第1章 风险管理基础 L=
wpZ`@
y
1.1 风险与风险管理 <#~n5W{l
1.1.1 风险、收益与损失 oUx%ra{
1.1.2 风险管理与商业银行经营 <P.'r,"[
1.1.3 商业银行风险管理的发展 qA5 Ug
1.2 商业银行风险的主要类别 Zgt(zh_l
1.2.1 信用风险 s"B+),J od
1.2.2 市场风险 -T{G8@V0 I
1.2.3 操作风险 R(p3* t&n
1.2.4 流动性风险 & l?AC%a5
1.2.5 国家风险 M$U Zn
1.2.6 声誉风险 p,7,
tx
1.2.7 法律风险 } va>j fy
1.2.8 战略风险 v:?l C<,
1.3 商业银行风险管理的主要策略 x4-_K%
1.3.1 风险分散 'b:e8m
1.3.2 风险对冲 AA<QI' 6
1.3.3 风险转移 lb\VQZp!y
1.3.4 风险规避 r1/9BTPKdJ
1.3.5 风险补偿 ?@CbaX~+K
1.4 商业银行风险与资本 tR(nD UHV5
1.4.1 资本的概念和作用 ' wni.E&
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 -Pc6W9$
1.4.3 经济资本及其应用 Cf>(,rt};
1.5 风险管理的数理基础 ip!-~HNwJ
1.5.1 收益的计量 k8 z1AP
l 绝对收益 odW K\e
l 百分比收益率 {Bz E
1.5.2 常用的概率统计知识 il% u)NN
l 预期收益率 V
G|FjD
l 方差和标准差 ziC%Q8
l 正态分布 3<HZ)w^B
1.5.3 投资组合分散风险的原理 ;b!qt-;.<
第2章 商业银行风险管理基本架构 .I.B,wH
8
2.1 商业银行风险管理环境 uR6 `@F
2.1.1 商业银行公司治理 n&3}F?
2.1.2 商业银行内部控制 EO %"[k
2.1.3 商业银行风险文化 iTVZo?lVo
2.1.4 商业银行管理战略 Z): Nd9
2.2 商业银行风险管理组织 *USG
p<iH
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 O i<yT"7
2.2.2 监事会 MI)v@_1d
2.2.3 高级管理层 '}$$0S.DC
2.2.4 风险管理部门 v UhgM'
2.2.5 其他风险控制部门/机构 ;OZl'
. %`
l 财务控制部门 G`RQl@W>)(
l 内部审计部门 bE?X?[K
l 法律/合规部门 iFnD`l 6)
l 外部监督机构 %~L"TK`?
2.3 商业银行风险管理流程 B>g(i=E
2.3.1 风险识别/分析 nF$HWp>
2.3.2 风险计量/评估 k$ b)
2.3.3 风险监测/报告 < n/ 2
2.3.4 风险控制/缓释 < /2 aQn
2.4 商业银行风险管理信息系统 LVT:oIQ
第3章 信用风险管理 ~G 3txd
3.1 信用风险识别 <Xw\:5
F<7
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 N & ^zXY
l 单一法人客户的基本信息分析 %j.n^7i]^:
l 单一法人客户的财务状况分析 ~LQzt@G4
l 单一法人客户的非财务因素分析 OrwVRqW-z
l 单一法人客户的担保分析 OY8P
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 SDB \6[D
l 集团法人客户的整体状况分析 AEkjy h\
l 集团法人客户的信用风险特征 f-p$4%(
3.1.3 个人客户信用风险识别 :C2
@!W
z
l 个人客户的基本信息分析 {@6:kkd
l 个人信贷产品分类及风险分析 `x_}mdR
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 E^A S65%bL
l 宏观经济因素 x#gZC 1$Y
l 行业风险 "c\WZB`|
l 区域风险 zK&1ti@wln
3.2 信用风险计量 FbRGfHL[
3.2.1 客户信用评级 n'0r
(
l 客户信用评级的基本概念 83 <CDjD
l 客户信用评级的发展 uehu\umt=
l 违约概率模型 /l_u $"
3.2.2 债项评级 [>t;P ,
l 违约风险暴露 p6V#!5Q
l 违约损失率 fv k(eWB
3.2.3 信用风险组合的计量 u /]
P
l 违约相关性 .>z1BP:(
l 信用风险组合计量模型 x- ]:g&5T
l 信用风险组合的压力测试 ] 6M,s0
3.2.4 国家风险主权评级 c g)> A
3.3 信用风险监测与报告 {xeJO:M3/
3.3.1 风险监测对象 U!NuiKaQ26
l 单一客户风险监测 fp*6Dv_
l 组合风险监测 D Q30\b"gU
3.3.2 风险监测主要指标 @Pf9;7,TV
l 不良资产/贷款率 {2YqEX-I*
l 预期损失率 ~(8f Uob
l 单一(集团)客户授信集中度 e ^oGiL ~
l 贷款风险迁徙率 2gh=0%|\gx
l 不良贷款拨备覆盖率 *CPp U|
l 贷款损失准备充足率 (Gw*x sn 1
3.3.3 风险预警 ?| 98Y"w
l 风险预警的程序和主要方法 7'"qW"<
l 行业风险预警 K_~kL0=4
l 区域风险预警 ?dbSm 3
l 客户风险预警 *5 .ww V
3.3.4 风险报告 = pn;b1=
l 风险报告的职责和路径 1YQYZ^11
l 风险报告的主要内容 /_
})7I52
3.4 信用风险控制 FzcXSKHV %
3.4.1 限额管理 cc3B}^@p=
l 单一客户授信限额管理 q ajZ~oB{
l 集团客户授信限额管理 [T,Hpt
l 国家与区域限额管理 Xdx8HB@L
l 组合限额管理 ;mT}Q;F#
3.4.2 信用风险缓释 .{\ eco
l 合格抵质押品 DxwR&S{
l 合格净额结算 x"g)pGsT
l 合格保证和信用衍生工具 wN58uV '
l 信用风险缓释工具池 }I-nT!D'y
3.4.3 关键业务流程/环节控制 g e(,>xB
l 授信权限管理 df$.gP
l 贷款定价 !+A%`m
l 信贷审批 ' tY
(&&
l 贷款转让 <D3mt Q
l 贷款重组 w;yzgj:n&f
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 CgmAxcK
l 资产证券化 l
_% <U
l 信用衍生产品 ]XbMqHGS
3.5 信用风险资本计量 PPH;'!>s"
3.5.1 标准法 rJkJ/9s
3.5.2 内部评级法 |Q%P4S"B?
3.5.3 内部评级体系的验证 ah hl
3.5.4 经济资本管理 kl]MP}wc
第4章 市场风险管理 ;Mo_B9
4.1 市场风险识别 }o A>0Nw$K
4.1.1 市场风险特征与分类 nq HpYb6I0
l 利率风险 }x\#ul)
l 汇率风险 NXFi*
l 股票价格风险 )~)l^0X
l 商品价格风险 | bRU=dg
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 ~abyjM
l 即期 2 H}y1bkW
l 远期 vQyY
%
l 期货 Qv 5 fK
l 互换 v}N\z
2A
l 期权 @B (oq1i@
4.1.3 资产分类 tiE|%jOzt
l 交易账户和银行账户 :`zO%h
l 资产分类的监管标准与会计标准 xi(1H1KN5B
l 我国商业银行资产分类的现状 P*BRebL :
4.2 市场风险计量 aq
N{@|
4.2.1 基本概念 OcO/wA(&{
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 c0'ry S_Z9
l 敞口 0t%]z!
l 久期 ,we s*
l 收益率曲线 _wK.n.,S~
4.2.2 市场风险计量方法 y ;Cs#eo
l 缺口分析 84.L1|k
l 久期分析 >fzyD(>
l 外汇敞口分析 WM?-
BIlT=
l 风险价值 OQ hQ!6
l 敏感性分析 CTW\Dt5
l 压力测试 p$9Aadi]
l 情景分析 6T'UWh0S
l 事后检验 $
mE* =
4.3 市场风险监测与控制 fMg9h9U
4.3.1 市场风险管理的组织框架 TT/H"Ri}Jp
4.3.2 市场风险监测与报告 A6] X
aF
l 市场风险报告的内容和种类 zP%s] >hH
l 市场风险报告的路径和频度 Z8ea)_ {#
4.3.3 市场风险控制 P?/JyiO }
l 限额管理 Rtz~:v%
l 风险对冲 dhob]8b
l 经济资本配置 w
Dh]vH[
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 W&Fm ;m@M
4.4.1 市场风险监管资本计量 2P^|juc)sU
4.4.2 经风险调整的绩效评估 HvG %##
第5章 操作风险管理 5m 0\ls\
5.1 操作风险识别 yy8-t2V
5.1.1 操作风险分类 }
7
o!
l 人员因素 ] "Uzn
l 内部流程 qIQ=OY=6
l 系统缺陷 I?}jf?!oM
l 外部事件 F1stRZ1ZI
5.1.2 操作风险识别方法 B#S8j18 M
l 自我评估法 P M [_0b
l 因果分析模型 p?y2j
5.2 操作风险评估 z1B i#/i
5.2.1 操作风险评估要素和原则 AE}cHBwZE
5.2.2 操作风险评估方法 B1)Eo2i#
l 自我评估法 ~^' ,4<K-}
l 关键风险指标法 t<Yi!6
5.3 操作风险控制 GLtd<M"
5.3.1 操作风险控制环境 hz4?ku
l 公司治理 U_"!\lI_yg
l 内部控制 aNEah
l 合规文化 L T$U
z
l 信息系统 ]##aAh-P4&
5.3.2 操作风险缓释 _GG\SWm
l 连续营业方案 ce\d35x!
l 商业保险 I;t@w
bY,
l 业务外包 nUP, Yd
5.3.3 主要业务操作风险控制 CVa>5 vt
l 柜台业务 =4eJ@EVM
l 法人信贷业务 (L*GU 7m;
l 个人信贷业务 ?"9h-g3`x}
l 资金交易业务 UA8hYWRP
l 代理业务 3@I0j/1#k1
5.4 操作风险监测与报告 BS##nS-[
5.4.1 风险监测 ,XO@ZBO M
5.4.2 风险报告 )*]A$\Oc[
5.5 操作风险资本计量 w li cuY?
5.5.1 标准法 6h>#;M
5.5.2 替代标准法 {oqbV#/&
5.5.3 高级计量法 M9W
zsWM
第6章 流动性风险管理 Wn=s F,c
6.1 流动性风险识别
=Pl@+RgK+
6.1.1 资产负债期限结构 t<##0#xS.
6.1.2 资产负债币种结构 >4X2uNbZS
6.1.3资产负债分布结构 K|Sq_/#+ U
6.2 流动性风险评估 ,~d0R4)
6.2.1 流动性比率/指标法 UUV5uDe>i
6.2.2 现金流分析法 <}RI <96
6.2.3 其他流动性评估方法 }d? ;kt
l 缺口分析法 l)[|wPf
l 久期分析法 *2X~NJCt
6.3 流动性风险监测与控制 R!j #
6.3.1 流动性风险预警 K'ZNIRr/ C
6.3.2 压力测试 * hs&^G
6.3.3 情景分析 GGuU( sL*
6.3.4 流动性风险管理方法 vdq=F|&
l 本币的流动性风险管理
8$ {n}}
l 外币的流动性风险管理 f#! +l1GV
l 制定流动性应急计划 P5<9;PPbZ
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 Da(k>vR@4
7.1 声誉风险管理 z{L' 7
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 #<*.{"T
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 [ey#
,&T
l 明确董事会和高级管理层的责任 @A1f#Ed<
l 建立清晰的声誉风险管理流程 G JRl{ Y
l 采取恰当的声誉风险管理方法 `y v?PlKL
7.1.3 声誉危机管理规划 4,sE{%vb
7.2 战略风险管理 Uqel
UL}
7.2.1 战略风险管理的作用 |_TiF ;^
7.2.2 战略风险管理的基本做法 { ^dq7!
l 明确董事会和高级管理层的责任 oK\zyNK
l 建立清晰的战略风险管理流程 >. Gm u
l 采取恰当的战略风险管理方法 x
[]ad"R
第8章 银行监管与市场约束 s>J5.Z7"'j
8.1 银行监管 i=xh ;yb|
8.1.1 银行监管的内容 0/
su `
l 银行监管的目标、原则和标准
J
8%gC
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 w6V/Xp][U
8.1.2 银行监管的方法 A'jvm@DvQI
l 市场准入 OeqKKVuQ
l 资本监管 hQ@k|3=Re
l 监督检查 w.x &3aG
l 风险评级 dkw.o.e
8.1.3 银行监管的规则 >_2~uF@pb
l 银行监管法规体系 a}%f +`z
l 银行监管的最佳做法 wo0j
/4o
8.2 市场约束 f5V-;
8.2.1 市场约束与信息披露 ./F:]/Mt
l 市场约束机制和各参与方的作用 V;%ug'j
l 信息披露要求 N\PdX$
8.2.2 外部审计 \|0z:R;X
l 外部审计的内容 kGV:=h
l 外部审计与信息披露的关系 B.; qvuM~
l 外部审计与监督检查的关系 9`*ST(0/
