第1章 风险管理基础 .n8R%|C5
1.1 风险与风险管理 ha
:l-<a
1.1.1 风险、收益与损失 cY?|RXNmZ
1.1.2 风险管理与商业银行经营 M':-f3aT%
1.1.3 商业银行风险管理的发展 cMT7Bd
1.2 商业银行风险的主要类别 v;,W ^#`
1.2.1 信用风险 <.h7xZ
1.2.2 市场风险 #C9f?fnM
1.2.3 操作风险 MBW oPK
1.2.4 流动性风险 kckRHb
eU
1.2.5 国家风险 1Lb)S@Q`*R
1.2.6 声誉风险 g}_2T\$
k
1.2.7 法律风险 } -3 VK%
1.2.8 战略风险 ]#o;`5'
1.3 商业银行风险管理的主要策略 5rsz2;#p
1.3.1 风险分散 Y@FYo>0O
1.3.2 风险对冲 9UM)"I&k
1.3.3 风险转移 yYz{*hq
1.3.4 风险规避 4C;;V m4~
1.3.5 风险补偿 L3eF BF/
1.4 商业银行风险与资本 MCE@EF D`\
1.4.1 资本的概念和作用 72nZ`u
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 KL$ .E!d
1.4.3 经济资本及其应用 :8yebOs
1.5 风险管理的数理基础 "6U0
!.ro@
1.5.1 收益的计量 '\bokwsP
l 绝对收益 e{x>u(
l 百分比收益率 ZqclmCi
1.5.2 常用的概率统计知识 e$9a9twl
l 预期收益率 9v RLM*9|
l 方差和标准差 b7.7@Ly
y
l 正态分布 K|%Am4
1.5.3 投资组合分散风险的原理 u62H+'k}F
第2章 商业银行风险管理基本架构 ]]|#+$ ~
2.1 商业银行风险管理环境 _7!ZnJrR
2.1.1 商业银行公司治理 vu(
5 s
2.1.2 商业银行内部控制 u`v&URM
2.1.3 商业银行风险文化 Uh /=HNR
2.1.4 商业银行管理战略 $%EX~$=m]-
2.2 商业银行风险管理组织 +$ C9@CZM9
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 &eMd^l }:#
2.2.2 监事会 , Q0 Y} )
2.2.3 高级管理层 e66Ag}Sw|
2.2.4 风险管理部门 -6)n QN
j|
2.2.5 其他风险控制部门/机构 4)iP%%JH
l 财务控制部门 g 4+K"Q /M
l 内部审计部门 Ta[2uv>
l 法律/合规部门 P0 0G*iY~\
l 外部监督机构 lf"w/pb'
2.3 商业银行风险管理流程 ! $JX3mP
2.3.1 风险识别/分析 uO4
LD}A
2.3.2 风险计量/评估 =-^A;AO(
2.3.3 风险监测/报告 !Q\*a-C
2.3.4 风险控制/缓释 Sh#N5kgD
2.4 商业银行风险管理信息系统 GvtK=A$b
第3章 信用风险管理 xd{.\!q.
3.1 信用风险识别 c
W^L
mA
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 f r~Eb'8
l 单一法人客户的基本信息分析 HS |Gz3~
l 单一法人客户的财务状况分析 Bw;isMx7
l 单一法人客户的非财务因素分析 2S7 BzZ/
l 单一法人客户的担保分析 |&K;*g|a
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 OV{v6,>O
l 集团法人客户的整体状况分析 & %/p; ::A
l 集团法人客户的信用风险特征 C]b:#S ${
3.1.3 个人客户信用风险识别 syu/"KY^!
l 个人客户的基本信息分析 I'xc$f_+
l 个人信贷产品分类及风险分析 R xdj}xy
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 /T6bc^nO W
l 宏观经济因素 Sfe[z=7S
l 行业风险 i6yA>#^
l 区域风险 @PM<pEve
3.2 信用风险计量 |ru!C(
3.2.1 客户信用评级 8(`e\)%l 0
l 客户信用评级的基本概念 }"+"nf5h
l 客户信用评级的发展 B-g- T>8
l 违约概率模型 k2eKs*WLC
3.2.2 债项评级 0j8fU7~6S
l 违约风险暴露 0d2R
B^"i
l 违约损失率 _1)n_P4
3.2.3 信用风险组合的计量 by1q"\-,
l 违约相关性 0V6, &rTF
l 信用风险组合计量模型 <yl@!-'J7
l 信用风险组合的压力测试 aNry> 2:
3.2.4 国家风险主权评级 %3dc_YPS
3.3 信用风险监测与报告 z wUC
L
3.3.1 风险监测对象 ]]y >d!
l 单一客户风险监测
IZrcn
l 组合风险监测 i'<hT
q4
3.3.2 风险监测主要指标 v RtE RFL
l 不良资产/贷款率 BcQUD?LC`
l 预期损失率 z:S:[X 0
l 单一(集团)客户授信集中度 2MB>NM<xO
l 贷款风险迁徙率 Mx w-f4j
l 不良贷款拨备覆盖率 (}F@0WYT^O
l 贷款损失准备充足率 z~f; }`0
3.3.3 风险预警 G1it
3^*$
l 风险预警的程序和主要方法 AAfhh5i
l 行业风险预警 : F3UJ[V
l 区域风险预警 . AA#
G
l 客户风险预警 %@ %rdrZ
3.3.4 风险报告 )'jGf ;du
l 风险报告的职责和路径 0Gj/yra9MO
l 风险报告的主要内容 ^jL44? W}l
3.4 信用风险控制 G[e,7
jev
3.4.1 限额管理 H,<CR9@(5d
l 单一客户授信限额管理 NI"Zocp
l 集团客户授信限额管理 >/Z*\6|Zx#
l 国家与区域限额管理 q=e;P;u
l 组合限额管理 K?M~x&Q
3.4.2 信用风险缓释 :$VGqvO12W
l 合格抵质押品 /V0Put
l 合格净额结算 c|:EMYS
l 合格保证和信用衍生工具 -N /n|{+F
l 信用风险缓释工具池 ?r
=`Kl
3.4.3 关键业务流程/环节控制 fFVQu\
l 授信权限管理 xBc$qjV
l 贷款定价 5Bq;Vb
l 信贷审批 OLF6["0 Rn
l 贷款转让 |:SV=
T:
l 贷款重组 Q(x= ;wf5r
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 8yYag[m8
l 资产证券化 }JOz,SQHP
l 信用衍生产品 p-"wY?q
3.5 信用风险资本计量 )6XnxBSH
3.5.1 标准法 Tq* <
J~-
3.5.2 内部评级法 ^x*J4 jl
3.5.3 内部评级体系的验证 OWz{WV.
3.5.4 经济资本管理 tag)IWAiE
第4章 市场风险管理 \8*j"@ !H
4.1 市场风险识别 ?mV2| ;
4.1.1 市场风险特征与分类 -mO<(wfV>
l 利率风险 sMAH;'`!Eu
l 汇率风险 )w} 'kih
l 股票价格风险 o4 "HE*
l 商品价格风险 LDw.2E
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 ej7N5~!,s
l 即期 Gyy4)dP
l 远期 902A,*qq
l 期货 h+d k2|a
l 互换 X
mO]^ `
l 期权 7^)yo#i4
4.1.3 资产分类 )2Q0NbDn
l 交易账户和银行账户 MS2/<LD3d
l 资产分类的监管标准与会计标准 6 V9r[,n
l 我国商业银行资产分类的现状 } j6|+
4.2 市场风险计量 p? +!*BZ
4.2.1 基本概念 3>5gh8!-
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 |VE.khq#
l 敞口 u<n['Ur}|
l 久期 <b4}
B
l 收益率曲线 }#g &l*P
4.2.2 市场风险计量方法 U1yspHiZ
l 缺口分析 D}{]5R
l 久期分析 y q2AZ@}"
l 外汇敞口分析 U/HF6=Wot
l 风险价值 $D^27q:H
l 敏感性分析 4ke.p<d G
l 压力测试 !#5y%Bf
l 情景分析 )abH//Pps.
l 事后检验 [$>@f{:
4.3 市场风险监测与控制 V#4ox km
4.3.1 市场风险管理的组织框架 \( ?d2$0m
4.3.2 市场风险监测与报告 BB/c5?V
l 市场风险报告的内容和种类 I8 W9Kzf
l 市场风险报告的路径和频度 H93ug1,
4.3.3 市场风险控制 ;$*tn"- ?~
l 限额管理 K^/.v<w
l 风险对冲 v!S(T];)
l 经济资本配置 GAR6nJCz
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 =L"I[
4.4.1 市场风险监管资本计量 FAGi`X<L
4.4.2 经风险调整的绩效评估 8;UkZN"hy5
第5章 操作风险管理 KI\
9 )
5.1 操作风险识别 FD8
5.1.1 操作风险分类 ncsk(`lo
l 人员因素 EcR[b@YI
l 内部流程 ;]B Nc"
l 系统缺陷 5P('SFq'=
l 外部事件 5}]gL
5.1.2 操作风险识别方法 /byF:iYI
l 自我评估法 tsB}'+!v#
l 因果分析模型 je:J`4k$
5.2 操作风险评估 tuo'Uk )
5.2.1 操作风险评估要素和原则 vXSpn71Jb
5.2.2 操作风险评估方法 |f}`u F
l 自我评估法 Qc
1mR\.5
l 关键风险指标法 vMXn#eR
5.3 操作风险控制 1JGww]JZo
5.3.1 操作风险控制环境 )Ps<u- V
l 公司治理 Ox aS<vQ3
l 内部控制 EL
*l5!Iu
l 合规文化 hg^k lQD
l 信息系统 od vUU#l
5.3.2 操作风险缓释 4l{La}Aj
l 连续营业方案 "LZv\c~v,%
l 商业保险 esv<b>`R
l 业务外包 Pj^Ccd'>=
5.3.3 主要业务操作风险控制 PB:r+[91
l 柜台业务 4 tt=u]:
l 法人信贷业务 ?G5 , x
l 个人信贷业务 |z) 7XK
l 资金交易业务 &9n=!S'Md
l 代理业务 H[/^&1P
5.4 操作风险监测与报告 9\r5&#<(I
5.4.1 风险监测 ?`SB GN;
5.4.2 风险报告 8L))@SA+uJ
5.5 操作风险资本计量 aTLr%D:Ka
5.5.1 标准法 $yZP"AsA R
5.5.2 替代标准法 u])MI6LF
5.5.3 高级计量法 K!G/iz9SB
第6章 流动性风险管理 DC$x}1
6.1 流动性风险识别 {*Qx^e`h$.
6.1.1 资产负债期限结构 ;Ac!"_N?7
6.1.2 资产负债币种结构 ub{Yg5{3S\
6.1.3资产负债分布结构 \D ! I "mr
6.2 流动性风险评估 1Dm$:),^T}
6.2.1 流动性比率/指标法 Eo{js?1G_
6.2.2 现金流分析法 WODgG@w
6.2.3 其他流动性评估方法 LC/%AbM
l 缺口分析法 )]JQlm:H
l 久期分析法 pm DFmE S
6.3 流动性风险监测与控制 %B# 8
6.3.1 流动性风险预警 0^MRPE|f5
6.3.2 压力测试 A6F/w
6.3.3 情景分析 a&`Lfw"
6.3.4 流动性风险管理方法 U$IB_a2
l 本币的流动性风险管理 Z@#k ivcpz
l 外币的流动性风险管理 DB+ .<
l 制定流动性应急计划 YR~ )07
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 ,NU` aG-
7.1 声誉风险管理 OWHHN<
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 >uz3 O?z P
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 u+]8Sq
l 明确董事会和高级管理层的责任 SDW!9jm>R
l 建立清晰的声誉风险管理流程 Z
uO
7 N
l 采取恰当的声誉风险管理方法 )!D,;,aQ
7.1.3 声誉危机管理规划 vj<JjGP
7.2 战略风险管理 @yn1#E,
7.2.1 战略风险管理的作用 O ;B[ZMV
7.2.2 战略风险管理的基本做法 &o)eRcwH`
l 明确董事会和高级管理层的责任 ca$K)=cDW
l 建立清晰的战略风险管理流程 Ivc/g,
l 采取恰当的战略风险管理方法 !JwR[X\f
第8章 银行监管与市场约束 )m(?U
8.1 银行监管 NB)22 %
8.1.1 银行监管的内容
m3 Rss~l
l 银行监管的目标、原则和标准 Ne2eBmY}(
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 IaR D"oCH
8.1.2 银行监管的方法 #; >v,Jo
l 市场准入 8}!WJ2[R
l 资本监管 iXuSFman
l 监督检查 vHx[:vuq:
l 风险评级 32,Y 3!%
8.1.3 银行监管的规则 fnU;DS] W
l 银行监管法规体系 10e~Yc
l 银行监管的最佳做法 V 5HK6- T
8.2 市场约束 7 +kU 8}
8.2.1 市场约束与信息披露 C.9l$ {QU
l 市场约束机制和各参与方的作用 rW0-XLbL5H
l 信息披露要求 r1 [Jo|4vo
8.2.2 外部审计 [#C(^J*@c
l 外部审计的内容 :^992]EBEj
l 外部审计与信息披露的关系 :PDyc(s{
l 外部审计与监督检查的关系 c`_[q{(^m
