第1章 风险管理基础 w d2GKq!
1.1 风险与风险管理 P%
_cIR
1.1.1 风险、收益与损失 )1wC].RFYm
1.1.2 风险管理与商业银行经营 Nl ,M
9
1.1.3 商业银行风险管理的发展 n~l9`4wJY
1.2 商业银行风险的主要类别 \:9d t8(-U
1.2.1 信用风险 X@|'#%
1.2.2 市场风险 [ X]yj
1.2.3 操作风险 S#6{4x4
1.2.4 流动性风险 0B#9CxU%
1.2.5 国家风险 <|[G=GA\S!
1.2.6 声誉风险 htX;"R&
1.2.7 法律风险 AM cHR=/
1.2.8 战略风险 W~
(@*H
1.3 商业银行风险管理的主要策略
?TA%P6Lw
1.3.1 风险分散 `&2
~\o/
1.3.2 风险对冲 gR}> q4b
1.3.3 风险转移 . > [d:0
1.3.4 风险规避 }kzGuNj
1.3.5 风险补偿 ~sT/t1R p
1.4 商业银行风险与资本 0YK`wuZGS
1.4.1 资本的概念和作用 ] Ir{9EE
v
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 ^F2 OTz4n
1.4.3 经济资本及其应用 f#mBMd
j
1.5 风险管理的数理基础 %Z9& z mO
1.5.1 收益的计量 ]=\vl>W
l 绝对收益 qpzzk9ba[
l 百分比收益率 s\i:;`l:=5
1.5.2 常用的概率统计知识 e^2e[rp0
l 预期收益率 2u9O
+]EP
l 方差和标准差 BK`NPC$a
l 正态分布 ,(&jG^IpVJ
1.5.3 投资组合分散风险的原理 s+IU%y/9$a
第2章 商业银行风险管理基本架构 )a"rj5~-
2.1 商业银行风险管理环境 5p!X}u ]
2.1.1 商业银行公司治理 QP/%+[E.
2.1.2 商业银行内部控制 "z Fv? ay
2.1.3 商业银行风险文化 l3kYfq{";"
2.1.4 商业银行管理战略 \ldjWc<S
2.2 商业银行风险管理组织 &N4Jpa}w/%
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 ; ^ +#
2.2.2 监事会 ev~/Hf
2.2.3 高级管理层 0qP&hybL[(
2.2.4 风险管理部门 ${I$@qq83
2.2.5 其他风险控制部门/机构 wMF o8;L
l 财务控制部门 `q
= e<$
l 内部审计部门 xS.Rpx/8
l 法律/合规部门 -+MGs]),
l 外部监督机构 rHe*/nN%*
2.3 商业银行风险管理流程 s}"5uDfn1F
2.3.1 风险识别/分析 &q~**^;'
2.3.2 风险计量/评估 s&(,_34
2.3.3 风险监测/报告 Gt;@. jY&
2.3.4 风险控制/缓释 CUJP"u>8M
2.4 商业银行风险管理信息系统 0zH^yx:ma
第3章 信用风险管理 'lmZ{a6
3.1 信用风险识别 1$S;#9PQ
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 F>N3GPRl
l 单一法人客户的基本信息分析 .gY}}Q
l 单一法人客户的财务状况分析 P(iZGOKUs=
l 单一法人客户的非财务因素分析 dLA'cQId
l 单一法人客户的担保分析 +!_?f'kv`
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 MV8Lk/zd?A
l 集团法人客户的整体状况分析 !
C}t)R]^
l 集团法人客户的信用风险特征 Ve/"9 ?Y_
3.1.3 个人客户信用风险识别 2hB';Dv
l 个人客户的基本信息分析 QG{).|pm
l 个人信贷产品分类及风险分析 Q
I! c= :u
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 D2hE I2S
l 宏观经济因素 _`RzPIS^
l 行业风险 "F_o%!l
l 区域风险 ?l\1n,!:8
3.2 信用风险计量 ~vf&JH'!
3.2.1 客户信用评级 @q=l H
*=
l 客户信用评级的基本概念 Z)iRc$;
l 客户信用评级的发展 D@]gc&JN[
l 违约概率模型 2kv%k3 Q{
3.2.2 债项评级 $lJu2omi1
l 违约风险暴露 HbQv
u@
l 违约损失率 }qf9ra
3.2.3 信用风险组合的计量 G` !ff
l 违约相关性 aFkxR\x
6%
l 信用风险组合计量模型 X`,4pS
Q;
l 信用风险组合的压力测试 !A R$JUn X
3.2.4 国家风险主权评级 XBJ 9"G5
3.3 信用风险监测与报告 eF
O+@
3.3.1 风险监测对象 [w iI
l 单一客户风险监测 79.J`}#
l 组合风险监测 B@ab[dm280
3.3.2 风险监测主要指标 XTIRY4{
d
l 不良资产/贷款率 s3G\L<~mB
l 预期损失率 >{ DHW1kF?
l 单一(集团)客户授信集中度 eiLtZ Q
l 贷款风险迁徙率 #
Sm M5%
l 不良贷款拨备覆盖率 tykA69X\W
l 贷款损失准备充足率 *q5 '~)W<
3.3.3 风险预警 xP@VK!sc
l 风险预警的程序和主要方法 >.R6\ >N%
l 行业风险预警 3YY<2<
l 区域风险预警 )p.+39]{2
l 客户风险预警 +B*8$^,V)
3.3.4 风险报告 L_+0[A
l 风险报告的职责和路径 Ru%:
z>Y
l 风险报告的主要内容 vS~y~ uU%6
3.4 信用风险控制 pv;c<NQ'1
3.4.1 限额管理 =k4yWC5-
l 单一客户授信限额管理 K#"@nVWJ.m
l 集团客户授信限额管理 <`dF~
l 国家与区域限额管理 ~ "l
a2
l 组合限额管理 ?FRR";
3.4.2 信用风险缓释 T[$Sbz`
l 合格抵质押品 rT`D@
I
l 合格净额结算 {Y5h*BD>
l 合格保证和信用衍生工具 B3I\=
l 信用风险缓释工具池 vcB + h;x
3.4.3 关键业务流程/环节控制 )k&pp^q\
l 授信权限管理 C9-9cdW
H
l 贷款定价 vOYcS$,^X%
l 信贷审批 CvpqQ7&k7
l 贷款转让 -X#J<u T/
l 贷款重组 inBd.%Yr
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 ~L(_q
]
l 资产证券化 YY
I
l 信用衍生产品 Q^Ln` zMe
3.5 信用风险资本计量 ;(w=}s% ]+
3.5.1 标准法 CiP-Zh[gZ
3.5.2 内部评级法 m[^;HwJ
3.5.3 内部评级体系的验证 i_GE9A=h
3.5.4 经济资本管理 1A23 G$D
第4章 市场风险管理 :,
F^{
4.1 市场风险识别 *8p\.za1
4.1.1 市场风险特征与分类 AK<ZP ?0
l 利率风险 4Uz:zB
l 汇率风险 K*J8(/WkD
l 股票价格风险 |Y<ca
l 商品价格风险 V>P\yr?
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 _lQ+J=J$.R
l 即期 C!w@Naj
l 远期 ?
Di, '
l 期货 K/[v>(<
l 互换 k?Jzy
l 期权 }wR)p
4.1.3 资产分类 ilK8V4k<T)
l 交易账户和银行账户 +
Z XGT
l 资产分类的监管标准与会计标准 KGUpXMd^Z
l 我国商业银行资产分类的现状 'OGOT0(
4.2 市场风险计量 9\)NFZ3Mz
4.2.1 基本概念 e:[ Kp6J
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 HZQ I |
l 敞口 7kn=j6I
l 久期 9BANCW"
l 收益率曲线 Oe9{`~
4.2.2 市场风险计量方法 nVG\*#*]|
l 缺口分析 |~H'V4)zXu
l 久期分析 se_zCS4Y
l 外汇敞口分析 +bm2vIh$
l 风险价值 wri[#D {
l 敏感性分析 `Uk,5F5
l 压力测试 !W$3p'8Tu
l 情景分析 ;$i9gP[|m
l 事后检验 ?vRz}hiy
4.3 市场风险监测与控制 c%~'[W04\
4.3.1 市场风险管理的组织框架 },a|WL3^
4.3.2 市场风险监测与报告 =mqV&FgRo
l 市场风险报告的内容和种类 <O$'3 _S"D
l 市场风险报告的路径和频度 q\#3 G
4.3.3 市场风险控制 a
ny\}
l 限额管理 *ep!gT*4
l 风险对冲 Q\=u2 }/z0
l 经济资本配置 k5-mK{RZ
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估
8KWT d
4.4.1 市场风险监管资本计量 ]^
O<WD
4.4.2 经风险调整的绩效评估 (%0X\zvu/
第5章 操作风险管理 qC\$>QU}
5.1 操作风险识别 `ss ]\46>
5.1.1 操作风险分类 {OAy@6
+
l 人员因素 ^ioTd
l 内部流程 g8kw|BgnL
l 系统缺陷 f `Wf w3
l 外部事件 1Y9Ye?~jd
5.1.2 操作风险识别方法 @oRYQ |.R
l 自我评估法 l}Xmm^@)
l 因果分析模型 [F/x U
5.2 操作风险评估 l"*>>/U k
5.2.1 操作风险评估要素和原则 &I(|aZx?J
5.2.2 操作风险评估方法 0jq&i#yNB
l 自我评估法 95 ]%j\
l 关键风险指标法 ^\+6*YE 4
5.3 操作风险控制 dN*<dz+4r
5.3.1 操作风险控制环境 q }z,C{Wq<
l 公司治理 C)C;U&Qd
l 内部控制 3al5Vu2:
l 合规文化 "\_}"0 H
l 信息系统 }= <!j5:
5.3.2 操作风险缓释 jilO% "
l 连续营业方案 _)Qt,$
l 商业保险 0_] aF8j
l 业务外包 P;_dil G
5.3.3 主要业务操作风险控制 )i!
)T v
l 柜台业务 Rkm7"dO0
l 法人信贷业务 Ej34^*m9k
l 个人信贷业务 qw
, >~
l 资金交易业务 PPq*_ Cf
l 代理业务 H>7!+&M
5.4 操作风险监测与报告 |d`?wm-
5.4.1 风险监测 ' xi..
5.4.2 风险报告 ~r>UjC_
B:
5.5 操作风险资本计量 shn-Es*
5.5.1 标准法 HdnSs0 /
5.5.2 替代标准法 s+CXKb +
5.5.3 高级计量法 X r)d;@yi
第6章 流动性风险管理 i{e<kK
h
6.1 流动性风险识别 57M oO
6.1.1 资产负债期限结构 !< X_XA
6.1.2 资产负债币种结构 sN?:9J8
6.1.3资产负债分布结构 sIy$}_
6.2 流动性风险评估 VmT 5? i
6.2.1 流动性比率/指标法 & {/ u>,
6.2.2 现金流分析法 O0{v`|w9+
6.2.3 其他流动性评估方法 (CV=0{]
l 缺口分析法 # xo&#FIH
l 久期分析法 5g5pzww
6.3 流动性风险监测与控制 2mT+@G
6.3.1 流动性风险预警 7r;A
wa
6.3.2 压力测试 plIx""a^h
6.3.3 情景分析 T
a[74;VO
6.3.4 流动性风险管理方法 7> ]C2!
l 本币的流动性风险管理 Qp?+_<{
l 外币的流动性风险管理 S8cFD):q
l 制定流动性应急计划 >WEg8'#O
第7章 声誉风险管理和战略风险管理
Q$zlxn 7\
7.1 声誉风险管理 Z)&HqqT3p
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 R 1 b`(
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 j,-7J*A~
l 明确董事会和高级管理层的责任 YO oP] 0'L
l 建立清晰的声誉风险管理流程 A&7jE:Ew
l 采取恰当的声誉风险管理方法 MtB :H*pM
7.1.3 声誉危机管理规划 gjWH
}(K
7.2 战略风险管理 ]a%Kn]HI&2
7.2.1 战略风险管理的作用 v;8XRR:
7.2.2 战略风险管理的基本做法 ;5l|-&{@*
l 明确董事会和高级管理层的责任 atAA[~
l 建立清晰的战略风险管理流程
l85" C
l 采取恰当的战略风险管理方法 l`]!)j|+
第8章 银行监管与市场约束 Bx)&MYY}[[
8.1 银行监管 NEH$&%OV?
8.1.1 银行监管的内容 xd. C&Dx5
l 银行监管的目标、原则和标准 Lgfr"{C
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 ?!66yn
8.1.2 银行监管的方法 ] mh+4k?b
l 市场准入 <am7t[G."
l 资本监管 qTGy\i
l 监督检查 q<8HG_
l 风险评级 TExlGAHo+O
8.1.3 银行监管的规则 F{+`F<r
l 银行监管法规体系 ~e8n yB
l 银行监管的最佳做法 fpi6pcof
8.2 市场约束 A~>= l=
8.2.1 市场约束与信息披露 a+i+#*8wm
l 市场约束机制和各参与方的作用 7EXmmB~>,
l 信息披露要求 u5_fM*Ka
8.2.2 外部审计 rY= #^S
l 外部审计的内容 J"MJVMo$T
l 外部审计与信息披露的关系 |{K:.x#^
l 外部审计与监督检查的关系 AVWrD[ wD2
