第1章 风险管理基础 A/7{oB:a
1.1 风险与风险管理 jho**TQ P
1.1.1 风险、收益与损失 2-N
'ya
1.1.2 风险管理与商业银行经营 p Z: F:
1.1.3 商业银行风险管理的发展 BZ54*\t
1.2 商业银行风险的主要类别 ;!!n{l$r'
1.2.1 信用风险 ~*A8+@\R
1.2.2 市场风险 *z*uEcitW
1.2.3 操作风险 -i yyn^|
1.2.4 流动性风险 \R36w^c3
1.2.5 国家风险 G s+3e8
1.2.6 声誉风险 G 0%6ch^%
1.2.7 法律风险 ="wzq+ U
1.2.8 战略风险 R\@/U=iqR
1.3 商业银行风险管理的主要策略 aE;le{|!({
1.3.1 风险分散 x^4xq#Bb7
1.3.2 风险对冲 9RN-suE[
1.3.3 风险转移 CCBfKp
1.3.4 风险规避 #P
l~R
1.3.5 风险补偿 .sC?7O=
1.4 商业银行风险与资本 z|E
EVNFd&
1.4.1 资本的概念和作用 -K9c@?
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 Oy U
1.4.3 经济资本及其应用 >Cw<BIF
1.5 风险管理的数理基础 F
*FwRj
1.5.1 收益的计量 OxI/%yv-c
l 绝对收益 6KpHnSW
l 百分比收益率 MjlP+; !
1.5.2 常用的概率统计知识 $hivlI-7Ko
l 预期收益率 -gSUjP
l 方差和标准差 EQ'V{PIfj
l 正态分布 :8CvRO*<
1.5.3 投资组合分散风险的原理 I)A`)5="5
第2章 商业银行风险管理基本架构 sl]_M
2.1 商业银行风险管理环境 %3NqSiMs
2.1.1 商业银行公司治理 UfN&v >8f
2.1.2 商业银行内部控制 Tb3J9q+ya
2.1.3 商业银行风险文化 3|.um_
2.1.4 商业银行管理战略 }VS5gxI1.
2.2 商业银行风险管理组织 oE#d
,Z
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 rM'=_nmi
2.2.2 监事会 Jn{OWw2
2.2.3 高级管理层 yE}}c{hSn
2.2.4 风险管理部门 O8B\{T1
2.2.5 其他风险控制部门/机构 ne4Q#P
l 财务控制部门 Q09[[
l 内部审计部门 0TQ$C-%
l 法律/合规部门 J]nohICe
l 外部监督机构 $2W%2rZ
2.3 商业银行风险管理流程 ek#O3Oz
2.3.1 风险识别/分析
MyT q
2.3.2 风险计量/评估 0NS<?p~_S
2.3.3 风险监测/报告 G6T_O
2.3.4 风险控制/缓释 c-B
cA
2.4 商业银行风险管理信息系统 F(tx)V
~T3
第3章 信用风险管理 {q"OM*L(
3.1 信用风险识别 "?V0$-DR
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 SQX:7YF~
l 单一法人客户的基本信息分析 rg^'S1x|
l 单一法人客户的财务状况分析 e" St_z(
l 单一法人客户的非财务因素分析 O^oWG&Y;v
l 单一法人客户的担保分析 z^'gx@YD*v
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 9WyAb3d'
l 集团法人客户的整体状况分析 :]\([Q+a
l 集团法人客户的信用风险特征 BO;6
u^[
3.1.3 个人客户信用风险识别 9I}-[|`u
l 个人客户的基本信息分析 ,P;Pm68V
l 个人信贷产品分类及风险分析 Tj:B!>>
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 0*f)=Q'
l 宏观经济因素 *MKO
I'
l 行业风险 IZpP[hov
l 区域风险 7pe\M/kl
3.2 信用风险计量 wne,e's}
3.2.1 客户信用评级 a{L
d
l 客户信用评级的基本概念 I}1NB3>^
l 客户信用评级的发展 <sBbT`
l 违约概率模型 @7IIM{
3.2.2 债项评级 %J+E/
l 违约风险暴露 .yz}ROmN^
l 违约损失率 W"k"IvTW}
3.2.3 信用风险组合的计量 bbE!qk;hEP
l 违约相关性
!2ZF(@C/
l 信用风险组合计量模型 4 o Fel.o
l 信用风险组合的压力测试 o]4*|ARPs
3.2.4 国家风险主权评级 5>[u `
3.3 信用风险监测与报告 ,J+}rPe"sf
3.3.1 风险监测对象 Zy`m!]G]80
l 单一客户风险监测 h2G$@8t}I
l 组合风险监测 3 2&;`]C
3.3.2 风险监测主要指标 ]n6#VTz*
l 不良资产/贷款率 jIJ~QpNE
l 预期损失率 o~`/_+
l 单一(集团)客户授信集中度 JRB9rSN^
l 贷款风险迁徙率 KVclhT<F
l 不良贷款拨备覆盖率 4h|c<-`>t
l 贷款损失准备充足率 k>;`FFQU>
3.3.3 风险预警 ].-1v5
l 风险预警的程序和主要方法 IxY|>5z
l 行业风险预警 QIG$z?
l 区域风险预警 b3=rG(0f
l 客户风险预警 F3On?x)
3.3.4 风险报告 ,Lr.9I.
l 风险报告的职责和路径 Tp/6,EE
l 风险报告的主要内容 La`N PY_:>
3.4 信用风险控制 H#,W5EJzM
3.4.1 限额管理 Y]'Z7<U}*E
l 单一客户授信限额管理 wW>A_{Y
l 集团客户授信限额管理 zdB^S%cztS
l 国家与区域限额管理 TM%|'^)
l 组合限额管理 "\:`/k3
3.4.2 信用风险缓释 =$'6(aDH
l 合格抵质押品 f6hnTbJ
l 合格净额结算 d,k!qjf=r
l 合格保证和信用衍生工具 hOjk3
k
l 信用风险缓释工具池 oB(?_No7
3.4.3 关键业务流程/环节控制 u^^[Q2LDU}
l 授信权限管理 5_GYrR2
l 贷款定价 f%][}NN)Xr
l 信贷审批 J,'M4O\S
l 贷款转让 ;`0%t$@-
l 贷款重组 dqU~`b9
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 Ni9/}bb
l 资产证券化 1m4$ p2j
l 信用衍生产品 Cio
1E-4
3.5 信用风险资本计量 Ia SR;/
3.5.1 标准法 ,LHn90S
3.5.2 内部评级法 .s?L^Z^
3.5.3 内部评级体系的验证 _>&X\`D
3.5.4 经济资本管理 =W(Q34
第4章 市场风险管理 Acez'@z
4.1 市场风险识别 ha]VWt%}
4.1.1 市场风险特征与分类 f\|w'
l 利率风险
)}Hpi<5N
l 汇率风险
03$mYS_?
l 股票价格风险 bQgc8/
l 商品价格风险 f z'@_4hg
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 YL!P0o13r
l 即期 9 P l
l 远期 NVkV7y X]
l 期货 .]8ZwAs=&
l 互换 d[iQ`YW5
l 期权 b6,iZ+]
4.1.3 资产分类 Ouk^O}W6
l 交易账户和银行账户 zVViLUwG
l 资产分类的监管标准与会计标准 lU8l}Ndz"
l 我国商业银行资产分类的现状 (p" %O
4.2 市场风险计量 \"7*{L:
4.2.1 基本概念 =Qy<GeY
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 j\eI0b @*
l 敞口 8SMxw~9$
l 久期 '{cIAw/"n
l 收益率曲线 ~nmoz/L
4.2.2 市场风险计量方法 ?qb}?&1
l 缺口分析 P\E<9*V
l 久期分析 1KU!
tL
l 外汇敞口分析 XY5K%dMU
l 风险价值 k
R?qb6
l 敏感性分析 y6g&Y.:o
l 压力测试 xK>*yV
l 情景分析 /J]5H
l 事后检验 6_(&6]}66
4.3 市场风险监测与控制 ^}RCoE
4.3.1 市场风险管理的组织框架 iDpSj!x/_
4.3.2 市场风险监测与报告 `aOFs+<)
l 市场风险报告的内容和种类 tR#OjkvX
l 市场风险报告的路径和频度 a1T'x~ '
4.3.3 市场风险控制 aS>u,=C
l 限额管理 D(~U6SR
l 风险对冲 4S7v:1~xe
l 经济资本配置 bTI|F]^!
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 z}.e]|b^H
4.4.1 市场风险监管资本计量 '6DBs8>1
4.4.2 经风险调整的绩效评估 6,p
nw
第5章 操作风险管理 FUiRTRIYe
5.1 操作风险识别 M`0V~P`^
5.1.1 操作风险分类 =7?4eYHC
l 人员因素 u^&^UxCA
l 内部流程 N:^n('U&j
l 系统缺陷 )~X2
&^orW
l 外部事件 ?w$kue
5.1.2 操作风险识别方法 qv-8)MSr
l 自我评估法 pJ>P[
l 因果分析模型 >>,e4s,
5.2 操作风险评估 |44Ploz2b
5.2.1 操作风险评估要素和原则 (O\)_#-D
5.2.2 操作风险评估方法 <;lkUU(WT2
l 自我评估法 ${DUCud,kY
l 关键风险指标法 (|2t#
'm
5.3 操作风险控制 z[N`s$;
5.3.1 操作风险控制环境 }H53~@WP>
l 公司治理 Lw1Yvtn
l 内部控制 <]o
x;-56
l 合规文化 )Om*@;r(
l 信息系统 p#-Z4- `
5.3.2 操作风险缓释 -uS!\
l 连续营业方案 EAUEQk?9
l 商业保险 X;$+,&M"
l 业务外包 _T60;ZI+^
5.3.3 主要业务操作风险控制 (&r.w
l 柜台业务 H8=N@l
l 法人信贷业务 xR~hwj
l 个人信贷业务 GblA9F7
l 资金交易业务 x[p|G5
l 代理业务 =F|{#
F
5.4 操作风险监测与报告 I{|O "8
5.4.1 风险监测 *VCXihgo
5.4.2 风险报告 jRa43ck
5.5 操作风险资本计量 7g^]:3f!
5.5.1 标准法 _;"il%l=1
5.5.2 替代标准法 i$Ul(?
5.5.3 高级计量法 g>%o #P7
第6章 流动性风险管理 x>K Or,f
6.1 流动性风险识别 3l~^06D
6.1.1 资产负债期限结构 "Bkfoi
6.1.2 资产负债币种结构 9
ql~q
6.1.3资产负债分布结构 t9lPb_70
6.2 流动性风险评估 X0HZH?V+
6.2.1 流动性比率/指标法 b!t0w{^w
6.2.2 现金流分析法 +Ze}B*0
6.2.3 其他流动性评估方法 M-VX;/&FR
l 缺口分析法 8S
TvCH"Z_
l 久期分析法 ScOK)nL"
6.3 流动性风险监测与控制 E_rI?t^
6.3.1 流动性风险预警 #^0R&) T
6.3.2 压力测试 &u
."A3(
6.3.3 情景分析 As&Sq-NWf
6.3.4 流动性风险管理方法 ,>a&"V^k
l 本币的流动性风险管理 [(i
l 外币的流动性风险管理 ]h`&&B qt
l 制定流动性应急计划 )MVz$h{c.]
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 DeVv4D:}@
7.1 声誉风险管理 J3V=
46Yc
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 HQdxL*N%^
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 ,L2ZinU:
l 明确董事会和高级管理层的责任 6_o*y8s.
l 建立清晰的声誉风险管理流程 ,&A7iO
l 采取恰当的声誉风险管理方法 ^CYl\.Y@
7.1.3 声誉危机管理规划 v4TQX<0s
7.2 战略风险管理 <d Wv?<o
7.2.1 战略风险管理的作用 N{!i=A
7.2.2 战略风险管理的基本做法 ,Fl)^Gl8?
l 明确董事会和高级管理层的责任
?>:g?.+
l 建立清晰的战略风险管理流程 0],r0
l 采取恰当的战略风险管理方法 &&8x%Pml
第8章 银行监管与市场约束
J[|y:N
8.1 银行监管 x;.Jw6g
8.1.1 银行监管的内容 1t~G|zhX
l 银行监管的目标、原则和标准 nF]W,@u"h
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 eb\K "ec"
8.1.2 银行监管的方法 AR%4D3Dma
l 市场准入 X,%
0/6*]
l 资本监管 W+c<2?d:
l 监督检查 _yx>TE2e
l 风险评级 nc29j_Id
8.1.3 银行监管的规则 oCv.Ln1;Z
l 银行监管法规体系 x8B}ZIbT9
l 银行监管的最佳做法 r|8d
4
8.2 市场约束 C
82omL
8.2.1 市场约束与信息披露 ub0.J#j@
l 市场约束机制和各参与方的作用 8FK/~,I
l 信息披露要求
7aRi5
8.2.2 外部审计 O:R*rJ
l 外部审计的内容 Et_bH%0
l 外部审计与信息披露的关系 Mj3A5;#
l 外部审计与监督检查的关系 1-uxC^u?|#