第1章 风险管理基础 {;U} :Dx
1.1 风险与风险管理 Xfj)gPt}
1.1.1 风险、收益与损失 !.9l4@z#
1.1.2 风险管理与商业银行经营 g+:$X- r
1.1.3 商业银行风险管理的发展 OlIT|bzkb
1.2 商业银行风险的主要类别 RwUW;hU
1.2.1 信用风险
*hV4[=
1.2.2 市场风险 <MRC%!.
1.2.3 操作风险 O:2 #_
1.2.4 流动性风险 !$xzAX,
1.2.5 国家风险 CP}0Ri)
1.2.6 声誉风险 DKR<W.!*t
1.2.7 法律风险 ;F|jG}M"
1.2.8 战略风险 TLy;4R2Nn
1.3 商业银行风险管理的主要策略 _wMc*kjJO
1.3.1 风险分散 3QH(4N
1.3.2 风险对冲 C=8H)Ef,l
1.3.3 风险转移 AlUJ1^o)
1.3.4 风险规避 2K
Pqu:lv
1.3.5 风险补偿 TV<Aj"xw
1.4 商业银行风险与资本 IT,"8s
1.4.1 资本的概念和作用 K/DH
/
r
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 aWdUuid
1.4.3 经济资本及其应用 ,bxz]S1W
1.5 风险管理的数理基础 =1O?jrl~q
1.5.1 收益的计量 Bhj:9%`
l 绝对收益 x 96}#0'
l 百分比收益率 6{L F-`S%
1.5.2 常用的概率统计知识 'wa g |-
l 预期收益率 Ec+22X
l 方差和标准差 ~M*7N@D
l 正态分布 Ks|gL#)*Ku
1.5.3 投资组合分散风险的原理 Tu==49
第2章 商业银行风险管理基本架构 D^N[=q99&e
2.1 商业银行风险管理环境 !!9{U%s
2.1.1 商业银行公司治理 anLbl#UV
2.1.2 商业银行内部控制 u]R$]&<
2.1.3 商业银行风险文化 FZeP<Ban
2.1.4 商业银行管理战略 AYt*'Zeg!s
2.2 商业银行风险管理组织 #0(
fOHPQ
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 r;9z5'
2.2.2 监事会 c$/<l5Uw
2.2.3 高级管理层 `nKJR'QC
2.2.4 风险管理部门 S
q<3Rw
2.2.5 其他风险控制部门/机构 |%-YuD
l 财务控制部门 Vw7WK
l 内部审计部门 R !9qQn?
l 法律/合规部门 Ac
J>$L)
l 外部监督机构 )TM!ms+K
2.3 商业银行风险管理流程 -E:(w<];
2.3.1 风险识别/分析 ,eDu$8J9
2.3.2 风险计量/评估 D6Dn&/>Zp
2.3.3 风险监测/报告 1PmX."a
2.3.4 风险控制/缓释 nYhp
`!W4;
2.4 商业银行风险管理信息系统 ,|A{!j`
第3章 信用风险管理 a`s/ qi
3.1 信用风险识别 _g65pxt =Z
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 RTZ
:U@
l 单一法人客户的基本信息分析 ("b*? : B
l 单一法人客户的财务状况分析 whw{dfE
l 单一法人客户的非财务因素分析 f
P+QxOz
l 单一法人客户的担保分析 I
-TlrW=t
3.1.2 集团法人客户信用风险识别
K,6OGsh
l 集团法人客户的整体状况分析 &"xQ~05
l 集团法人客户的信用风险特征 >C:If0S4X
3.1.3 个人客户信用风险识别 mLQUcYfR
l 个人客户的基本信息分析 loLKm]yV
l 个人信贷产品分类及风险分析 =88t*dH(,"
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 #sS9vv7i
l 宏观经济因素 b22LT52
l 行业风险 i]dz}= j'
l 区域风险 ]b> pI;
3.2 信用风险计量 7r['
3.2.1 客户信用评级 a/:]"`)
l 客户信用评级的基本概念 4Mi~1iZj
l 客户信用评级的发展 &lU Ny
L
l 违约概率模型 zs0hXxTY:
3.2.2 债项评级 Rh[Ib m56
l 违约风险暴露 ZOC#i i`:
l 违约损失率 $3]b>v
3.2.3 信用风险组合的计量 0lBat_<8
l 违约相关性 )Y~xIj>
l 信用风险组合计量模型 -IbbPuRq
l 信用风险组合的压力测试 i0iez9B
3.2.4 国家风险主权评级 e+l\\9v
3.3 信用风险监测与报告 !:d L~n
3.3.1 风险监测对象
VE*j*U
j
l 单一客户风险监测 uS&LG#a
l 组合风险监测 fy`+Efuj
3.3.2 风险监测主要指标 aTG[=)xL
l 不良资产/贷款率
J$rJd9t
l 预期损失率 ]{Z8
l 单一(集团)客户授信集中度 lJUy;yp_+
l 贷款风险迁徙率 ?d~]Wd !z
l 不良贷款拨备覆盖率 y~dB5/
l 贷款损失准备充足率 rpSr^slr
3.3.3 风险预警 RT/qcS^Oz
l 风险预警的程序和主要方法 z,avQR&
l 行业风险预警 e$32
l 区域风险预警 Hv8H.^D>
l 客户风险预警 .$P|^Zx,
3.3.4 风险报告 =},{8fZ4
l 风险报告的职责和路径 jFG5)t<D
l 风险报告的主要内容 s%^o*LQ|9
3.4 信用风险控制 XddHP;x
3.4.1 限额管理 _;7fraqX
l 单一客户授信限额管理 bQ"N
;d)e
l 集团客户授信限额管理 u0g*O]Y
l 国家与区域限额管理 ]Z/R!y?l"G
l 组合限额管理
UUH;L
3.4.2 信用风险缓释 -Uri|^t
l 合格抵质押品 %E aE,
l 合格净额结算 y
jFe'
l 合格保证和信用衍生工具 M!#
AfIyB
l 信用风险缓释工具池 $o"g73`3
3.4.3 关键业务流程/环节控制 q1w|'V
l 授信权限管理 @C=M
UT-!
l 贷款定价 .yX>.>"T|
l 信贷审批 Za0gs @$
l 贷款转让 KJdzv!l=
l 贷款重组 SY|Ez!tU:N
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 p/3BD&6
l 资产证券化 kN.B/itvA
l 信用衍生产品 9
ad6uTc
3.5 信用风险资本计量 FQ!Oxlq,Q
3.5.1 标准法 gB >pd?d
3.5.2 内部评级法 <6R"h
-u"
3.5.3 内部评级体系的验证 2f^-~dz
3.5.4 经济资本管理 LN\[Tmd &
第4章 市场风险管理 .jargvAL*
4.1 市场风险识别 y1#O%=g
4.1.1 市场风险特征与分类 ]L8q
l 利率风险 :~D];m
l 汇率风险 hbfsHT
l 股票价格风险 5
q65nF
l 商品价格风险 lJ&y&N<O
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 nP;;MX:B
l 即期 -X8eabb
l 远期 qv uxhz F
l 期货 # 66e@
l 互换 `iQqhx
l 期权 0bSz4<}
4.1.3 资产分类 ;cLUnsB\
l 交易账户和银行账户 r)8z#W>s
l 资产分类的监管标准与会计标准 r0{]5JZt/
l 我国商业银行资产分类的现状 "H?QqrKx
4.2 市场风险计量 ?+\E3}:
4.2.1 基本概念 ${>DhfF
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 1eD.:_t4
l 敞口 N~| t!G*9
l 久期 n_9x"m$
l 收益率曲线 ="3,}qR
4.2.2 市场风险计量方法 :Eo8v$W\RB
l 缺口分析 Nxi)Q$
l 久期分析 nvH|Ngg Q
l 外汇敞口分析 SK-W%t
l 风险价值 W>/UBN3
l 敏感性分析 3Oiy)f@{TF
l 压力测试 eT-
9
l 情景分析 L=g_@b
l 事后检验 gc,Ps
4.3 市场风险监测与控制 |!}wF}iLc)
4.3.1 市场风险管理的组织框架 k!owl+a
4.3.2 市场风险监测与报告 c{4R*|^
l 市场风险报告的内容和种类 "lrA%~3%[P
l 市场风险报告的路径和频度 !=[>r'+3
4.3.3 市场风险控制 y
<*-tZV[
l 限额管理 l[*sHi
l 风险对冲 nh0&'hA
l 经济资本配置 "-0;#&!
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 x5F@ad9
4.4.1 市场风险监管资本计量 jyQVSQs
4.4.2 经风险调整的绩效评估 m8AAp1=
第5章 操作风险管理 '\t7jQ
5.1 操作风险识别 uA%Ts*aN
5.1.1 操作风险分类 m[rL\](-
l 人员因素 DY.58IHg1
l 内部流程 FWY[=S
l 系统缺陷 8t[t{"
l 外部事件 iaRR5D-
5.1.2 操作风险识别方法 enumK\
l 自我评估法 *~;8N|4<
l 因果分析模型 3+9
U1:1[.
5.2 操作风险评估 h[Mdr
5.2.1 操作风险评估要素和原则 DxfMqH[vs
5.2.2 操作风险评估方法 7Ud'd<
l 自我评估法 I4~^TrznRa
l 关键风险指标法 (}"S)#C
5.3 操作风险控制 +'%\Pr(
5.3.1 操作风险控制环境 WjOH/$(
l 公司治理 [pR)@$"k'
l 内部控制 M=[th
l 合规文化 Nb1J
~v
l 信息系统 HfZtL
5.3.2 操作风险缓释 Ux_<d?p
l 连续营业方案 uP6-cs
l 商业保险 |D<+X^0'
l 业务外包 sg$4G:l
5.3.3 主要业务操作风险控制 KZ
)Ys
l 柜台业务 l&|)O6N
l 法人信贷业务 jsdBd2Gdc
l 个人信贷业务 p8>R#9
l 资金交易业务 t'a
SF{%
l 代理业务 qiU5{}
5.4 操作风险监测与报告 g ;LVECk
5.4.1 风险监测
k*Pz&8|
5.4.2 风险报告 fYn{QS?
5.5 操作风险资本计量 ^#w{/C/n
5.5.1 标准法 G/(*foT8SE
5.5.2 替代标准法 lY,/ W
5.5.3 高级计量法 @H+~2;B,
第6章 流动性风险管理 y\Dn^
6.1 流动性风险识别 S.hC$0vrj
6.1.1 资产负债期限结构 UE;Bb*<
6.1.2 资产负债币种结构 1|/
'"9v
6.1.3资产负债分布结构 L=m:/qQL
6.2 流动性风险评估
0[9I0YBJ
6.2.1 流动性比率/指标法 5[<F_"x
6.2.2 现金流分析法 PGY9*0n
6.2.3 其他流动性评估方法 O#G|
~'.,
l 缺口分析法 4 l1 i>_R
l 久期分析法 {_7Hz,2U
6.3 流动性风险监测与控制 PI63RH8e
6.3.1 流动性风险预警 5qiI.)
6.3.2 压力测试 Q"'V9m7
i
6.3.3 情景分析 *]2R.u
6.3.4 流动性风险管理方法 N5KEa]k1nw
l 本币的流动性风险管理 J[r^T&o
l 外币的流动性风险管理 ?`aTu:1#Z
l 制定流动性应急计划 ((cb4IX
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 Xl?YBZ}
7.1 声誉风险管理 (H1lqlVWV#
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 F"=Hp4-C
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 6V
P)$h8
l 明确董事会和高级管理层的责任 }!=U
^A)
l 建立清晰的声誉风险管理流程 3cHtf
l 采取恰当的声誉风险管理方法 @?d?e+B
7.1.3 声誉危机管理规划 0d`5Gy_ D%
7.2 战略风险管理 ;Z4o{(/zU
7.2.1 战略风险管理的作用
QP V@'.2m
7.2.2 战略风险管理的基本做法 KGQC't
l 明确董事会和高级管理层的责任 [?I/
Uo8
l 建立清晰的战略风险管理流程 ] 9@X?q
l 采取恰当的战略风险管理方法 %yvA
第8章 银行监管与市场约束 \n;g2/VjO
8.1 银行监管 'z-D%sCA
8.1.1 银行监管的内容 CpSK(2j
l 银行监管的目标、原则和标准 t\|J
&4!Y
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点
.HCaXFW
8.1.2 银行监管的方法 6}STp_
x
l 市场准入 8sWr\&!
l 资本监管
A!4VjE>
l 监督检查
&N9IcNP
l 风险评级 ?rQc<;b
8.1.3 银行监管的规则 (Xj.iP
l 银行监管法规体系 =1/q)b,p)
l 银行监管的最佳做法 [,GU5,o
8.2 市场约束 #!L%J<MX
8.2.1 市场约束与信息披露 hk.yR1Y|
l 市场约束机制和各参与方的作用 /4-}k
l 信息披露要求 IhwN],-V
8.2.2 外部审计 W\NG>t
l 外部审计的内容 tO`?{?W7
l 外部审计与信息披露的关系 zU
b8NOi
l 外部审计与监督检查的关系 .OV-`TNWj