第1章 风险管理基础 ~yJ4qp-
1.1 风险与风险管理 `cP <}^]
1.1.1 风险、收益与损失 e]+OO
g&
1.1.2 风险管理与商业银行经营 3EFD%9 n
1.1.3 商业银行风险管理的发展 r >{G`de4
1.2 商业银行风险的主要类别 =?@Q -(bp
1.2.1 信用风险 <~Q i67I
1.2.2 市场风险 -*VKlZ8-
1.2.3 操作风险 4 k}e28
1.2.4 流动性风险 TT!ET<ciN
1.2.5 国家风险 2F_
R/{D
1.2.6 声誉风险 e&Y0}oY
1.2.7 法律风险 ;Kxbg>U
1.2.8 战略风险 >.9eBz@
1.3 商业银行风险管理的主要策略 Ry;$^.7%
1.3.1 风险分散 q1Qje%9@t
1.3.2 风险对冲 Os),;W0w 4
1.3.3 风险转移 jrJR1npB
1.3.4 风险规避 IY (h
~O
1.3.5 风险补偿 *3{J#Q6fk3
1.4 商业银行风险与资本 8m=Z|"H@
1.4.1 资本的概念和作用 ^
i%A7pg
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 {g F0Xm%
1.4.3 经济资本及其应用 Ng<1Sd|MV
1.5 风险管理的数理基础 Dk)}|GJ()"
1.5.1 收益的计量 W*T{,M@Y
l 绝对收益 {XY3Xo
l 百分比收益率 *$,+ `+
1.5.2 常用的概率统计知识 nnCug
l 预期收益率 eMMx8E)B
l 方差和标准差 gtU1'p"
l 正态分布 \3Jq_9Xv
1.5.3 投资组合分散风险的原理 L ^Y3=1#"g
第2章 商业银行风险管理基本架构 4I~i)EKy6
2.1 商业银行风险管理环境 n[k1np$7?6
2.1.1 商业银行公司治理 ksI>I W
2.1.2 商业银行内部控制 6v z1*\:H~
2.1.3 商业银行风险文化 2hOPzv&B
2.1.4 商业银行管理战略 f@z
*3I;
2.2 商业银行风险管理组织 crmUrF#
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 ~t/JCxa
2.2.2 监事会 0Qd%iP)6
2.2.3 高级管理层 `| 9K u
2.2.4 风险管理部门 NrJzVGeS
2.2.5 其他风险控制部门/机构 ?C;JJ#Ho
l 财务控制部门 rg& +
l 内部审计部门 B4W\
t {
l 法律/合规部门 6 DP[g8
l 外部监督机构 c?6d2jH.
2.3 商业银行风险管理流程 Z!\@%`0$
2.3.1 风险识别/分析 A3UQJ
2.3.2 风险计量/评估 v[#)GB
_5
2.3.3 风险监测/报告 iB bb r,
2.3.4 风险控制/缓释 R_e)m kE
2.4 商业银行风险管理信息系统 gbGTG
(:1S
第3章 信用风险管理 tHI *,
3.1 信用风险识别 d79N-O-
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 d'zT:g
l 单一法人客户的基本信息分析 R2^iSl %pj
l 单一法人客户的财务状况分析 moO _-@i
l 单一法人客户的非财务因素分析 K3ukY R
l 单一法人客户的担保分析 #)74X% 4(
3.1.2 集团法人客户信用风险识别
(K
#A
l 集团法人客户的整体状况分析 1L[S*X
l 集团法人客户的信用风险特征 31X U7A
3.1.3 个人客户信用风险识别 UC!5
wVY
l 个人客户的基本信息分析 ^
}#f()
l 个人信贷产品分类及风险分析 @ >O&Cpt
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 < 5ZJ]W
l 宏观经济因素 FMS2.E
l 行业风险 *T4ge|zUc
l 区域风险 0|C[-ppr
3.2 信用风险计量 rSy aZ6#
3.2.1 客户信用评级 {
/<4'B
l 客户信用评级的基本概念 u%opY<h
l 客户信用评级的发展 |~NeB"l{
l 违约概率模型 R<g =\XO'y
3.2.2 债项评级 &%e" 9v2`
l 违约风险暴露 WEC-<fN|Y\
l 违约损失率 !#.vyBK#
3.2.3 信用风险组合的计量 AQ}l%
l 违约相关性 */U$sZQ)
l 信用风险组合计量模型 qJMp1D C
l 信用风险组合的压力测试 2u&c
&G
3.2.4 国家风险主权评级 F*<Ws;j
3.3 信用风险监测与报告 '3%*U*I
3.3.1 风险监测对象 z(UX't (q
l 单一客户风险监测 7.|S>+Q
l 组合风险监测 \UQ],+H
3.3.2 风险监测主要指标 P%!q1`Eke(
l 不良资产/贷款率 Fe4esg-B<
l 预期损失率 Kq6qXc\x
l 单一(集团)客户授信集中度 A I fk"2
l 贷款风险迁徙率 {G.{ a d
l 不良贷款拨备覆盖率 SRk7gf P*q
l 贷款损失准备充足率 !:J< pWN"
3.3.3 风险预警 g.&\6^)8p
l 风险预警的程序和主要方法 [N R1 d-Wg
l 行业风险预警 w{ m#Yt
l 区域风险预警 q_5 8 L w
l 客户风险预警 2o}8W7y
3.3.4 风险报告 _6I >+ 9#C
l 风险报告的职责和路径 HjPH
l 风险报告的主要内容 *<3iE eO/R
3.4 信用风险控制 |ZuDX 8 7
3.4.1 限额管理 QQ|9>QP
l 单一客户授信限额管理 I)uASfT$
l 集团客户授信限额管理 _Fvsi3d/
l 国家与区域限额管理 Sl~ C0eO
l 组合限额管理 73#9NZ R
3.4.2 信用风险缓释 RA~_]Hk
l 合格抵质押品 m-#d8sD2C
l 合格净额结算 s @3 zx
l 合格保证和信用衍生工具 ?(M\
:`G'
l 信用风险缓释工具池 >,w P! ;dh
3.4.3 关键业务流程/环节控制 qZc)Sa. S
l 授信权限管理 .=aMj
rME
l 贷款定价 6!o/~I#
l 信贷审批 4w2L?PDMi
l 贷款转让 )xbqQW7%0+
l 贷款重组 ,|>nF;.Y
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 B
C&^]M
l 资产证券化 {kv4g\a;
l 信用衍生产品 1 pYsjo~
3.5 信用风险资本计量 ~l@%=/m
3.5.1 标准法 |O^V)b Zmx
3.5.2 内部评级法 w7 [0
3.5.3 内部评级体系的验证 CTh1;U20
3.5.4 经济资本管理 &A#90xzF
第4章 市场风险管理 Is~yVB02
4.1 市场风险识别 fjG /dhr
4.1.1 市场风险特征与分类 lHRK'? Q
l 利率风险 $M%}Oz3*
l 汇率风险 nFSG<#x\
l 股票价格风险 sd7Y6?_C
l 商品价格风险 !FO:^P
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 @V*au:
l 即期 /Ir 7
DZK
l 远期 HKT{IP+7(L
l 期货 M |aQ)ivh3
l 互换 ~n)]dFy
l 期权 a:wJ/ p
4.1.3 资产分类 H ==X0
l 交易账户和银行账户 :K5V/-[|V1
l 资产分类的监管标准与会计标准 _qdW QFuM
l 我国商业银行资产分类的现状 HM;4=%
4.2 市场风险计量 ZO]E@?Oav
4.2.1 基本概念 _p ? I{1O
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 6 YB-}>?
l 敞口 1j8 /4:
l 久期 vsxvHo
t=
l 收益率曲线 4 {uJ||!
4.2.2 市场风险计量方法 :^C#-O
l 缺口分析 F12S(5Z0%
l 久期分析 s"gKonwI2
l 外汇敞口分析 9Vh_XBgP
l 风险价值 #zh6=.,7
l 敏感性分析 ^!XU+e+:0
l 压力测试 MX%|hIOpr
l 情景分析 ;g!xQvcR
l 事后检验 Ji)%Y5F
4.3 市场风险监测与控制
"`H=AX0
4.3.1 市场风险管理的组织框架 5Q Cw5N
4.3.2 市场风险监测与报告 \Or]5ogT'
l 市场风险报告的内容和种类 )[F46?$vrk
l 市场风险报告的路径和频度 eU<]h>2
4.3.3 市场风险控制 Z%(Df3~gmm
l 限额管理 U!3uaz'
l 风险对冲 n/,rn>k7:
l 经济资本配置 Ss*Lg K_
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 i&?
78+:
4.4.1 市场风险监管资本计量 _&6juBb
4.4.2 经风险调整的绩效评估 R|d^M&K,
第5章 操作风险管理 ~{kA) :
5.1 操作风险识别
} j]<&I}
5.1.1 操作风险分类 Mr@<ZTw
l 人员因素 G*kXWEx
l 内部流程 F=' jmiVJ
l 系统缺陷 c=uBT K
*
l 外部事件 7cJ O)cm0'
5.1.2 操作风险识别方法 Ix%"4/z>
l 自我评估法 |^>L`6 uo
l 因果分析模型 @Wlwt+;fT
5.2 操作风险评估 OoA5!HEh
5.2.1 操作风险评估要素和原则 l[ZQ7$kL
5.2.2 操作风险评估方法 S.?\ >iH[
l 自我评估法 ?ZD{e|:u
l 关键风险指标法 ^H y)< P
5.3 操作风险控制 S :" z<O
5.3.1 操作风险控制环境 4rGO8R
l 公司治理 2xz%'X%
l 内部控制 3/#R9J#
l 合规文化 l=<F1L z
l 信息系统 D:S6
Mu
5.3.2 操作风险缓释 N23 +1 h
l 连续营业方案 ^+Y-=2 u:
l 商业保险 D| 8sjp4
l 业务外包 H_xQ>~b
5.3.3 主要业务操作风险控制 7J </7\
l 柜台业务 V8| q"UX
l 法人信贷业务 UlLM<33_)
l 个人信贷业务 nATfmUN
L
l 资金交易业务 8kn]_6:3i
l 代理业务 nOL 25 Y:
5.4 操作风险监测与报告 Eze DShN=J
5.4.1 风险监测 7o 83|s.Bm
5.4.2 风险报告 bo?3E +B
5.5 操作风险资本计量 c=U$$|qHV
5.5.1 标准法 e
P,XH{s
5.5.2 替代标准法 $
M[}(m
5.5.3 高级计量法 Ot8S'cB1,$
第6章 流动性风险管理
}tS6Z:fOY
6.1 流动性风险识别 %RK\Hz2q3
6.1.1 资产负债期限结构 GhfUCW%
6.1.2 资产负债币种结构 Bb2r95h}^
6.1.3资产负债分布结构 &xMJ^ Nv
6.2 流动性风险评估 JCU3\39}
6.2.1 流动性比率/指标法 e*'|iuDrY
6.2.2 现金流分析法 y:|Xg0Kp
6.2.3 其他流动性评估方法 JQVw
6*u{
l 缺口分析法 r>:7${pF
l 久期分析法 X6"^: )&1M
6.3 流动性风险监测与控制 >stVsFdV)
6.3.1 流动性风险预警 6pdl,5[x-
6.3.2 压力测试 GJl@ag5h]!
6.3.3 情景分析 :\w[xqH
6.3.4 流动性风险管理方法 )su
<Ji*
l 本币的流动性风险管理 ^5'/ }iR2N
l 外币的流动性风险管理 |?t8M9[Z
l 制定流动性应急计划 %J A
&O
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 & 4I q m(
7.1 声誉风险管理 1p "EE~ v
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 F>oxnhp6
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 4\eX=~C>:
l 明确董事会和高级管理层的责任 YO!7D5rV #
l 建立清晰的声誉风险管理流程 #SLxN AH
l 采取恰当的声誉风险管理方法 =QKgsgLh
7.1.3 声誉危机管理规划 MnrGD>M@|
7.2 战略风险管理 1 b]PCNz
7.2.1 战略风险管理的作用 gp&&
c,
7.2.2 战略风险管理的基本做法 G]NtX4' 4
l 明确董事会和高级管理层的责任 CT rs\G
l 建立清晰的战略风险管理流程 UEYM;$_@4o
l 采取恰当的战略风险管理方法 {uQ )p=
第8章 银行监管与市场约束 SAxa7B/U2
8.1 银行监管 sz2 SWk^&
8.1.1 银行监管的内容 I3rnCd(
l 银行监管的目标、原则和标准 i,b7Ft:F&
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 $ ?J LCa
8.1.2 银行监管的方法 <W[8k-yOV`
l 市场准入 x_iy;\s1
l 资本监管 m+8b2H:V
l 监督检查 :iOHc-x
l 风险评级 Kac j
8.1.3 银行监管的规则 j{ w,<Wt>
l 银行监管法规体系 SUi1*S
l 银行监管的最佳做法 !DUg"o3G>
8.2 市场约束 !}Ou|r4_
8.2.1 市场约束与信息披露 D>#v 6XI
l 市场约束机制和各参与方的作用 !m:PBl5
l 信息披露要求 2WECQl=r
8.2.2 外部审计 f]6` GsE
l 外部审计的内容 1*, ~ 1!>
l 外部审计与信息披露的关系 ci NTYow
l 外部审计与监督检查的关系 l:Xf(TLa
