第1章 风险管理基础 @+u>rS|IB
1.1 风险与风险管理 ScPVjqG2{
1.1.1 风险、收益与损失 U&5* >fd=
1.1.2 风险管理与商业银行经营 .G0 N+)
1.1.3 商业银行风险管理的发展 5~*)3z^V
1.2 商业银行风险的主要类别 (j:
ptQ2$
1.2.1 信用风险 -pC8 L<
1.2.2 市场风险 @A/k"Ax{r
1.2.3 操作风险 ht3.e[%'b
1.2.4 流动性风险 ~4~`bT 9
1.2.5 国家风险 z|l*5@p
1.2.6 声誉风险 Ni,nQ;9
1.2.7 法律风险 %q {q.(M#
1.2.8 战略风险 FcDS*ZEk!
1.3 商业银行风险管理的主要策略 kBu{ bxL
1.3.1 风险分散 x$Dq0FX!%_
1.3.2 风险对冲 !g svF\XDM
1.3.3 风险转移 +&EXTZ@o
1.3.4 风险规避 k:@DK9
"^
1.3.5 风险补偿 ^Co-!j
M
1.4 商业银行风险与资本 ^t;z;. g
1.4.1 资本的概念和作用 F@
w; .e!
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 Swi# ^i
1.4.3 经济资本及其应用 iG N\ >m}
1.5 风险管理的数理基础 ahB qYA K9
1.5.1 收益的计量 {1W:@6tl
l 绝对收益 Wa_qD
l 百分比收益率 S{@}ECla
1.5.2 常用的概率统计知识 )9Qtn M
l 预期收益率 %b W_,b
l 方差和标准差 .HqFdsm
l 正态分布 ZCiCZ)oc
1.5.3 投资组合分散风险的原理 r"h;JC/&<T
第2章 商业银行风险管理基本架构 ~wc :/UM|
2.1 商业银行风险管理环境 E~'mxx~i
2.1.1 商业银行公司治理 vvoxK 0
2.1.2 商业银行内部控制 UO/sv2CN
2.1.3 商业银行风险文化 }f}. >B0#
2.1.4 商业银行管理战略 `8:
0x?X
2.2 商业银行风险管理组织 bDI%}k9#
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 bOS)vt*V
2.2.2 监事会 sDY~jP[Oa
2.2.3 高级管理层 gq?:n.;TY
2.2.4 风险管理部门 ;JW_4;-
2.2.5 其他风险控制部门/机构 i!wU8 @
l 财务控制部门 E-e(K8R
l 内部审计部门 #YUaM<
O
l 法律/合规部门 yV30x9i!2
l 外部监督机构 G#M)5'Q]U
2.3 商业银行风险管理流程 f8
d
3ZK
2.3.1 风险识别/分析 3
a /n/_D
2.3.2 风险计量/评估 ~Bd=]a$mj
2.3.3 风险监测/报告 39 pG-otJ
2.3.4 风险控制/缓释 nla6QlFYn*
2.4 商业银行风险管理信息系统 ]I*c:(qwu
第3章 信用风险管理 1J@Iekat
3.1 信用风险识别 RaZ>.5
D
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 t^t% >9o
l 单一法人客户的基本信息分析 4E'9;tA3l
l 单一法人客户的财务状况分析 niVR!l
l 单一法人客户的非财务因素分析 nQ%HtXt;
l 单一法人客户的担保分析 v9$!v^U"D
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 I<SgKva;c
l 集团法人客户的整体状况分析 sE1cvAw9l
l 集团法人客户的信用风险特征 8xpplo8
3.1.3 个人客户信用风险识别 ?GhyVXS y.
l 个人客户的基本信息分析 D7Q+w
l 个人信贷产品分类及风险分析 #el27"QP0
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 azcPeAe
l 宏观经济因素 WWT1= #"
l 行业风险 hy;VvAH 5
l 区域风险 md!6@)S-p
3.2 信用风险计量 ON ?Y
Df
3.2.1 客户信用评级 J
3!~e+wn
l 客户信用评级的基本概念 {4"V)9o-1>
l 客户信用评级的发展 #cbgp;,M{I
l 违约概率模型 1^ iB S
3.2.2 债项评级 xQy,1f3s+
l 违约风险暴露 L9x-90'q,
l 违约损失率 3} A$+PX
3.2.3 信用风险组合的计量 IThd\#=
l 违约相关性 So:X!ljN(e
l 信用风险组合计量模型 8~=*\
@^
l 信用风险组合的压力测试 c :R ?da
3.2.4 国家风险主权评级 rg/{5f
3.3 信用风险监测与报告 On mmcem
3.3.1 风险监测对象 >r.]a `
l 单一客户风险监测 3v* ~CQy9
l 组合风险监测 }D/+YG
3.3.2 风险监测主要指标 qnm_#!&uHT
l 不良资产/贷款率 JAbUK[:K
l 预期损失率 Vej$|nF
l 单一(集团)客户授信集中度 7#8G n=g
l 贷款风险迁徙率 v=`yfCX-qX
l 不良贷款拨备覆盖率 K^ - 1M?
l 贷款损失准备充足率 H= dIZ
3.3.3 风险预警 *Cy54Z #
l 风险预警的程序和主要方法 : yay:3qv
l 行业风险预警 K}*ets1s}
l 区域风险预警 AerU`^
l 客户风险预警 HL)!p8UHJ
3.3.4 风险报告 r8k (L{W
l 风险报告的职责和路径 Iq$| ?MH
l 风险报告的主要内容 I[z:;4W}L^
3.4 信用风险控制 Ob d n#Wm=
3.4.1 限额管理 sXKkZ+2q
l 单一客户授信限额管理 -(VJ, )8t2
l 集团客户授信限额管理 37AVk`a
l 国家与区域限额管理 _ 1"
ecaA
l 组合限额管理 K g@'mG
3.4.2 信用风险缓释 OATdmHW
l 合格抵质押品 yzK;
l 合格净额结算 A|A~$v("R
l 合格保证和信用衍生工具 6r7>nU&d
l 信用风险缓释工具池 lFBdiIw
3.4.3 关键业务流程/环节控制 'r;mm^cS?
l 授信权限管理 7Q
3!=
b
l 贷款定价 _ 0/unJl`
l 信贷审批 XN<SKW(H3
l 贷款转让 A2
l?F
l 贷款重组 'H1
~Zhv
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 3G} )$y3m
l 资产证券化 :uL<UD,vu3
l 信用衍生产品 dj gk7
3.5 信用风险资本计量 b UG,~\ Z
3.5.1 标准法 pP<8zTLn
3.5.2 内部评级法 %L|fTndKH
3.5.3 内部评级体系的验证 =]5t YIU
3.5.4 经济资本管理 rb?7i&-
第4章 市场风险管理 MlO OB
4.1 市场风险识别 C Ey\1D
4.1.1 市场风险特征与分类 V^~RDOSy7n
l 利率风险 a[ {$ 4JpK
l 汇率风险 =j7Du[?Vu
l 股票价格风险 XqH@3Ehk
l 商品价格风险 6 F\ 6,E
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 PN*
.9;5Z
l 即期 WP<L9A
l 远期 {UNH?2
l 期货 ^z, 3 #gK
l 互换 k
%I83,+
l 期权 rxCzPF
4.1.3 资产分类
)>a~ %~:
l 交易账户和银行账户 2a d|v]
l 资产分类的监管标准与会计标准 (qn= BP I
l 我国商业银行资产分类的现状 CTMC78=9}
4.2 市场风险计量 .#EU@Hc
4.2.1 基本概念 <z Gh}.6v
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 Koa9W >!
l 敞口 L* z=!Dpo
l 久期 m^ X51,+<
l 收益率曲线 \"P{8<h.3
4.2.2 市场风险计量方法 F)3+IuY
l 缺口分析 /VR~E'Cy%
l 久期分析 oE Ipv;:_
l 外汇敞口分析 fk*(8@ u>
l 风险价值 6<&~ R 3dQ
l 敏感性分析 6?Ncgj
&@
l 压力测试 '%$Vmf)=
l 情景分析 osC?2 .
l 事后检验 8ud12^s$
4.3 市场风险监测与控制 {3Inj8a=?A
4.3.1 市场风险管理的组织框架 yT ^x0?U
4.3.2 市场风险监测与报告 /t5)&
l 市场风险报告的内容和种类 >$Y/B =e
l 市场风险报告的路径和频度 I
~,.@{4
4.3.3 市场风险控制 8SRR)O[)}
l 限额管理 41
F;X{Br
l 风险对冲 k1&9 bgI
l 经济资本配置 k4+vI1C s
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估
>Kgw2,y+
4.4.1 市场风险监管资本计量 {Jn0G;
4.4.2 经风险调整的绩效评估 4o>y9
第5章 操作风险管理 bY_'B5$.^2
5.1 操作风险识别 _p$/.~Xo9
5.1.1 操作风险分类 ^ h=QpH
l 人员因素 }[+uHR6L
l 内部流程 {f06Ki
l 系统缺陷 <2
U#U;
l 外部事件 Xv1vq
-cM
5.1.2 操作风险识别方法 p
fc6;K:d
l 自我评估法 <k
B:`&X<\
l 因果分析模型 J4bP(=w!
5.2 操作风险评估 j~v`q5X
5.2.1 操作风险评估要素和原则 Y ^^ 4n$
5.2.2 操作风险评估方法 {FI zoR"
l 自我评估法 P&`%VW3E
l 关键风险指标法 Ny^ 1#R
5.3 操作风险控制 \Qml~?$@lH
5.3.1 操作风险控制环境 -K{ R7
l 公司治理 t]K20(FSN
l 内部控制 "'4
l 合规文化 la[
pA
l 信息系统 gt{kjrTv&
5.3.2 操作风险缓释 5|*{~O
|
l 连续营业方案 <AgB"y@
l 商业保险 %.Y5%T yP
l 业务外包 G
;j1zs
5.3.3 主要业务操作风险控制
W NR]GI
l 柜台业务 kn3w6]
l 法人信贷业务 Hf4_zd
l 个人信贷业务 zgD?e?yPO
l 资金交易业务 "FHJ_$ !
l 代理业务 r1!1u7dr
t
5.4 操作风险监测与报告 yr\ClIU
5.4.1 风险监测 V?X QjH1X
5.4.2 风险报告 7FH(C`uKi
5.5 操作风险资本计量 S:1[CNL;
5.5.1 标准法 sx?IIFF
5.5.2 替代标准法 APu$t$dmm
5.5.3 高级计量法
f ' A$':Y
第6章 流动性风险管理 oh5 'Isb$
6.1 流动性风险识别 t6Iy5)=zY
6.1.1 资产负债期限结构 =.`\V]
6.1.2 资产负债币种结构 [O3:?BNY
6.1.3资产负债分布结构 ]zx%"SUM
6.2 流动性风险评估 a1pp=3Pd?~
6.2.1 流动性比率/指标法 E/cV 59
6.2.2 现金流分析法 = l(euBb
6.2.3 其他流动性评估方法 zP
n b_[YF
l 缺口分析法 qU26i"GHp
l 久期分析法 b<FE
6.3 流动性风险监测与控制 O Z
./suR)
6.3.1 流动性风险预警 Bx4 5yaT
6.3.2 压力测试 X
}( s(6
6.3.3 情景分析 > 0HH#JW
6.3.4 流动性风险管理方法 )N 3^r>(e<
l 本币的流动性风险管理 oAO{4xP
l 外币的流动性风险管理 py;p7y!gxA
l 制定流动性应急计划 p]L]=-( qI
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 xPZ
>vCg
7.1 声誉风险管理 Y`~B > J
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 h,c*:
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 >XtfT '
l 明确董事会和高级管理层的责任 q,Gymh;
l 建立清晰的声誉风险管理流程 fkI 5~Y|
l 采取恰当的声誉风险管理方法
_X#R v2a
7.1.3 声誉危机管理规划 9#9 UzKX#
7.2 战略风险管理 :
UeK0
7.2.1 战略风险管理的作用 8" %Es
7.2.2 战略风险管理的基本做法 J9lZ1 ,22
l 明确董事会和高级管理层的责任 3 (e_2v
l 建立清晰的战略风险管理流程 !E$$ FvL
l 采取恰当的战略风险管理方法 A}
ZZ Q
第8章 银行监管与市场约束 6Vnq|;W3Zv
8.1 银行监管 @43 psq1
8.1.1 银行监管的内容 aL1%BGlmZ<
l 银行监管的目标、原则和标准 V'9.l6l
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 prZ
,4\
8.1.2 银行监管的方法 'K4FS
(q
l 市场准入 6R45
+<.
l 资本监管 !( lcUdBd
l 监督检查 SnE^\I^
O
l 风险评级 ??F* Z" x
8.1.3 银行监管的规则 z}E_ wg
l 银行监管法规体系 4Ly>x>b <
l 银行监管的最佳做法 0&s6 PS%
8.2 市场约束 |gE1P/%k
8.2.1 市场约束与信息披露 vM/*S
6[
l 市场约束机制和各参与方的作用 1(DiV#epG
l 信息披露要求 @1CXc"IgA
8.2.2 外部审计 j n^X{R\
l 外部审计的内容 J P 4DV=}L
l 外部审计与信息披露的关系 l.@1]4.
l 外部审计与监督检查的关系 `XxnQng
