第1章 风险管理基础 67&IaDt
s
1.1 风险与风险管理 d #1& "(
1.1.1 风险、收益与损失 xdbzp U
1.1.2 风险管理与商业银行经营 aHu0z:
1.1.3 商业银行风险管理的发展 "
{~FEx4
1.2 商业银行风险的主要类别 ` Ny
(S2
1.2.1 信用风险 &&l
ZUR,`
1.2.2 市场风险 # tA9`!
1.2.3 操作风险 ds+K7B$
1.2.4 流动性风险 B|a <=~
1.2.5 国家风险 7"2BZ
1.2.6 声誉风险 2?%4|@*H?
1.2.7 法律风险 @`
Pn<_L
1.2.8 战略风险 8D`+3
1.3 商业银行风险管理的主要策略 TYD( 6 N
1.3.1 风险分散 4|&/# Cz^Y
1.3.2 风险对冲 :Ef!gpS}?R
1.3.3 风险转移 ! yj1 X
Ar
1.3.4 风险规避 $+J39%Y!^
1.3.5 风险补偿 kwUUvF7w
1.4 商业银行风险与资本 Z< >gx m<
1.4.1 资本的概念和作用 vkJyD/;=
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 *LhwIY
1.4.3 经济资本及其应用 k-3;3Mq
1.5 风险管理的数理基础 *:
d ``L
1.5.1 收益的计量 2~/`L=L
l 绝对收益 wN'S+4
l 百分比收益率 ]\K?%z
1.5.2 常用的概率统计知识 N[O .p]8
l 预期收益率 |)To 0Z
l 方差和标准差 l-W)? d
l 正态分布 E h;Ia6}
1.5.3 投资组合分散风险的原理 ~rO&Y{aG#
第2章 商业银行风险管理基本架构 V C VqU
Cc
2.1 商业银行风险管理环境 g zi=+oJ|4
2.1.1 商业银行公司治理 xib}E[-l#
2.1.2 商业银行内部控制 u q 9mq"
2.1.3 商业银行风险文化 _YR#J%xa
2.1.4 商业银行管理战略 6{i0i9Tb
2.2 商业银行风险管理组织 S+KK Gi_e
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 ?MSZO]Q4+
2.2.2 监事会 'X+aYF }Ye
2.2.3 高级管理层 }N -UlL(
2.2.4 风险管理部门 !lzj.|7=1
2.2.5 其他风险控制部门/机构 p&Nav,9x
l 财务控制部门 * Ib DA
l 内部审计部门 qU6!vgM&
l 法律/合规部门 P\WHM(
l 外部监督机构 [wSoZB
l
2.3 商业银行风险管理流程 _5n2'\] H`
2.3.1 风险识别/分析 Mfz(%F|<
2.3.2 风险计量/评估 V9< E `C
2.3.3 风险监测/报告 2&'u O
'K
2.3.4 风险控制/缓释 zx "EAF{
2.4 商业银行风险管理信息系统 hU(
第3章 信用风险管理 &/uak kS
3.1 信用风险识别 >h2qam
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 $/Wec ,`&
l 单一法人客户的基本信息分析 =>Ae]mi 7
l 单一法人客户的财务状况分析 N%: uOX8{
l 单一法人客户的非财务因素分析 o( v`
l 单一法人客户的担保分析 6C .!+km
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 IA1O]i
S
l 集团法人客户的整体状况分析 :, H_
e!
X
l 集团法人客户的信用风险特征 n3J,`1*ct
3.1.3 个人客户信用风险识别 ; QuxTmWp^
l 个人客户的基本信息分析 q{*[uJ}Xc"
l 个人信贷产品分类及风险分析 vr47PM2al
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 )N{PWSPs
l 宏观经济因素 w0js_P-uv
l 行业风险 gjT`<CW
l 区域风险 P
>0S ZP
3.2 信用风险计量 W{ozZuo
3.2.1 客户信用评级 < :eKXH2
l 客户信用评级的基本概念 /-<]v 3J
l 客户信用评级的发展 nC/T$
#G
l 违约概率模型 Jnt
r"a-4
3.2.2 债项评级 4mBM5Tv
l 违约风险暴露 (ce)A,;
l 违约损失率 =fBr2%qK
3.2.3 信用风险组合的计量 0=`aXb-
l 违约相关性 _mdJIa0D6k
l 信用风险组合计量模型 c?xeBC1-
l 信用风险组合的压力测试 79Q,XRWh|
3.2.4 国家风险主权评级 ?b^<Tn y
3.3 信用风险监测与报告 .*EP$pc
3.3.1 风险监测对象
v/
KTEM
l 单一客户风险监测 /%?bO-
l 组合风险监测 ioTqT:.
3.3.2 风险监测主要指标 %iV\nFal>
l 不良资产/贷款率 &U.y):
l 预期损失率 ~c1~) QzZ
l 单一(集团)客户授信集中度 OB,T>o@
l 贷款风险迁徙率 Qw% 0<~<
l 不良贷款拨备覆盖率 nYRD>S?uz
l 贷款损失准备充足率 d9D*w/clMi
3.3.3 风险预警 K1<l/
s
l 风险预警的程序和主要方法 &xlOsr/n
l 行业风险预警 ?K}KSJ6_
l 区域风险预警 8 ^-g yx'
l 客户风险预警 T? __
3.3.4 风险报告 E
h_[8:dK
l 风险报告的职责和路径 #@5 jOi
l 风险报告的主要内容 mW_A 3S5
3.4 信用风险控制 p-g@c wOu
3.4.1 限额管理 /s:akLBaD
l 单一客户授信限额管理 |("5 :m
l 集团客户授信限额管理 S Ld9-N}T
l 国家与区域限额管理 @qJv
l 组合限额管理 >W8 PLo+i
3.4.2 信用风险缓释 [qt^ gy)
l 合格抵质押品 N) z]
F9Kg
l 合格净额结算 x2f_>t u2
l 合格保证和信用衍生工具 ~0.@1 zEXj
l 信用风险缓释工具池 VKrKA71Z~
3.4.3 关键业务流程/环节控制 Q ;1$gImFz
l 授信权限管理 v:j4#pEWD
l 贷款定价 'Uo:b<
l 信贷审批 ] @1ncn7N
l 贷款转让 |om3*
]7
l 贷款重组 pm;g)p?
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 gwF@'Uu
l 资产证券化 !C0=
h
l 信用衍生产品 WHF:> 0B
3.5 信用风险资本计量 `[1]wV5(5@
3.5.1 标准法 wY}+d0Ch
3.5.2 内部评级法 xhMdn3~U
3.5.3 内部评级体系的验证 sAc)X!}
3.5.4 经济资本管理
Vk~}^;`Y
第4章 市场风险管理 qm}7w3I^
4.1 市场风险识别 5O%}.}n
4.1.1 市场风险特征与分类 J.`.lQ$z
l 利率风险 17qrBG-/MD
l 汇率风险 ~JT{!wcE}o
l 股票价格风险 ~GY;{
l 商品价格风险 J5rR?[i{
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 vqxTf)ys
l 即期 S"Zs'7dy`
l 远期 ]X _&
l 期货 ?,),%JQ
l 互换 p-/x Md
l 期权 D{z=)'/F
4.1.3 资产分类 ;j_#,Da9<
l 交易账户和银行账户 Wj*6}N/
l 资产分类的监管标准与会计标准 i|d41u;@
l 我国商业银行资产分类的现状 Vgm{=$
4.2 市场风险计量 J<zg 'Jk^
4.2.1 基本概念 CC87<>V
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 }&naP
l 敞口 F RF}V@~
l 久期 ZmHl~MR@
l 收益率曲线 V+K.'
J
^@
4.2.2 市场风险计量方法 bKaV]Uy
l 缺口分析 kI;^V
l 久期分析 / u{r5`4
l 外汇敞口分析 Pg36'aTe%j
l 风险价值 nNKL{Hp
l 敏感性分析 hU{%x#8}lK
l 压力测试 *%e#)s n*
l 情景分析 ^eRuj)$5A
l 事后检验 _V?Q4}7d/
4.3 市场风险监测与控制 /_|1,x-Kx
4.3.1 市场风险管理的组织框架 !]nCeo
4.3.2 市场风险监测与报告 ublY!Af
l 市场风险报告的内容和种类 {%Y7]*D
l 市场风险报告的路径和频度 $} Myj'`r
4.3.3 市场风险控制 7$;$4.'
l 限额管理 zl[JnVF\6
l 风险对冲 |"<
I\Vs:
l 经济资本配置 uI[*uAR
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 '9gI=/29D
4.4.1 市场风险监管资本计量 ~83P09\T%
4.4.2 经风险调整的绩效评估 (r4\dp&
第5章 操作风险管理 ,d+mT^jN
5.1 操作风险识别 @n
(In$
5.1.1 操作风险分类 *Y ZLQT
l 人员因素 #u$z-M !
l 内部流程 Ah`dt 8t
l 系统缺陷 11sW$@xs
9
l 外部事件 QFYy$T+W
5.1.2 操作风险识别方法 =.c"&,c?L
l 自我评估法 (Wqhuw!u
l 因果分析模型 u"jnEKN0y
5.2 操作风险评估 :S12=sFl$
5.2.1 操作风险评估要素和原则 di 5_5_$`o
5.2.2 操作风险评估方法 [}p.*U_nw
l 自我评估法 Mm!saKT%
l 关键风险指标法 |9I; `{@
5.3 操作风险控制 ;GS JnV
5.3.1 操作风险控制环境 %K7}yy&9C
l 公司治理 (Nahtx!/9
l 内部控制 xJhbGK
l 合规文化 i`$r zXcS
l 信息系统 M
6sDtL 9l
5.3.2 操作风险缓释 }TW=eu~
l 连续营业方案 M j
TKM;
l 商业保险 ise}> A!t
l 业务外包 z<>_*Lfj
5.3.3 主要业务操作风险控制 ]r6bJ 2
l 柜台业务 { )qP34rM
l 法人信贷业务 cG:`Z j~4
l 个人信贷业务 b3lpNJ J
l 资金交易业务 #8jd,I% L
l 代理业务 f,>i%.
5.4 操作风险监测与报告 ?xZm m%JF
5.4.1 风险监测 o=QF>\
\
5.4.2 风险报告 r.;i O0[/
5.5 操作风险资本计量 ZZ* k
3Ce
5.5.1 标准法 z%t u6_4j
5.5.2 替代标准法 $4L3y
uH
5.5.3 高级计量法 N~jQ!y
第6章 流动性风险管理 c^IEj1@}'?
6.1 流动性风险识别 /p0LtUMu
6.1.1 资产负债期限结构 Rn_c 9p
6.1.2 资产负债币种结构 ,IE0+!I
6.1.3资产负债分布结构 XD }_ 9p
6.2 流动性风险评估 rbbu SI
6.2.1 流动性比率/指标法 >iN %Uz
6.2.2 现金流分析法 sEyl\GL
6.2.3 其他流动性评估方法 c&-$?f
r
l 缺口分析法 {W<-f?
l 久期分析法 Ai 18]QD-
6.3 流动性风险监测与控制 6~W E #z_
6.3.1 流动性风险预警 wf%Ep#^6}
6.3.2 压力测试 f*}E\,V"&
6.3.3 情景分析 %)Dd{|c
6.3.4 流动性风险管理方法 Guv F
l 本币的流动性风险管理 79g>7<vp
l 外币的流动性风险管理 Po. B
cytM
l 制定流动性应急计划 {+ 9\o ~
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 lG>e6[Wc
7.1 声誉风险管理 z
5+]Z a~
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用
}9 2lr87
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 }Xv1KX '
l 明确董事会和高级管理层的责任 zq r%7U
l 建立清晰的声誉风险管理流程 y|{?>3
l 采取恰当的声誉风险管理方法 P%HyIODS
7.1.3 声誉危机管理规划 %nf=[f
7.2 战略风险管理 '<S:|$ $
7.2.1 战略风险管理的作用 .fY<"2 g
7.2.2 战略风险管理的基本做法 gEHfsR=D6
l 明确董事会和高级管理层的责任 Z3>3& |&
l 建立清晰的战略风险管理流程 ^l&4UnLlc
l 采取恰当的战略风险管理方法 n@[</E(
第8章 银行监管与市场约束 =3dbw8I
8.1 银行监管 y7EX&
8.1.1 银行监管的内容 k+GnF00N^8
l 银行监管的目标、原则和标准 BV?N_/DXp
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 n4T2'e
8.1.2 银行监管的方法 @i-@mxk6<
l 市场准入 FKnQwX.
0
l 资本监管 oHd0
<TO
l 监督检查 t0d '>
l 风险评级 f?^Oy!1]
8.1.3 银行监管的规则 iiB )/~!O
l 银行监管法规体系 )h_ 7 2
l 银行监管的最佳做法 *N e2l`!1m
8.2 市场约束 >E ;o"
8.2.1 市场约束与信息披露 )6 0f
l 市场约束机制和各参与方的作用 ?mfWm{QTt
l 信息披露要求 bK$D lB Z
8.2.2 外部审计 @<TZH
l 外部审计的内容 c&?a ,fpb
l 外部审计与信息披露的关系 <;0N@
l 外部审计与监督检查的关系 cW\Y?x
