第1章 风险管理基础 k^v P|*eu
1.1 风险与风险管理 ?5M Op
1.1.1 风险、收益与损失 O6Jn$'os1#
1.1.2 风险管理与商业银行经营 1Wy0#?L
1.1.3 商业银行风险管理的发展 #gd`X|<Ch
1.2 商业银行风险的主要类别 A q:1
1.2.1 信用风险 yJG M"$
1.2.2 市场风险 MH=;[ | N
1.2.3 操作风险 *='J>z.]
1.2.4 流动性风险 1T@#gE["Ic
1.2.5 国家风险 TS H Q>kP
1.2.6 声誉风险 L!
DK2,
1.2.7 法律风险 vS_Ji<W~E
1.2.8 战略风险 3T7, Y(<V
1.3 商业银行风险管理的主要策略 x=~$ik++
1.3.1 风险分散 380M &Guh
1.3.2 风险对冲 $m)[
> C
1.3.3 风险转移
jizp\%W+
1.3.4 风险规避 Uc<j{U
,
1.3.5 风险补偿 oz[:
T3oE>
1.4 商业银行风险与资本 N5\]VCX
1.4.1 资本的概念和作用 eQQ*ZNG
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 0.}WZAYy~
1.4.3 经济资本及其应用 ]E !
b&
1.5 风险管理的数理基础 &q0s8'qA
1.5.1 收益的计量 U#=5HzE
l 绝对收益 W fF~\DlrD
l 百分比收益率 Wz] ny3K[.
1.5.2 常用的概率统计知识 1 /dy@'
l 预期收益率 #2\
0#HN
l 方差和标准差 oe*Y(T\G
l 正态分布 1so9w89
1.5.3 投资组合分散风险的原理 3 }lT "K
第2章 商业银行风险管理基本架构 wz{ ]CQ 7"
2.1 商业银行风险管理环境 k rI@N}OU
2.1.1 商业银行公司治理 a8wQ ,
2.1.2 商业银行内部控制 DcL;7 IT
2.1.3 商业银行风险文化 y m~
2.1.4 商业银行管理战略 0v /}W(
2.2 商业银行风险管理组织 u|}p3-z|Y
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 x%d\}%]
2.2.2 监事会
!9ytZR*
2.2.3 高级管理层 CV
)v6f
2.2.4 风险管理部门 ZN `D!e6
2.2.5 其他风险控制部门/机构 (_aM26s
l 财务控制部门 y>YQx\mK
l 内部审计部门 v@^P4cu;
l 法律/合规部门 >/5'0n_R
l 外部监督机构 mv;;0xH
2.3 商业银行风险管理流程 gc KXda(
2.3.1 风险识别/分析 _)U[c;^6
2.3.2 风险计量/评估 zm7IkYF
2.3.3 风险监测/报告 8+yC P_Y4
2.3.4 风险控制/缓释
VwKo)zH
2.4 商业银行风险管理信息系统 7)U0 8"
第3章 信用风险管理 2LqJ.HH
3.1 信用风险识别 luj UEHzp
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 )W 1tBi
l 单一法人客户的基本信息分析 q{:]D(
l 单一法人客户的财务状况分析 aIXN wnq
l 单一法人客户的非财务因素分析 MJDW-KL-
l 单一法人客户的担保分析 j{?ogFfi
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 C@#KZ`c)
l 集团法人客户的整体状况分析 }mx> 3G{d
l 集团法人客户的信用风险特征 8,DY0PGP
3.1.3 个人客户信用风险识别 e!hy,O{Pw
l 个人客户的基本信息分析 E[8R
)xC@
l 个人信贷产品分类及风险分析 f+xhS,iDR
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 oZCjci-
l 宏观经济因素 Z;qgB7-M
l 行业风险 Y;dQLZ CC
l 区域风险 (n +FEE<
3.2 信用风险计量 z D z"Dn
9
3.2.1 客户信用评级
{/E_ l
l 客户信用评级的基本概念 io1hUZ
l 客户信用评级的发展 , u&K(Z%
l 违约概率模型 Q`{2 yU:r
3.2.2 债项评级 Q%Fa1h:2 &
l 违约风险暴露 (- QvlpZ
l 违约损失率 bAVlL&^@|
3.2.3 信用风险组合的计量 BdQ/k XZu+
l 违约相关性 % r>v^1Vo
l 信用风险组合计量模型 )U5Ba^"fI
l 信用风险组合的压力测试 XQhbH^
3.2.4 国家风险主权评级 Fk*C 8
3.3 信用风险监测与报告 DbIn3/W Ne
3.3.1 风险监测对象 1> IA9]D7
l 单一客户风险监测 (aTpBXGr=
l 组合风险监测 zS<idy F`
3.3.2 风险监测主要指标 sn m1EPj
l 不良资产/贷款率 L7rH=gZ&!]
l 预期损失率 qQ
T ^d
l 单一(集团)客户授信集中度 ~M?^ T$5
l 贷款风险迁徙率 /ho7O/aAa
l 不良贷款拨备覆盖率 (ibj~g?U,
l 贷款损失准备充足率 "eb+ O
3.3.3 风险预警
oT}-i [=}
l 风险预警的程序和主要方法 *MM8\p_PuT
l 行业风险预警 aWTvowA
l 区域风险预警 =_:Mx'7
l 客户风险预警 =`W#R
3.3.4 风险报告 XRx^4]c
l 风险报告的职责和路径 |J:kL3g
l 风险报告的主要内容 59X'-fg ,
3.4 信用风险控制 }*>xSb1
3.4.1 限额管理 oH>G3n|U^
l 单一客户授信限额管理 xwjiNJ Gj
l 集团客户授信限额管理 W6Z3UJ-
l 国家与区域限额管理 1k dQh&~G
l 组合限额管理 fB "It~ p
3.4.2 信用风险缓释 (D~NW*, 9
l 合格抵质押品 55K(] %t
l 合格净额结算 5kdh!qy[$,
l 合格保证和信用衍生工具 >Nr~
7s
l 信用风险缓释工具池 dR@XwEpP
3.4.3 关键业务流程/环节控制 e4<[ |B!O
l 授信权限管理 ^W* 3S[-`g
l 贷款定价 eH' J
l 信贷审批 D wtvtglqV
l 贷款转让 gWLhO|y
l 贷款重组 ?j|i|WUD
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 @ ?CEi#-
l 资产证券化 5ji#rIAhxh
l 信用衍生产品 Qt(4N !j
3.5 信用风险资本计量 /P s5Og
3.5.1 标准法 4khc
*fh
3.5.2 内部评级法 g7@.Fa.u'!
3.5.3 内部评级体系的验证 ,WgEl 4
3.5.4 经济资本管理 -kkp Ew\
第4章 市场风险管理 </-aG[Fi
4.1 市场风险识别 q)QM+4
4.1.1 市场风险特征与分类 j~C-T%kYa
l 利率风险 XZH\HK)K-]
l 汇率风险 W~Ae&gcn#
l 股票价格风险 D\-D ~G]x
l 商品价格风险 K!
jMW
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 \@F~4, VT
l 即期 m>&:)K}m
l 远期 P`TJqJiY~
l 期货 7?W 1i{(
l 互换 0jm P j
l 期权 0*F<tg,+]
4.1.3 资产分类 {}DoRp q=
l 交易账户和银行账户 rPXy(d1<`S
l 资产分类的监管标准与会计标准 =QJI_veUG`
l 我国商业银行资产分类的现状 rGUu K0L&
4.2 市场风险计量 fZ[uNe[|
4.2.1 基本概念 ds
"N*\.
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 l inv K.Lf
l 敞口 D5$| vv1
l 久期 G-Dc(QhU&
l 收益率曲线 X|Rw;FY
4.2.2 市场风险计量方法 ^udl&>
l 缺口分析 Gz kvj:(V
l 久期分析 4Z CD@C
l 外汇敞口分析 i&Xjbcbp
l 风险价值 ( Y:?qy
l 敏感性分析 U C..)9
l 压力测试 ~Hb2-V
l 情景分析 L,_Z
:\ ^
l 事后检验 C|-QU
4.3 市场风险监测与控制 M=#'+CF}W
4.3.1 市场风险管理的组织框架 .Hm1ispq
4.3.2 市场风险监测与报告 -a`P W
l 市场风险报告的内容和种类 +(/' b' *
l 市场风险报告的路径和频度 ;Yu|LaI\<m
4.3.3 市场风险控制 D0VbD" y
l 限额管理 +Z1y1%a
l 风险对冲 B*&HQW *u
l 经济资本配置 ..;e p2jSs
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 Mi:i1i
cdn
4.4.1 市场风险监管资本计量 D]NJ ^.X
4.4.2 经风险调整的绩效评估 5h@5.-}
第5章 操作风险管理 &at>sQ'
5.1 操作风险识别 4H_Q Q6
5.1.1 操作风险分类 Bh5z 4
l 人员因素 f < pJ_
l 内部流程 ]CGH )4Pe
l 系统缺陷 {vox
x&UX
l 外部事件 RI&V:1
5.1.2 操作风险识别方法 Z Is=%6""&
l 自我评估法 qt`HP3
J&
l 因果分析模型 ]*TW%mY
5.2 操作风险评估 @ @"abhT
5.2.1 操作风险评估要素和原则 ,lb
>
5.2.2 操作风险评估方法 ,KFF[z
l 自我评估法 cxpG6c
l 关键风险指标法 &@fW6},iW
5.3 操作风险控制 l
dw!G/
5.3.1 操作风险控制环境 ykD-L^ }
l 公司治理 MwTouEGGgA
l 内部控制 $5N\sdyZxg
l 合规文化 ?L+|b5RS
l 信息系统 wuKr 9W9Xa
5.3.2 操作风险缓释 "] [u
l 连续营业方案 *yqke<o9)
l 商业保险 Hh`HMa'q
l 业务外包 {4YD_$4W
5.3.3 主要业务操作风险控制 L1 7{W4
l 柜台业务 !P@4d G
l 法人信贷业务 3='Kii=LA
l 个人信贷业务 DSL3+%KF#
l 资金交易业务 Q= h 37]U+
l 代理业务 8)XAdAr
5.4 操作风险监测与报告 I]6,hygs
5.4.1 风险监测 Ws;X;7tS
5.4.2 风险报告 8/ zv3.+[
5.5 操作风险资本计量 fR#W#n#m
5.5.1 标准法 7g-{ <d
5.5.2 替代标准法 <|1Kh ygv
5.5.3 高级计量法 P asVfC@
第6章 流动性风险管理 Eu2(#z 6eW
6.1 流动性风险识别 r;@"s
g
6.1.1 资产负债期限结构 h.4FY<
6.1.2 资产负债币种结构 ui<Mnm_T;d
6.1.3资产负债分布结构 }.r)
6.2 流动性风险评估 f6`W(OiE
6.2.1 流动性比率/指标法 ?yKG\tPhM
6.2.2 现金流分析法 5`Y>!|
Ab
6.2.3 其他流动性评估方法 k%?qN,Cl
l 缺口分析法 3v>w$6
l 久期分析法 u]sxX")
6.3 流动性风险监测与控制 vf?Xt
6.3.1 流动性风险预警 &?Z<"+B8S
6.3.2 压力测试
.s\ _H,
6.3.3 情景分析 Dn:1Mtj-
6.3.4 流动性风险管理方法 =+ w/t9I[
l 本币的流动性风险管理 ~WKWx.ul
l 外币的流动性风险管理 J Q9+kZ
l 制定流动性应急计划 SS!b`
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 jKb4d9aX
7.1 声誉风险管理 2)9XTY 6$
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 } gKY_e3
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 o ]@'R<F(u
l 明确董事会和高级管理层的责任 : $N43_Wb
l 建立清晰的声誉风险管理流程 f U |4^p)
l 采取恰当的声誉风险管理方法 N9 T M
7.1.3 声誉危机管理规划 gd kHaLL"
7.2 战略风险管理 g1I8_!}
~
7.2.1 战略风险管理的作用 WXd#`f %
7.2.2 战略风险管理的基本做法 rm4t
l 明确董事会和高级管理层的责任 lw _@(E]E
l 建立清晰的战略风险管理流程 ufo\p=pGG
l 采取恰当的战略风险管理方法 \d-9Ndp
nf
第8章 银行监管与市场约束 z[l_<`J$9
8.1 银行监管 8^!ib/@v"
8.1.1 银行监管的内容 |}Mt hj9n
l 银行监管的目标、原则和标准 L~*nI d
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 Q} | 0
8.1.2 银行监管的方法 g=jB'h?
l 市场准入 t(1gJZs>kX
l 资本监管 zI CAV -&
l 监督检查 ??z&w`Yy,
l 风险评级 _7<G6q2(
8.1.3 银行监管的规则 F%$l cQ04%
l 银行监管法规体系 .p%V ]Ka
l 银行监管的最佳做法 ='6@^6y
8.2 市场约束 0u
bf] Z
8.2.1 市场约束与信息披露 \qJ cs'D
l 市场约束机制和各参与方的作用 BO0Y#f
s
l 信息披露要求 ,qj M1xkL$
8.2.2 外部审计 3`Dyrj#!
l 外部审计的内容
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YjU"
l 外部审计与信息披露的关系 x LGMN)@r
l 外部审计与监督检查的关系 !'Ww%ZL\
