第1章 风险管理基础 &zDFf9w2{
1.1 风险与风险管理 Jy
NY *
1.1.1 风险、收益与损失 l]=$<
1.1.2 风险管理与商业银行经营 s|`)'
1.1.3 商业银行风险管理的发展 XQ y|t"Vq>
1.2 商业银行风险的主要类别 5Kxk9{\8
1.2.1 信用风险 ~g|0uO}.
1.2.2 市场风险 X(q=,^Mp
1.2.3 操作风险 Mp}NUQHE
1.2.4 流动性风险 ^u&Khc~
y
1.2.5 国家风险 mK/P4]9g
1.2.6 声誉风险 ON!G{=7
1.2.7 法律风险 m8A1^ R
1.2.8 战略风险 <G =@Gl
1.3 商业银行风险管理的主要策略 ^moIMFl
1.3.1 风险分散 'UCx^-
1.3.2 风险对冲 UC$+&&rO
1.3.3 风险转移 ITPpT
1.3.4 风险规避 P&,cCR>
1.3.5 风险补偿 7}85o
J
1.4 商业银行风险与资本 eV}Tx;1|}
1.4.1 资本的概念和作用 euC,]n.
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 4?uG> ;V
1.4.3 经济资本及其应用 y{P9k8v!z
1.5 风险管理的数理基础 8uW:_t]q
1.5.1 收益的计量 Upen/1 bA
l 绝对收益 .[s82c]]6
l 百分比收益率 Oj\mkg
1.5.2 常用的概率统计知识 I
"?&X4%e
l 预期收益率 nOzTHg8
l 方差和标准差 X}^gmu<Vla
l 正态分布 ="E
V@H?U
1.5.3 投资组合分散风险的原理 XmR5dLc8
第2章 商业银行风险管理基本架构 ?saVk7Z[|5
2.1 商业银行风险管理环境 k=
1+mG
2.1.1 商业银行公司治理 6V
E5C
g
2.1.2 商业银行内部控制 m
SeNM
2.1.3 商业银行风险文化 =%G[vm/-)
2.1.4 商业银行管理战略 GQWTQIl]
2.2 商业银行风险管理组织 a}hM}U!
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 Q(7l<z
2.2.2 监事会 ^<+heX
2.2.3 高级管理层 ]iX$p~riH
2.2.4 风险管理部门 p8J"%Jq}
2.2.5 其他风险控制部门/机构 3&:fS|L~c
l 财务控制部门 g+*[CKO{
l 内部审计部门 6[7k}9`alz
l 法律/合规部门 `vBa.)u
l 外部监督机构 F
x8)jBB_
2.3 商业银行风险管理流程 5(Oc"0''H
2.3.1 风险识别/分析 I/|n
ma/ $
2.3.2 风险计量/评估 4
tTJE<y
2.3.3 风险监测/报告 x*V<afLY[
2.3.4 风险控制/缓释 8
\Oiv$r
2.4 商业银行风险管理信息系统 C
=U4|h ~W
第3章 信用风险管理 ywte\}
3.1 信用风险识别 rNp#5[e
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 \(L^ /]}G)
l 单一法人客户的基本信息分析 5)6%D
l 单一法人客户的财务状况分析 L,L7WOb
A
l 单一法人客户的非财务因素分析 gu&oCT
l 单一法人客户的担保分析 P2F>iK#U
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 #1R
%7*$i
l 集团法人客户的整体状况分析 w7u
>|x!
l 集团法人客户的信用风险特征 gp2)35
3.1.3 个人客户信用风险识别 INpub5
l 个人客户的基本信息分析 iq-o$6Pg
l 个人信贷产品分类及风险分析 k=_@1b-
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 ObzlZP
r@
l 宏观经济因素 4pv
:u:Z
l 行业风险 HskN(Ho
l 区域风险 F{tSfKy2
3.2 信用风险计量 n
Lb 9$&
3.2.1 客户信用评级 c
@R6p+
l 客户信用评级的基本概念 ?Y* PVx9Y
l 客户信用评级的发展 iSHl_/I
<
l 违约概率模型 w.H+$=aK
3.2.2 债项评级 ]+P
&Y:
l 违约风险暴露 lsCh K
l 违约损失率 v(~m!8!TI
3.2.3 信用风险组合的计量 2oLa`33c1
l 违约相关性 O6]~5&8U.
l 信用风险组合计量模型 (=9&"UH
l 信用风险组合的压力测试 ow"Xv
3.2.4 国家风险主权评级 7/L7L5h<
3.3 信用风险监测与报告 cK&o
C$[r-
3.3.1 风险监测对象 bk]|C!7$
l 单一客户风险监测 _!zY(9%
l 组合风险监测 v'tk:Hm1
3.3.2 风险监测主要指标 I"4B1g
l 不良资产/贷款率 !4:,,!T
l 预期损失率 y
rk#)@/m
l 单一(集团)客户授信集中度 +&@0;zSga
l 贷款风险迁徙率 ej+!|97M
l 不良贷款拨备覆盖率 u7d]%<~'$F
l 贷款损失准备充足率 8vK&d>
3.3.3 风险预警 stPCw$@
l 风险预警的程序和主要方法 T^_9R
;
l 行业风险预警 ZI7<E
l 区域风险预警 >.|gmo>b
l 客户风险预警 m@YLZ
3.3.4 风险报告 Z]<_a)>
l 风险报告的职责和路径 )w-?|2-w5
l 风险报告的主要内容 a2TC,
3.4 信用风险控制 {QID @
3.4.1 限额管理 Hik[pV
K@
l 单一客户授信限额管理 c3##:"wr
l 集团客户授信限额管理 g%trGW3{-
l 国家与区域限额管理 /eQn$ZRP,
l 组合限额管理 <X?F :?Mk
3.4.2 信用风险缓释 8*wI^*Q
l 合格抵质押品 e=2D^G#qE
l 合格净额结算 zKNk(/y
l 合格保证和信用衍生工具 |k+^D :
l 信用风险缓释工具池 /V&Y@j
3.4.3 关键业务流程/环节控制 -bwl~3ZTi
l 授信权限管理 00i9yC8@6
l 贷款定价 :z\STXq
l 信贷审批 i weP3u##
l 贷款转让 0*)79Sz
l 贷款重组 9[`6f8S_$
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 hlRE\YO&8R
l 资产证券化 ;QYK {3R?
l 信用衍生产品 -g0>>{M'
3.5 信用风险资本计量 !r<7]nwV
3.5.1 标准法 w8qI7/
3.5.2 内部评级法 F~1R.r_Lu
3.5.3 内部评级体系的验证 ]G:xT v8
3.5.4 经济资本管理 S4w/
kml3
第4章 市场风险管理 =R05H2hs
4.1 市场风险识别 .
fIodk
4.1.1 市场风险特征与分类 $dR%8@.H
l 利率风险 +-hmITJv
l 汇率风险 Ero3A'f
l 股票价格风险 x>^S..K}L%
l 商品价格风险 O%r<I*T^r
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 cnR>)9sX
l 即期 c\Dv3bF
l 远期 X_lNnk
l 期货 G
Ot@x9
%
l 互换 uyj5}F+O
l 期权 rhrlEf@
4.1.3 资产分类 AF
@C9
s
l 交易账户和银行账户 pPE4~g 05h
l 资产分类的监管标准与会计标准 D)Zv
l 我国商业银行资产分类的现状 =F9-,"EAI
4.2 市场风险计量 wQ5__"D
4.2.1 基本概念 $)U
RY~;i
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 CVm*Q[5s"
l 敞口 $Ix^Rm9c
l 久期
Dg@6o
l 收益率曲线 /=N`P &R#
4.2.2 市场风险计量方法 %X3T<3<
l 缺口分析 2,+H;Ypi!
l 久期分析 (~jOtUyT
l 外汇敞口分析 PJ'l:IU
l 风险价值 tm$3ZzP4
l 敏感性分析 ~L2Fo~fw
l 压力测试 8L:0Wp
l 情景分析 [K5afnq`
l 事后检验 <%5ny!]
4.3 市场风险监测与控制 iY="M _kQ_
4.3.1 市场风险管理的组织框架
;.iy{&$
4.3.2 市场风险监测与报告 m*1=-"P
l 市场风险报告的内容和种类 VD4(
l 市场风险报告的路径和频度 H_{Yr+p
4.3.3 市场风险控制 Q-\: u~
l 限额管理 1peN@Yk2W
l 风险对冲 )lZb=t
l 经济资本配置 WDcjj1`l
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 =#W6+=YN8
4.4.1 市场风险监管资本计量 &:rf80`z.
4.4.2 经风险调整的绩效评估 =_5-z|
<
第5章 操作风险管理 -{dwLl_
5.1 操作风险识别 y0xte&
5.1.1 操作风险分类 ^Kn}{m/3Y
l 人员因素 o.,hCg)X
l 内部流程 +U[A.^t
l 系统缺陷 ujaaO6oZ7
l 外部事件 q N>j2~
5.1.2 操作风险识别方法 IMj{n.y4
l 自我评估法 h T<
v8
l 因果分析模型 w0pH|$"/P
5.2 操作风险评估 K#>B'>A\
5.2.1 操作风险评估要素和原则 +S$x}b'5q
5.2.2 操作风险评估方法 dI`b AP;\
l 自我评估法 L~\Ir
l 关键风险指标法 0ZO!_3m$r
5.3 操作风险控制 O[!]/qP+.
5.3.1 操作风险控制环境 ./u3z|q1
l 公司治理 q:fkF^>
l 内部控制 biQDupTz
l 合规文化 \j4TDCs_[
l 信息系统 &U:;jlST9
5.3.2 操作风险缓释 J=
T!
l 连续营业方案 cY5h6+ _
l 商业保险 y:m Xv<g
l 业务外包 LBTf}T\
5.3.3 主要业务操作风险控制 F8q|$[nH
l 柜台业务 XOU
9r(
l 法人信贷业务 Wh,p$|vL
l 个人信贷业务 H?PaN)_6-+
l 资金交易业务 W 5-=,t
l 代理业务 $%ps:ui~X
5.4 操作风险监测与报告 )KG.:BO<
5.4.1 风险监测 vLq_l4l
5.4.2 风险报告 eGjEO&$
5.5 操作风险资本计量 J%{>I
5.5.1 标准法 O.i.<VD7
5.5.2 替代标准法 dW6sA65<Y
5.5.3 高级计量法 Hi#hf"V
第6章 流动性风险管理 Yf1?3(0O
6.1 流动性风险识别 X-=49)
6.1.1 资产负债期限结构 Pa+%H]vB
6.1.2 资产负债币种结构 W;Ct[Y
8m
6.1.3资产负债分布结构 `#R[x7bA1
6.2 流动性风险评估 U`z=!KI+g
6.2.1 流动性比率/指标法 51xiX90D
6.2.2 现金流分析法 ?|kwYA$4o
6.2.3 其他流动性评估方法 J.$N<.
l 缺口分析法 `@RTfBBg
l 久期分析法 +JsMYv
6.3 流动性风险监测与控制 1
Qln|b8<
6.3.1 流动性风险预警 0tK(:9S
6.3.2 压力测试 F P3{Rp
6.3.3 情景分析 XU_gvz
6.3.4 流动性风险管理方法 :>f}rq
l 本币的流动性风险管理 0.+MlyA
l 外币的流动性风险管理 @cukoLAn
l 制定流动性应急计划 {{qu:(_g
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 UyENzK<%u
7.1 声誉风险管理 Zcjh
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 4}`z^P<C
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 508v:?^'
l 明确董事会和高级管理层的责任
L xP%o
l 建立清晰的声誉风险管理流程 W^k95%zBM
l 采取恰当的声誉风险管理方法 k..AP<hH
7.1.3 声誉危机管理规划 zc K`hS
7.2 战略风险管理 Zjd9@
7.2.1 战略风险管理的作用 l|v`B6(
7.2.2 战略风险管理的基本做法 WUrE1%u
l 明确董事会和高级管理层的责任 VYbH:4K@%
l 建立清晰的战略风险管理流程 |0OY>5
l 采取恰当的战略风险管理方法 ~bf4_5
第8章 银行监管与市场约束 c^3,e/H
8.1 银行监管 u.;l=tzz
8.1.1 银行监管的内容 o, PpD,,
l 银行监管的目标、原则和标准 $+w:W85B
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 >jz9o9?8
8.1.2 银行监管的方法 >e^bq/'
l 市场准入 @CMEmgk~
l 资本监管 tTOBKA89
l 监督检查 }k;wSp[3
l 风险评级 %:t! u&:q
8.1.3 银行监管的规则
jh(T?t$&
l 银行监管法规体系 agt/;>q\~
l 银行监管的最佳做法 z^vfha
8.2 市场约束 ijP`fM8
8.2.1 市场约束与信息披露 !#d5hjoX
l 市场约束机制和各参与方的作用 rU+3~|m
l 信息披露要求 0 30LT$&!
8.2.2 外部审计 #lR-?Uh
l 外部审计的内容 ;* QK^ #
l 外部审计与信息披露的关系 DSQ2|{
l 外部审计与监督检查的关系 (@->AJF1\