第1章 风险管理基础 * gqSWQ
1.1 风险与风险管理 +=fKT,-*G!
1.1.1 风险、收益与损失 2CLB1
1.1.2 风险管理与商业银行经营 a(x?f
a[D
1.1.3 商业银行风险管理的发展 ~"dhu]^
1.2 商业银行风险的主要类别 #g v4
1.2.1 信用风险 ^R_e
1.2.2 市场风险 ^ddO&! U
1.2.3 操作风险 TSto9 $}*
1.2.4 流动性风险 ?[= U%sPu=
1.2.5 国家风险 6?gi_3g
1.2.6 声誉风险 b1^cD6sT+
1.2.7 法律风险 V2 `>
]/|
1.2.8 战略风险 v\A.Tyy
1.3 商业银行风险管理的主要策略 %a 8&W
1.3.1 风险分散 r6Nm!Bq7
1.3.2 风险对冲 ycpE=fso'
1.3.3 风险转移 Zf:]Gq1
1.3.4 风险规避 Cvn$]
bt/s
1.3.5 风险补偿 @$U e$
1.4 商业银行风险与资本 v59nw]'
1.4.1 资本的概念和作用 \
P/W8{
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 8z T0_vw
1.4.3 经济资本及其应用 2C/%gcN >
1.5 风险管理的数理基础 TOT
PzB
1.5.1 收益的计量 77aX-e*=E
l 绝对收益 ZBM!MSf:
l 百分比收益率 ! v>ew9
1.5.2 常用的概率统计知识 4rp6 C/i
l 预期收益率 `XMM1y>V9>
l 方差和标准差 A 7 Y_HIo
l 正态分布 q=0 pQ
1>
1.5.3 投资组合分散风险的原理 uxDLDA$;
第2章 商业银行风险管理基本架构 E(Gr0 #8
2.1 商业银行风险管理环境 o) I/P<
2.1.1 商业银行公司治理 !$>G# +y
2.1.2 商业银行内部控制 ukihx?5
2.1.3 商业银行风险文化 dY'Y5Th~
2.1.4 商业银行管理战略 p;->hn~D'5
2.2 商业银行风险管理组织 v33T @
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 2d&^Sp&11
2.2.2 监事会 ]|LgVXEpx
2.2.3 高级管理层 'JZ_
2.2.4 风险管理部门 CeW7
Ym
2.2.5 其他风险控制部门/机构 pxplWP,
l 财务控制部门 -!R
l(if
l 内部审计部门 Z_it
u73I
l 法律/合规部门 !~J WYY
l 外部监督机构 J lIS0hnv
2.3 商业银行风险管理流程 K&S@F!#g
2.3.1 风险识别/分析 |- OHve4A
2.3.2 风险计量/评估 *l!5QG UoK
2.3.3 风险监测/报告 !5.v 'K
'
2.3.4 风险控制/缓释 C*pLq5s
2.4 商业银行风险管理信息系统 {B ^pnLc
第3章 信用风险管理 ^!u O(B&
3.1 信用风险识别 shK &2Noan
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 X;]3$\F
l 单一法人客户的基本信息分析 AM/lbMr
l 单一法人客户的财务状况分析 d*9j77C ]
l 单一法人客户的非财务因素分析 ?>?ZAr
l 单一法人客户的担保分析 D_ ug-<QT
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 z7q%,yw3N
l 集团法人客户的整体状况分析 :?#cDyW)
l 集团法人客户的信用风险特征 l $ Zs~@N
3.1.3 个人客户信用风险识别 uI9lK
l 个人客户的基本信息分析 3@HIpQM3
l 个人信贷产品分类及风险分析 cYD1~J X.
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 i
tW~d
l 宏观经济因素 =,E' ~
P
l 行业风险 % kW3hQ<$
l 区域风险 llqDT-cp
3.2 信用风险计量 v> k b^38
3.2.1 客户信用评级 6jtTT%>y
l 客户信用评级的基本概念 >fwlg-
l 客户信用评级的发展 GfNWP
l 违约概率模型 *NjMb{[ZQ
3.2.2 债项评级 MM*-i=
l 违约风险暴露 ._(z~3s
l 违约损失率 =U_ @zDD@V
3.2.3 信用风险组合的计量 9/H^t* 5t
l 违约相关性 dw99FA6
l 信用风险组合计量模型 c}\
d5R_ L
l 信用风险组合的压力测试 qAvvXs=5
3.2.4 国家风险主权评级 ;]u1~
3.3 信用风险监测与报告 ds')PIj
3.3.1 风险监测对象 `#<eA*^g5
l 单一客户风险监测 /0!$p[cjm
l 组合风险监测 4sQ~&@[Q+
3.3.2 风险监测主要指标 vT}pbOTh
l 不良资产/贷款率 eo ]a'J9(
l 预期损失率 pfNThMf
l 单一(集团)客户授信集中度 >oB ?
l 贷款风险迁徙率 Y?e3B x7*b
l 不良贷款拨备覆盖率 I')x]edU
l 贷款损失准备充足率 t5A[o7BS
3.3.3 风险预警
C7T;;1P?
l 风险预警的程序和主要方法 ;<~
j)8
l 行业风险预警 X)Ocn`|
l 区域风险预警 Qvs(Rt3?y
l 客户风险预警 %rX\
P
3.3.4 风险报告 '9Qd.q7s|b
l 风险报告的职责和路径 0= gF6U
l 风险报告的主要内容 U(8I+xZ
3.4 信用风险控制 @US '{hO1p
3.4.1 限额管理 k0=|10bi
l 单一客户授信限额管理 eb(m8vLR
l 集团客户授信限额管理 uvNnW}G4
l 国家与区域限额管理 0-lPhnrp
l 组合限额管理 o RV] p
3.4.2 信用风险缓释 xQZ MCd
l 合格抵质押品 9EjjkJ%)q
l 合格净额结算 e4 ?<GT
l 合格保证和信用衍生工具
b^;N>zx
l 信用风险缓释工具池 '1qAZkz
3.4.3 关键业务流程/环节控制 _{3k +DQ
l 授信权限管理 ~c9vdK
l 贷款定价 YD dLD
E
l 信贷审批 /XbY<pj
l 贷款转让 Sk!v,gx
l 贷款重组 2>`m<&y
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 OcLg3.:L
l 资产证券化 6Lav .x\W
l 信用衍生产品 |UABar b
3.5 信用风险资本计量 \qRjXadj
3.5.1 标准法 R20a(4 m
3.5.2 内部评级法 ~x9 W{B]
3.5.3 内部评级体系的验证 e=YO.HT
3.5.4 经济资本管理 Z={UM/6w
第4章 市场风险管理 IZzhJK M1V
4.1 市场风险识别 zvWO 4\
4.1.1 市场风险特征与分类 ~ mHXz
l 利率风险 'JJ1#kKa
l 汇率风险 %kaTQ"PB
l 股票价格风险 Fwg#d[
:u
l 商品价格风险 /5a$@%
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 WX+< 4j
l 即期 ^O sd/g
l 远期 _ +0uju?o}
l 期货 I67k M{V
l 互换 iW1$!l>v
l 期权 }6yxt9
4.1.3 资产分类 ,dGFX]P
l 交易账户和银行账户 >Lo6='G
l 资产分类的监管标准与会计标准 # mi0x06
l 我国商业银行资产分类的现状 rin >r0o
4.2 市场风险计量 +5N^TnBtBL
4.2.1 基本概念 ~ `tJvUo0
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 oaH +c9v
l 敞口 _.oRVYK /
l 久期 Q u,)wfp~
l 收益率曲线 #S/ pYP`7
4.2.2 市场风险计量方法 oxxE'cx{g
l 缺口分析 Oi+Qy[y2
l 久期分析 c"oQ/x
l 外汇敞口分析 ;+
aDjO 2(
l 风险价值 b tr x?k(
l 敏感性分析 qP%Smfp6
l 压力测试 LRfFn^FPM
l 情景分析 q[Sp|C6x
l 事后检验 Sm~? zU[k/
4.3 市场风险监测与控制 =6 L :I x
4.3.1 市场风险管理的组织框架 ?eY chVq
4.3.2 市场风险监测与报告 i2\\!s
l 市场风险报告的内容和种类 #8WR{
l 市场风险报告的路径和频度 61t-
4.3.3 市场风险控制 -wG[>Y
l 限额管理
FC jYTGA
l 风险对冲 ~7eUt^SD;
l 经济资本配置 ;$k ?&nhY
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 }(f,~?CP]
4.4.1 市场风险监管资本计量 _s*uF_: 3
4.4.2 经风险调整的绩效评估 k;AV;KWI'
第5章 操作风险管理 4Tbi%vF{
5.1 操作风险识别 X(0:zb,#G*
5.1.1 操作风险分类 yE!7`c.[u
l 人员因素 mt&Jg A/
l 内部流程 `tUeT[
l 系统缺陷 4)c"@Zf
l 外部事件 yF [@W<
5.1.2 操作风险识别方法 bb0{-T)1
l 自我评估法 'J&@jp
l 因果分析模型 2t
Z\{=
5.2 操作风险评估 UJyiRP:#]>
5.2.1 操作风险评估要素和原则 A~ %g "
5.2.2 操作风险评估方法 =Un 6|]
l 自我评估法 !W 6
l 关键风险指标法 5 p(t")
5.3 操作风险控制 z!uB&2C{k
5.3.1 操作风险控制环境 mF$jC :Tb
l 公司治理 Fg}5V,
l 内部控制 ?8aWUg
l
l 合规文化 ?!Th-Cc&m
l 信息系统 jv?aB
5.3.2 操作风险缓释 gIf+.^/m1
l 连续营业方案 B@~eBU,$
l 商业保险 Y/
Gswcz
l 业务外包 a 7mKshY(
5.3.3 主要业务操作风险控制 } cH"lppX
l 柜台业务 -`ys pE0?
l 法人信贷业务 V~%WK
Q
l 个人信贷业务 Z LFdnC@
l 资金交易业务 O (WMTa'%
l 代理业务 N
VM2\fs
5.4 操作风险监测与报告 Y-q, Ovf!
5.4.1 风险监测 lhvZ*[[<)
5.4.2 风险报告 +T8XX@#
5.5 操作风险资本计量 hdNZ" :1s
5.5.1 标准法 [.yx2@W
5.5.2 替代标准法 y<gYf -E+
5.5.3 高级计量法 CI3_lWax%
第6章 流动性风险管理 +~v3D^L1 5
6.1 流动性风险识别 1:~m)"?I_^
6.1.1 资产负债期限结构 / hj9Q!
6.1.2 资产负债币种结构 @ #O|
6.1.3资产负债分布结构 dA!f v`,6-
6.2 流动性风险评估 t$kf'An}/
6.2.1 流动性比率/指标法 MRY)m@*+6
6.2.2 现金流分析法 4m g
7f^[+
6.2.3 其他流动性评估方法 ?@uK s4
l 缺口分析法 '| Q*~Lh
l 久期分析法 N*4IxY'vX/
6.3 流动性风险监测与控制 aN); P>
6.3.1 流动性风险预警 ;V(}F!U\z
6.3.2 压力测试 8 ~L.6c5U
6.3.3 情景分析 bD^ob.c.A
6.3.4 流动性风险管理方法 GlkAJe]
l 本币的流动性风险管理 1'._SMP
l 外币的流动性风险管理 {/VL\AW5$
l 制定流动性应急计划 T>:g
ME
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 w<^2h
}5
7.1 声誉风险管理 DB?PS^
-2
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 Nv$gKC6 ,G
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 mjr{L{H=?+
l 明确董事会和高级管理层的责任 !gH.st
l 建立清晰的声誉风险管理流程 :|6D @
l 采取恰当的声誉风险管理方法 >C d&K9H
7.1.3 声誉危机管理规划 |$*9j" "u
7.2 战略风险管理 p]IhQnj2
7.2.1 战略风险管理的作用 $S-;M0
G
x
7.2.2 战略风险管理的基本做法 9g,L1 W*
l 明确董事会和高级管理层的责任 *V <2\-
l 建立清晰的战略风险管理流程 'H -YFB$l
l 采取恰当的战略风险管理方法 ba:du
|Ec
第8章 银行监管与市场约束 ,i(( ;/O 6
8.1 银行监管 U3iyuE
8.1.1 银行监管的内容 kQiW 5
l 银行监管的目标、原则和标准 JdNPfkOF
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 ` vmk
8.1.2 银行监管的方法 #i#.tc
l 市场准入 KVe
'2Q<
l 资本监管 eOnl
s x/
l 监督检查 aNf3 R; *
l 风险评级 sn-+F% [
8.1.3 银行监管的规则 I HX#BY>
l 银行监管法规体系 i{R S/,h4
l 银行监管的最佳做法 / P:W Q*
8.2 市场约束 tf}Q%)`f
8.2.1 市场约束与信息披露 Tqh
Rs
l 市场约束机制和各参与方的作用 $">NW&
i(
l 信息披露要求 o_+Qer=O6
8.2.2 外部审计 `U>b6 {K
l 外部审计的内容 vM;dPE7
l 外部审计与信息披露的关系 *:\9 T#h
l 外部审计与监督检查的关系 - 2u+m
