第1章 风险管理基础 9r2IuS0
1.1 风险与风险管理 {A o,t+j
1.1.1 风险、收益与损失 5')8r ';,
1.1.2 风险管理与商业银行经营 V8~jf-\$b
1.1.3 商业银行风险管理的发展 x4# T G
1.2 商业银行风险的主要类别 Fv)7c4
1.2.1 信用风险 g3%t8O/M
1.2.2 市场风险 B z`yfl2
1.2.3 操作风险 47T}0q ,
1.2.4 流动性风险 g+C!kaC)
1.2.5 国家风险 \ M/6m^zS
1.2.6 声誉风险 Ih[+K#t+E
1.2.7 法律风险 ? QDWuPhN
1.2.8 战略风险 j,2l8?
1.3 商业银行风险管理的主要策略 ^ 2u/n
1.3.1 风险分散 Ab 1/.~^
1.3.2 风险对冲 oAZh~~tp
1.3.3 风险转移 il:nXpM!
1.3.4 风险规避 D["MUB4l
1.3.5 风险补偿 lKEa)KF[
1.4 商业银行风险与资本 mEuHl>
1.4.1 资本的概念和作用 8S;CFyT\n
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 '7im
1.4.3 经济资本及其应用 Q: |w%L*E
1.5 风险管理的数理基础 r++i=SQax
1.5.1 收益的计量 )DUL)S
l 绝对收益 *xM/ ;)
l 百分比收益率 sst,dA V$
1.5.2 常用的概率统计知识 3|Y!2b(:?
l 预期收益率
!)Rr]
~
l 方差和标准差 u; TvS
|
l 正态分布 G7* h{nE
1.5.3 投资组合分散风险的原理 .]}N55 M
第2章 商业银行风险管理基本架构 aP>37s
2.1 商业银行风险管理环境 ,c
)g,J9
2.1.1 商业银行公司治理
c~dM`2J,
2.1.2 商业银行内部控制 wX'}4Z=C~
2.1.3 商业银行风险文化 8Vt4HD 08
2.1.4 商业银行管理战略 w9#R'
2.2 商业银行风险管理组织 YbMssd2Yg
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 |[cdri^?D
2.2.2 监事会 q? ~Rnv
2.2.3 高级管理层 R.1Xst &i
2.2.4 风险管理部门 j:1uP^.
2.2.5 其他风险控制部门/机构 xNN@ 1P[*
l 财务控制部门 s!6=|S S7
l 内部审计部门 (3EUy"z-
l 法律/合规部门 y>(rZ^ y&
l 外部监督机构 ".2A9]_s
2.3 商业银行风险管理流程 27#8 dV?
2.3.1 风险识别/分析 ur2!#bU9
2.3.2 风险计量/评估 !g 0cC.'
2.3.3 风险监测/报告 a`Z{
xme =
2.3.4 风险控制/缓释 BEw {X|7
2.4 商业银行风险管理信息系统 E:VGji7s
第3章 信用风险管理 Ls: =A6AGM
3.1 信用风险识别 :J(sXKr[C
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 (buw^
,NwZ
l 单一法人客户的基本信息分析 Z cZ;$*
l 单一法人客户的财务状况分析 Xi~9&ed#$i
l 单一法人客户的非财务因素分析 \].J -^=
l 单一法人客户的担保分析 .T
3=Eq&"W
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 =p\Xy*
l 集团法人客户的整体状况分析 hswTn`f
l 集团法人客户的信用风险特征 nN ~GP"}
3.1.3 个人客户信用风险识别 DA
LQ<iF
l 个人客户的基本信息分析 H(\V+@~>AD
l 个人信贷产品分类及风险分析 2 X @G"
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 1| xN%27>
l 宏观经济因素 c d%hW
l 行业风险 U4wpjHg
l 区域风险 U4_"aT>M y
3.2 信用风险计量 7>x;B
3.2.1 客户信用评级 $au2%NL
l 客户信用评级的基本概念 0:dB
9
l 客户信用评级的发展 E8tD)=1
l 违约概率模型 v'nHFC+p
3.2.2 债项评级 cjg=nTsBA
l 违约风险暴露 zeTsz T)
l 违约损失率 XZ:1!;
3.2.3 信用风险组合的计量 M j~${vj
l 违约相关性 s -Y +x
l 信用风险组合计量模型
&`PbO
l 信用风险组合的压力测试 2x mT#m
3.2.4 国家风险主权评级 31 ] 7z
3.3 信用风险监测与报告 %\yK5 V5
3.3.1 风险监测对象 caD5Pod4
l 单一客户风险监测 >i8~dEbB
l 组合风险监测 Ve14rn
3.3.2 风险监测主要指标 d[U1.SN L
l 不良资产/贷款率 1b `G2?%
l 预期损失率 WLy7'3@
l 单一(集团)客户授信集中度 EVS K8T,
l 贷款风险迁徙率 cMtJy"kK
l 不良贷款拨备覆盖率 |E|T%i^}./
l 贷款损失准备充足率 \ DyKtrnm%
3.3.3 风险预警 $SF3odpt
l 风险预警的程序和主要方法 fMB4xbpD
l 行业风险预警 Y~GUR&ww0n
l 区域风险预警 t~~r-V":
l 客户风险预警 *eoq=,O
3.3.4 风险报告 L{K*~B -p
l 风险报告的职责和路径 nCB[4
l 风险报告的主要内容 !47A$sQ
3.4 信用风险控制 W^ClHQ"Iy
3.4.1 限额管理 P6E1^$e
l 单一客户授信限额管理 y7;
5xF?q
l 集团客户授信限额管理
GG>Y/;^
l 国家与区域限额管理 83xd@-czgh
l 组合限额管理 w#d} TY
3.4.2 信用风险缓释 | /#'S&!U
l 合格抵质押品 r1 hD
%a
l 合格净额结算 6)+9G_
l 合格保证和信用衍生工具 Wbs^(iUU}
l 信用风险缓释工具池 n% U9iwJ.
3.4.3 关键业务流程/环节控制 Fi k@hu
l 授信权限管理 1G_xP^H!
l 贷款定价 > ";%2 u1
l 信贷审批 Qf~| S9,
l 贷款转让 DoTs9w|5
l 贷款重组 :28@J?jjO
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 5EfY9 }dl
l 资产证券化 }9 FD/
l 信用衍生产品 m^c%]5$
3.5 信用风险资本计量 iGyVG41U
3.5.1 标准法 @6[x%j/!bt
3.5.2 内部评级法 =*[, *A
3.5.3 内部评级体系的验证 7ozYq_ $
3.5.4 经济资本管理 2:n|x5\H
第4章 市场风险管理 n\
Gg6Y
4.1 市场风险识别 F94V 5_[
4.1.1 市场风险特征与分类 K9LEIby
l 利率风险 7~lB}
$L
l 汇率风险 v6KL93
l 股票价格风险 TVj1C
l 商品价格风险 <f[9j u
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 ~"RQ !&U
l 即期 l4DeX\ly7f
l 远期 @#1c x
l 期货 lW&[mnR
l 互换 7ia "u+Y
l 期权 i$g|?g~]
4.1.3 资产分类 =sL(^UISl
l 交易账户和银行账户 j5'. P~
l 资产分类的监管标准与会计标准 )ZviS.
l 我国商业银行资产分类的现状 `2sd Z/fO
4.2 市场风险计量 *(>Jd|C
4.2.1 基本概念 *j/ uihY
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 ^ v#+PyW
l 敞口 E#8J+7
l 久期 2}GKHC
l 收益率曲线 R+k=Ea&x
4.2.2 市场风险计量方法 %{=4Fa(Jux
l 缺口分析 _J +]SNk
l 久期分析 kA1f[ AL
l 外汇敞口分析 J,6!7a
l 风险价值 !Q[;5Lqt
l 敏感性分析 Mi_[9ku>%
l 压力测试 -%saeX Wo
l 情景分析 gjO
*h3`
l 事后检验 q`h7H][(A
4.3 市场风险监测与控制 xAFek;GY?
4.3.1 市场风险管理的组织框架 bbM4A! N
4.3.2 市场风险监测与报告 OE5 X8DqQe
l 市场风险报告的内容和种类
Cl%V^xTb
l 市场风险报告的路径和频度 7^`RP e^a+
4.3.3 市场风险控制 UU*0dSWr
l 限额管理 Qu!O
V]Cc
l 风险对冲 6R0D3kW
l 经济资本配置 |Tj`qJGVw
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 #tCIuQ,
4.4.1 市场风险监管资本计量 +k# mvPq
4.4.2 经风险调整的绩效评估 pq%t@j(X
第5章 操作风险管理 IJ+O),'
5.1 操作风险识别 Rv0-vH.n
5.1.1 操作风险分类 (D:KqGqoT
l 人员因素 e-&L\M
l 内部流程 s$Ic Du Bu
l 系统缺陷 7)g;Wd+H
l 外部事件 c -?
Ygr
5.1.2 操作风险识别方法 kO
/~i
l 自我评估法 Ky =(urAd
l 因果分析模型 g-4gI\
5.2 操作风险评估 h[vAU 9f)
5.2.1 操作风险评估要素和原则 O8!!UA8 V
5.2.2 操作风险评估方法 t sC z+M
P
l 自我评估法 >\N$>"~a
l 关键风险指标法 _:oMyK'
5.3 操作风险控制 h #$ _<U
5.3.1 操作风险控制环境 2
rbX 8Y
l 公司治理 : 7zI3Ml@7
l 内部控制 7{?lEQ&UE
l 合规文化 ^!zJf7(+<>
l 信息系统 c80"8r
5.3.2 操作风险缓释 !pE>O-| K
l 连续营业方案 +H5 jRw
l 商业保险 _N[^Hl`\
l 业务外包 Yb,G^+;
5.3.3 主要业务操作风险控制 bc Gn8
l 柜台业务 p{('KE)
l 法人信贷业务 3<V.6'*k
l 个人信贷业务 VQZT.
^
l 资金交易业务 1\"BvFE*E~
l 代理业务 WV9[DFU
5.4 操作风险监测与报告 <v1_F;{n
5.4.1 风险监测 J
t n&o"C
5.4.2 风险报告 ]~4}(\u
5.5 操作风险资本计量 A5(kOtgiT
5.5.1 标准法 LIm$Wl1U
5.5.2 替代标准法 {EiG23!qV
5.5.3 高级计量法 *J*zml3
第6章 流动性风险管理 >d 1aE)?
6.1 流动性风险识别 gK] T}
6.1.1 资产负债期限结构 X.r!q1_c
6.1.2 资产负债币种结构 /i7>&ND.r
6.1.3资产负债分布结构 S 1 R #]
6.2 流动性风险评估 dUBVp 9PB
6.2.1 流动性比率/指标法 ]G$!/vXP
6.2.2 现金流分析法 h0ZW,2?l
6.2.3 其他流动性评估方法 )^Q G-IM
l 缺口分析法 xLGTnMYd
l 久期分析法 {d {WMq $
6.3 流动性风险监测与控制 (RI>aDG RH
6.3.1 流动性风险预警 dqK
6.3.2 压力测试 ]xVL11p
6.3.3 情景分析 }J4BxBuV8
6.3.4 流动性风险管理方法 Ezo" f
l 本币的流动性风险管理 KJ05Zx~uma
l 外币的流动性风险管理 /eI ,]CB'z
l 制定流动性应急计划 p]J]<QaZD
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 o9(#KC?3
7.1 声誉风险管理 _YD<Q@
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 Xj(k(>7V
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 v@<lEG#$"|
l 明确董事会和高级管理层的责任 'p{Y{
$Q
l 建立清晰的声誉风险管理流程 ).@)t:uNa
l 采取恰当的声誉风险管理方法 Jq=>H@il
7.1.3 声誉危机管理规划 hyr5D9d
7.2 战略风险管理 =-#iXP@
7.2.1 战略风险管理的作用 +q >C}9s3
7.2.2 战略风险管理的基本做法 ^{:[^$f:l
l 明确董事会和高级管理层的责任 @b(gjOE
l 建立清晰的战略风险管理流程 u]+ +&~i
l 采取恰当的战略风险管理方法 &n Y2u-Q
第8章 银行监管与市场约束 r]K0
]h@B
8.1 银行监管 Phjf$\pt
8.1.1 银行监管的内容 55)ep
l 银行监管的目标、原则和标准 WA)lk
>(+
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 U7Sl@-#|
8.1.2 银行监管的方法 .(.G`aKnF
l 市场准入 Ky{I&}+R|
l 资本监管 !IrKou)/_
l 监督检查 D NTRLIKa
l 风险评级 Yc ( )'6
8.1.3 银行监管的规则 A&@j A5Jb
l 银行监管法规体系 { Rh+]=7
l 银行监管的最佳做法 H#d!
`
8.2 市场约束 ,L;c{[*rh
8.2.1 市场约束与信息披露 #v]aT
]}
l 市场约束机制和各参与方的作用 bB [*\
l 信息披露要求 -$Z-hxs
^
8.2.2 外部审计 [zO(V`S2
l 外部审计的内容 U#^:f7-$.
l 外部审计与信息披露的关系 aWi]t'_
l 外部审计与监督检查的关系 . LVOaxT
