约束机制和各参与方的作用 bM5V=b_H
l 信息披露要求 k H<C9z2=
8.2.2 外部审计 SrB>_0**
l 外部审计的内容 K!qOO
l 外部审计与信息披露的关系 V=5S=7 Z:
l 外部审计与监督检查的关系 jUKMDl H
