第1章 风险管理基础 y6ntGrZ}$
1.1 风险与风险管理 Szrr`.']
1.1.1 风险、收益与损失 YXx
aD@
1.1.2 风险管理与商业银行经营 XYIZ^_My
1.1.3 商业银行风险管理的发展 r mmN2+H
1.2 商业银行风险的主要类别 B
Jp\a7`;
1.2.1 信用风险 i8pM,Ppi~
1.2.2 市场风险 _hyboQi
1.2.3 操作风险 =8
S*t 5
1.2.4 流动性风险 p ASNiH698
1.2.5 国家风险 sh(G{Yz@
1.2.6 声誉风险 O, 6U pk
1.2.7 法律风险 @Ong+^m|PC
1.2.8 战略风险 kF md):U!R
1.3 商业银行风险管理的主要策略
:RR<-N5+
1.3.1 风险分散 Iih~W&
1.3.2 风险对冲 !K^.r_0H.
1.3.3 风险转移 )p'
ZSXb
1.3.4 风险规避 {#N]( y Um
1.3.5 风险补偿 o
%sBU
1.4 商业银行风险与资本 ]kA0C~4
1.4.1 资本的概念和作用 8B ;wn<O
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 :5hKE(3Q
1.4.3 经济资本及其应用 pMM,ox"
1.5 风险管理的数理基础 @ S aU2
1.5.1 收益的计量 =4cK9ac
l 绝对收益 |f1 S&b.
l 百分比收益率 U
8L%=/N>B
1.5.2 常用的概率统计知识 ^6s
<
l 预期收益率 ogQY"c8
l 方差和标准差 g*69TqO^
l 正态分布 ]b!o(5m
1.5.3 投资组合分散风险的原理 [2I 1W1pd
第2章 商业银行风险管理基本架构 } eh<F^
2.1 商业银行风险管理环境 | k$^RU<OF
2.1.1 商业银行公司治理 TUoEk
2.1.2 商业银行内部控制 UN#XP$u
tY
2.1.3 商业银行风险文化 X@KF}x's
2.1.4 商业银行管理战略 U 2am1}
2.2 商业银行风险管理组织 Rhh5r0 \5
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 Wr H7tz
2.2.2 监事会 S~L$sqt
2.2.3 高级管理层 ;Z|X` <6g
2.2.4 风险管理部门 Jm&7&si7
2.2.5 其他风险控制部门/机构 +-YMW;5
l 财务控制部门 :U_k*9z}=
l 内部审计部门 KdI X`
l 法律/合规部门 N"SFVc_2
l 外部监督机构 1'DD9d{ qN
2.3 商业银行风险管理流程 vgY )
L
2.3.1 风险识别/分析 QcJ?1GwA"
2.3.2 风险计量/评估 -N;$L~`iAt
2.3.3 风险监测/报告 \M0-$&[+Z
2.3.4 风险控制/缓释 $sK8l=#
2.4 商业银行风险管理信息系统 /H.w0fu&.S
第3章 信用风险管理 ApHs`0=(
3.1 信用风险识别 Bf e#,
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 |O3wAxc3W
l 单一法人客户的基本信息分析 `|?K4<5|
l 单一法人客户的财务状况分析 ax$ashFO/!
l 单一法人客户的非财务因素分析 D^ZG- WR
l 单一法人客户的担保分析 @9_H4V
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 R6l`IlG`
l 集团法人客户的整体状况分析 Ji4xor
l 集团法人客户的信用风险特征 iJ n<
3.1.3 个人客户信用风险识别 C+ar]Vi
l 个人客户的基本信息分析 D^qto{!
l 个人信贷产品分类及风险分析 n{sF'n</
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 BSt^QH-'
l 宏观经济因素 -X+G_rY
l 行业风险 2F* spu
l 区域风险 7\x7ySM
3.2 信用风险计量 D2N| A
3.2.1 客户信用评级 xgoG>~F
l 客户信用评级的基本概念 ZL/iX~}a'
l 客户信用评级的发展 RO cI.tL
l 违约概率模型 t;005 ]'Mp
3.2.2 债项评级 O[%"zO"S
l 违约风险暴露 BUcPMF%\y:
l 违约损失率 to9~l"n.s
3.2.3 信用风险组合的计量 =rSJ6'2("
l 违约相关性 N{oi }i6
l 信用风险组合计量模型 u5D@,wSNz
l 信用风险组合的压力测试 1 ; _t u
3.2.4 国家风险主权评级 SSG57N-T
3.3 信用风险监测与报告 sa 8JN.B
3.3.1 风险监测对象 $ 9bIUJ
l 单一客户风险监测 iF]G$@rbU
l 组合风险监测 Bgb~ Tz'
3.3.2 风险监测主要指标 zT$-%
l 不良资产/贷款率 Ws;S=|9,7~
l 预期损失率 NGQBOV
l 单一(集团)客户授信集中度 Gy}WZ9{
l 贷款风险迁徙率 t &scvX h
l 不良贷款拨备覆盖率 =' %r"_`}
l 贷款损失准备充足率 ^`M,ju
3.3.3 风险预警 = iJfz
l 风险预警的程序和主要方法 ~N
"rr.w
l 行业风险预警 {j z?LM
l 区域风险预警 581Jp'cje
l 客户风险预警 `)5,!QPQ7u
3.3.4 风险报告 j v9DQr
l 风险报告的职责和路径 ^a+W!
l 风险报告的主要内容 d^uE 4F}
3.4 信用风险控制 as#_Fer`U
3.4.1 限额管理 =NJ:%kvF
l 单一客户授信限额管理 scr`] tD
l 集团客户授信限额管理 q8DSKi
l 国家与区域限额管理 yFt$L'#
l 组合限额管理 Iv,Ub_Ll9
3.4.2 信用风险缓释 /%qw-v9qPV
l 合格抵质押品 =AaTn::e/
l 合格净额结算 GSl vT: k
l 合格保证和信用衍生工具 ;MSdTHN"
l 信用风险缓释工具池 +]?/c>M
3.4.3 关键业务流程/环节控制 W`^euBr7R>
l 授信权限管理 #B_Em$
l 贷款定价 2=R}u-@6p
l 信贷审批 ,orq&#*Wd
l 贷款转让 !+ bLh W`
l 贷款重组 $a
/ jfpV
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 S"-q*!AhK
l 资产证券化 >.sdLA Si
l 信用衍生产品 =yT3#A~<G
3.5 信用风险资本计量 k&JB,d-mJ%
3.5.1 标准法 IZ9L
;"}
3.5.2 内部评级法 ?HD
eiJ kX
3.5.3 内部评级体系的验证 `vbd7i
3.5.4 经济资本管理 FE'|wf
第4章 市场风险管理 |4
E 5x9J
4.1 市场风险识别 _ ^ Jhn cL
4.1.1 市场风险特征与分类 ~Qg:_ @@\
l 利率风险 u/s,#
l 汇率风险 b\{34z
,
l 股票价格风险 Z ~X \Z.
l 商品价格风险 /R/\>'{E&c
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 2il)@&^
l 即期 >JSk/ ]"
l 远期 v@xbur\L
l 期货 *s=jKV#
l 互换 m=m T`EP
l 期权 *8I+D>x
4.1.3 资产分类 DHI
%R<
l 交易账户和银行账户
AqqD!
l 资产分类的监管标准与会计标准 !sTOo
l 我国商业银行资产分类的现状 9` a1xnL
4.2 市场风险计量 HQ187IwpTm
4.2.1 基本概念 s (2/]f$
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 $Gy
&
l 敞口 ?'xw r )v
l 久期 _ ^2\/@
l 收益率曲线 \]:}lVtxS
4.2.2 市场风险计量方法
rT#2'-f
l 缺口分析 `/e
EdqT
l 久期分析 .
X:
l 外汇敞口分析 R 5"5Z?'
l 风险价值 ce&Q}_
l 敏感性分析 R>C^duos.
l 压力测试 B@+&?%ub:
l 情景分析 ~10 > mg
l 事后检验 `] fud{
4.3 市场风险监测与控制 `F(ghC
4.3.1 市场风险管理的组织框架 ^Rpy5/d
4.3.2 市场风险监测与报告 :cE6- Fv
l 市场风险报告的内容和种类 <<SUIY@X
l 市场风险报告的路径和频度 {0(:5%
4.3.3 市场风险控制 R(^ 2+mV?
l 限额管理 HL`=zB%
l 风险对冲 dvc=<!"'S
l 经济资本配置 nt:d,H<p
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 DN X- \
4.4.1 市场风险监管资本计量 HxAN&g *:
4.4.2 经风险调整的绩效评估 %"jp':
第5章 操作风险管理 2 -C*RHRx
5.1 操作风险识别 v1j&oA}$.
5.1.1 操作风险分类 &i5MRw_]]
l 人员因素 %U
uV D
l 内部流程 \3hj/
l 系统缺陷 K*/X{3 J;
l 外部事件 xw J. cy
5.1.2 操作风险识别方法 6 3NhD
l 自我评估法 m~f J_
l 因果分析模型 <E&8g[x6
5.2 操作风险评估 f(*ygI
5.2.1 操作风险评估要素和原则 fxOa(mt
5.2.2 操作风险评估方法 ^o 8o
l 自我评估法 0XzrzT"&
l 关键风险指标法 ~u.( (GM
5.3 操作风险控制 C f(g
5.3.1 操作风险控制环境 Chs#}=gzi
l 公司治理 \i.Yhl:O
l 内部控制 H[DBL
l 合规文化 'V`Hp$r
l 信息系统 }o d5kK;
5.3.2 操作风险缓释 FhFP M)[
l 连续营业方案 s[n*fV']A
l 商业保险 wfMtWXd;KB
l 业务外包
8WP|cF]
5.3.3 主要业务操作风险控制 + FBUB
l 柜台业务 \2^_v'
>K
l 法人信贷业务 45(n!" u65
l 个人信贷业务 (Do](C
l 资金交易业务 ; !9-I%e
l 代理业务 = lMs1}S9
5.4 操作风险监测与报告 N ]|P||fC
5.4.1 风险监测 W }
5.4.2 风险报告 3$n O@rOS
5.5 操作风险资本计量 RQ*oTsq
5.5.1 标准法 Ls2g#+
5.5.2 替代标准法 INF}~DN]
5.5.3 高级计量法 \\(3gB.Gd
第6章 流动性风险管理 {x\lK;
6.1 流动性风险识别 @x[Arx^?}
6.1.1 资产负债期限结构 gNaB^I Y
6.1.2 资产负债币种结构 &57s //PrX
6.1.3资产负债分布结构 k.6gX < T
6.2 流动性风险评估 M@a=|N~
6.2.1 流动性比率/指标法 grZ?F~P8
6.2.2 现金流分析法 f2]O5 rX p
6.2.3 其他流动性评估方法 wqE+hKs,
l 缺口分析法 XdV(=PS!a@
l 久期分析法 x*a^msY%
6.3 流动性风险监测与控制 ]1dnp ]r
6.3.1 流动性风险预警 >mCS`D8
6.3.2 压力测试 ,1ceNF#oL
6.3.3 情景分析 +2 x|j>
6.3.4 流动性风险管理方法 \wb0%>
0
l 本币的流动性风险管理 }HLV'^"k
l 外币的流动性风险管理 e"^n^_9
l 制定流动性应急计划 w(cl,W/w
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 PCX X[N
7.1 声誉风险管理 oeA}b-Ct0
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 oaGpqjBGQ
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 'nP;IuMP
l 明确董事会和高级管理层的责任 #7BX,jvn>
l 建立清晰的声誉风险管理流程 c 0.? d]
l 采取恰当的声誉风险管理方法 ?@iGECll
7.1.3 声誉危机管理规划 lEr_4!h$rZ
7.2 战略风险管理 H^J waF
7.2.1 战略风险管理的作用 qGhwbg
7.2.2 战略风险管理的基本做法 )ad6> Y
l 明确董事会和高级管理层的责任 u8N"i),
l 建立清晰的战略风险管理流程 P0O=veCf
l 采取恰当的战略风险管理方法 7 P/1'f3
第8章 银行监管与市场约束 3x3 =ke!
8.1 银行监管 )D8V;g(7F
8.1.1 银行监管的内容 5hg
^K^ZZ
l 银行监管的目标、原则和标准 R$M>[Kjn
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 qt,;Yxx#^
8.1.2 银行监管的方法 } : xj%?ki
l 市场准入 8i Xt8XY3
l 资本监管 0oNy
l 监督检查 7&Qf))L
l 风险评级 ;Sw % t(@
8.1.3 银行监管的规则 ^hyp}WN
l 银行监管法规体系 T@gm0igW/;
l 银行监管的最佳做法 hw)#TEt
8.2 市场约束 N*6lyF
cg
8.2.1 市场约束与信息披露 4fgYO]
l 市场约束机制和各参与方的作用 HE.YfD)
l 信息披露要求 Ek,$XH
8.2.2 外部审计 } U_z XuUz
l 外部审计的内容 +xojn v
l 外部审计与信息披露的关系 2y#[uSq B
l 外部审计与监督检查的关系 yl UkVr
