第1章 风险管理基础 -J*jW
N!
1.1 风险与风险管理 i( XqoR-x
1.1.1 风险、收益与损失 KGb3n;]
1.1.2 风险管理与商业银行经营 R`|GBV bv
1.1.3 商业银行风险管理的发展 Cy##+u,C
1.2 商业银行风险的主要类别 8MPXrc,9-
1.2.1 信用风险 }<kpvd+ps=
1.2.2 市场风险 0 /JusQ
1.2.3 操作风险 w;Na9tR
1.2.4 流动性风险 PYz^9Ud 6g
1.2.5 国家风险 U_c.Z{lC4
1.2.6 声誉风险 gG.b=DvzY
1.2.7 法律风险 5*pCb,z>q
1.2.8 战略风险 Gv w:h9v
1.3 商业银行风险管理的主要策略 ,;yiV<AD
1.3.1 风险分散 GoNX\^A
1.3.2 风险对冲 M
7;P)da
1.3.3 风险转移 M RdZ '
1.3.4 风险规避 0X3k
Vm <
1.3.5 风险补偿 cvvba 60
1.4 商业银行风险与资本 $fA%_T_P'P
1.4.1 资本的概念和作用 BHw/~H d4
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 ; u0 MY
1.4.3 经济资本及其应用 ~vIQ-|8r:
1.5 风险管理的数理基础 E=
Z .v
1.5.1 收益的计量 >;.'
$-
l 绝对收益 { ?' DZR s
l 百分比收益率 P*6B+8h"5g
1.5.2 常用的概率统计知识 s`G3SE
l 预期收益率 D
f H>UA
l 方差和标准差 'J&$L c
l 正态分布
.* xaI+:
1.5.3 投资组合分散风险的原理 u<l[S
第2章 商业银行风险管理基本架构 EI*B(
2.1 商业银行风险管理环境 gzthM8A
2.1.1 商业银行公司治理 aoh"<I%]>4
2.1.2 商业银行内部控制 "-+5`!Y
2.1.3 商业银行风险文化 Mg0[PbS
2.1.4 商业银行管理战略 X
rV F
%
2.2 商业银行风险管理组织 W"_")V=QBz
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 Ph'P<h:V
2.2.2 监事会 2n] Br
2.2.3 高级管理层 _Jc[`2Uv_c
2.2.4 风险管理部门 O$
7R<V
2.2.5 其他风险控制部门/机构 {f \/2k3
l 财务控制部门 *1fq :--
l 内部审计部门 W4Ey]y"
l 法律/合规部门 [kIiKLX
l 外部监督机构 "RH pj3 si
2.3 商业银行风险管理流程 a'zf8id
2.3.1 风险识别/分析 qJ b9JL$s
2.3.2 风险计量/评估 K" O+`2$
2.3.3 风险监测/报告 fWKI~/eUY|
2.3.4 风险控制/缓释 mjDaus59
2.4 商业银行风险管理信息系统 ndn)}Z!0h
第3章 信用风险管理 m?]X NgT
3.1 信用风险识别 GRK+/ 1 C
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 j>(O 1z 7
l 单一法人客户的基本信息分析 VFj}{Y
l 单一法人客户的财务状况分析 %- W3F5NK
l 单一法人客户的非财务因素分析 eot]VO:
l 单一法人客户的担保分析 6\7b E $K
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 x roo_
l 集团法人客户的整体状况分析 }j^a suf~c
l 集团法人客户的信用风险特征 f D< 9k
3.1.3 个人客户信用风险识别 ^u@"L
l 个人客户的基本信息分析 a7+w)]r
l 个人信贷产品分类及风险分析 E)l0`83~^
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 n
7Ma b
l 宏观经济因素 -\OvOkr
l 行业风险 ]o18oY(
l 区域风险 5\MCk "R!
3.2 信用风险计量 hSQuML
3.2.1 客户信用评级 }& +b\RE
l 客户信用评级的基本概念 :C*7 DS
l 客户信用评级的发展 \&K{v#g ~
l 违约概率模型 ;x/do?FbT
3.2.2 债项评级 [ZC{eg+D
l 违约风险暴露 \wR $_X&
l 违约损失率 !7C[\ No(
3.2.3 信用风险组合的计量 A}Q6DHh26
l 违约相关性 f3Zm_zxj
l 信用风险组合计量模型 % ~eIx=s
l 信用风险组合的压力测试 9K]Li\
3.2.4 国家风险主权评级 $l05VZ
3.3 信用风险监测与报告 V*X6 <}
3.3.1 风险监测对象 -][~_ Hd{
l 单一客户风险监测 {t<E*5N]a
l 组合风险监测 .ME>ICA
3.3.2 风险监测主要指标 AgEX,SPP
l 不良资产/贷款率 $T.u Iq
l 预期损失率 TR;" &'#k
l 单一(集团)客户授信集中度 }H^h
~E
l 贷款风险迁徙率 cEI
"
l 不良贷款拨备覆盖率 P%VEJ5,]b
l 贷款损失准备充足率
-MEp0
3.3.3 风险预警 87; E#2
l 风险预警的程序和主要方法 ~m:oJ
+:O
l 行业风险预警 .
V5Pr}"y
l 区域风险预警 GtR!a
l 客户风险预警 `1}WQS
3.3.4 风险报告 d}@b 3
l 风险报告的职责和路径 ?
A4zIJ\
l 风险报告的主要内容 muh[wo
3.4 信用风险控制 ,X+LJe $
3.4.1 限额管理 -;NGS
)RM
l 单一客户授信限额管理 oT7 6)O
l 集团客户授信限额管理 ~
_ ogeD
l 国家与区域限额管理 H( L.k; B
l 组合限额管理 in-|",O`Z
3.4.2 信用风险缓释 lZ5LHUzP
l 合格抵质押品 b# ~K>
l 合格净额结算 /e/%mo
l 合格保证和信用衍生工具 z$64Ep#
l 信用风险缓释工具池 Db:^Omw o
3.4.3 关键业务流程/环节控制 WC& V9Yk
l 授信权限管理 G >siyUh
l 贷款定价 C K#^`w
l 信贷审批 #mT\B[4h
l 贷款转让 onqifQ
l 贷款重组 e}f#dR+(
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 QZwUv<*
l 资产证券化 # :B14E
l 信用衍生产品 !4.VK-a9V%
3.5 信用风险资本计量 n["G
ry
3.5.1 标准法 '80mhrEutG
3.5.2 内部评级法 58[=.rzD
3.5.3 内部评级体系的验证 \#50;
8VJ
3.5.4 经济资本管理 ]|m?pt
第4章 市场风险管理 ^(+ X|t
4.1 市场风险识别 -!@]z2uU
4.1.1 市场风险特征与分类 4{PN9i
E
l 利率风险 NUO#[7OK+x
l 汇率风险 V ,+&.A23
l 股票价格风险 7%j1 =V/
l 商品价格风险 ~,^pya
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 u~O9"-m !V
l 即期 84 f( B E
l 远期 _cc3 7 [
l 期货 v( 0I
Q
l 互换 /Fr *k5I
l 期权 Z= +Tw!wR>
4.1.3 资产分类 fA$2jbGW
l 交易账户和银行账户 'hGUsi
l 资产分类的监管标准与会计标准 "]SA4Ud^
l 我国商业银行资产分类的现状 ;B^ 9sr
4.2 市场风险计量 &0b\E73
4.2.1 基本概念 t6q7 w
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 FOyANN'
l 敞口 wiFA 3_\G
l 久期 q!10 G
l 收益率曲线
l;;,[xhq
4.2.2 市场风险计量方法 y& n-8L_
l 缺口分析
2 S
l 久期分析 gB_gjn\
l 外汇敞口分析 d[F3"b%
l 风险价值 `uwSxt
l 敏感性分析 9^?2{aP %
l 压力测试 XQ'$J_hC
l 情景分析 ' I
g:-
l 事后检验 Vg^yjP{sv
4.3 市场风险监测与控制 6:Hd `
4.3.1 市场风险管理的组织框架 ).32Im!;#R
4.3.2 市场风险监测与报告 SpO%nZ";g8
l 市场风险报告的内容和种类 Dz3~cuVb
l 市场风险报告的路径和频度 qV#,]mX
4.3.3 市场风险控制
o$p]
p9
l 限额管理 r9Vt}]$a G
l 风险对冲 K3*-lO:A9
l 经济资本配置 lyS`X
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 1rIL[(r4
4.4.1 市场风险监管资本计量 gJ H^f3
4.4.2 经风险调整的绩效评估
HIq e~Vc
第5章 操作风险管理 %
N #A1
5.1 操作风险识别 l3Qt_I)L
5.1.1 操作风险分类 !ra,HkU'
l 人员因素 XI '.L ~
l 内部流程 D!DL6l`
l 系统缺陷 {^ .q6,l
l 外部事件 M?00n< vM
5.1.2 操作风险识别方法
2Rqpok4
l 自我评估法 wii.0~p
l 因果分析模型 s7(1|}jh
5.2 操作风险评估 !lL~#l:F
5.2.1 操作风险评估要素和原则 (GoxiX l
5.2.2 操作风险评估方法 vkLKzsN' ]
l 自我评估法 j;<s!A#
l 关键风险指标法 ,`ba?O?*G
5.3 操作风险控制 Ub{7 Xk
n
5.3.1 操作风险控制环境 c;,-I
l 公司治理 z%; _h -
l 内部控制
v'Pb x
l 合规文化 q% /\
l 信息系统 m f\tMik<
5.3.2 操作风险缓释 r
o + 8d
l 连续营业方案 N(kSE^skOa
l 商业保险 -C2[ZP-
l 业务外包 U]&/F{3
im
5.3.3 主要业务操作风险控制
98maQQWD
l 柜台业务 z:8ieJ)C
l 法人信贷业务 u f1
s}/M
l 个人信贷业务 Gs>4
/
l 资金交易业务 }ww`Y&#
l 代理业务 gDjAnz#
5.4 操作风险监测与报告 ; > %wf3e
5.4.1 风险监测 j|>^wB
5.4.2 风险报告 b%h.>ij?
5.5 操作风险资本计量
\('WS[$2
5.5.1 标准法 OD~y IV
5.5.2 替代标准法 vW0U~(XlN
5.5.3 高级计量法 _&M^}||UH
第6章 流动性风险管理 kZ0z]Y
6.1 流动性风险识别 Ml
,in49
6.1.1 资产负债期限结构 y[/:?O}g4
6.1.2 资产负债币种结构 sVH
w\_F$
6.1.3资产负债分布结构 On(.(7sNc
6.2 流动性风险评估 jFl!<ooC o
6.2.1 流动性比率/指标法 5~OKKSU mT
6.2.2 现金流分析法 .7+"KP:
6.2.3 其他流动性评估方法 Z6nQW53-
l 缺口分析法 !Ld[`d.|R!
l 久期分析法 hG}gKs
6.3 流动性风险监测与控制 u
p]>UX8
6.3.1 流动性风险预警 {*"\6 8e
6.3.2 压力测试 ;3iWV"&_A
6.3.3 情景分析 `[h&Q0Du6
6.3.4 流动性风险管理方法 R*H-QH/H1
l 本币的流动性风险管理 z%nplG'~|
l 外币的流动性风险管理 CropHB/t
l 制定流动性应急计划 xg4wtfAbS
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 ./<giTR:p
7.1 声誉风险管理 9 RC:-d;;_
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 vcZ"4% w
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 h(i_'P?
l 明确董事会和高级管理层的责任 i&-g
l 建立清晰的声誉风险管理流程 R ^"*ut
l 采取恰当的声誉风险管理方法 ;<=z^1X9
7.1.3 声誉危机管理规划 OX}ZdM!&f
7.2 战略风险管理 ~ymSsoD^
7.2.1 战略风险管理的作用 R8Dn
GR
7.2.2 战略风险管理的基本做法 )"g @"LJ=
l 明确董事会和高级管理层的责任 As??_=>
4
l 建立清晰的战略风险管理流程 Z^ .qX\<M
l 采取恰当的战略风险管理方法 qykI[4
第8章 银行监管与市场约束
QrLXAK\5
8.1 银行监管 zpy&\#Vc
8.1.1 银行监管的内容 ,nWZJ&B
l 银行监管的目标、原则和标准 ^vZu[ m
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 N _p^DP
8.1.2 银行监管的方法 xv7nChB
l 市场准入 !
QKec
l 资本监管 !N/?b^y
l 监督检查 ?{ ~. }Vn
l 风险评级 =%{E^z>1
8.1.3 银行监管的规则 ?SX0e(+}}
l 银行监管法规体系
Q)
iN_ |
l 银行监管的最佳做法 <U}25AR
8.2 市场约束 :eBp`dmn
8.2.1 市场约束与信息披露 N::.o+1
l 市场约束机制和各参与方的作用 ]_hXg*?
l 信息披露要求 /+m7J"Km
8.2.2 外部审计 1#x@
l 外部审计的内容 "R[6Q ^vw
l 外部审计与信息披露的关系 7 .xejz
l 外部审计与监督检查的关系 &>Z
p}.V
