第1章 风险管理基础 m]
U
1.1 风险与风险管理 xwsl$Rj
1.1.1 风险、收益与损失 el5Pe{j '
1.1.2 风险管理与商业银行经营 V.`hk^V,
1.1.3 商业银行风险管理的发展 Q +l {> sL
1.2 商业银行风险的主要类别 k u m@cA
1.2.1 信用风险 wwdmz;0S
1.2.2 市场风险 >4wigc
1.2.3 操作风险 =I'iD0eR
1.2.4 流动性风险 l=XZBe*[g'
1.2.5 国家风险 A g0w8F
1.2.6 声誉风险 @ xo8"kl
1.2.7 法律风险 ,X_3#!y
1.2.8 战略风险 =K s&m4
1.3 商业银行风险管理的主要策略 Pq+|*Y<|&
1.3.1 风险分散 I(VqtC:K.
1.3.2 风险对冲 2i6=g<
1.3.3 风险转移 yWZ_
1.3.4 风险规避 Q mSj6pB>
1.3.5 风险补偿 x/{-U05
1.4 商业银行风险与资本 cu}(
\a
1.4.1 资本的概念和作用 U3Gg:on
uE
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 e}2?)B`[
1.4.3 经济资本及其应用 qfT9g>EF
1.5 风险管理的数理基础 Ynf "g#(
1.5.1 收益的计量 o0No"8DnjH
l 绝对收益 \,NT5 >
l 百分比收益率 A*0X ~6W
1.5.2 常用的概率统计知识 xS@
jV6E~
l 预期收益率 oO[eer_S-
l 方差和标准差 r+%3Y:dZE
l 正态分布 R-pON4D"*
1.5.3 投资组合分散风险的原理 wE1 GyN
第2章 商业银行风险管理基本架构 g5 *E\T%8
2.1 商业银行风险管理环境 Na
oOgZ?
2.1.1 商业银行公司治理 /x gC`]-
2.1.2 商业银行内部控制 RvA "ug.*
2.1.3 商业银行风险文化 HHw&BN QG
2.1.4 商业银行管理战略 4IZAJqw(*
2.2 商业银行风险管理组织 W<&/5s
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 ]E"J^mflGK
2.2.2 监事会 $G0e1)D
2.2.3 高级管理层 'g<{l&u
2.2.4 风险管理部门 Nz{qu}dt
2.2.5 其他风险控制部门/机构 tlO=>
l 财务控制部门 k2->Z);X
l 内部审计部门 +~F>:v?R h
l 法律/合规部门 OF1^_s;
l 外部监督机构 W="pu5q
$5
2.3 商业银行风险管理流程 CaCApL
2.3.1 风险识别/分析 > Q=e 9L=
2.3.2 风险计量/评估 tC1'IE-h
2.3.3 风险监测/报告 ozS' n]8*
2.3.4 风险控制/缓释 p?Ux1S
2.4 商业银行风险管理信息系统 B7C<;`5TiD
第3章 信用风险管理 Rh~j -;
3.1 信用风险识别 'U&
]KSzxv
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 tAjT-CXg
l 单一法人客户的基本信息分析 c yd_xB5K
l 单一法人客户的财务状况分析 'Sd+CXS
l 单一法人客户的非财务因素分析 0?F J ~ pu
l 单一法人客户的担保分析 bp8sZK "z
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 .3+ 8Ip#z
l 集团法人客户的整体状况分析 8yI4=P"F,
l 集团法人客户的信用风险特征 r4FSQ$ [9w
3.1.3 个人客户信用风险识别 >nehyo: #
l 个人客户的基本信息分析 sDgo G
l 个人信贷产品分类及风险分析 ,e OZv=:
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 ,%/F,O+#
l 宏观经济因素 2 P Pb
l 行业风险
&
9v8
l 区域风险 ;gHcDnH)
3.2 信用风险计量 r!{i2I |
3.2.1 客户信用评级 3k_\ xQ
l 客户信用评级的基本概念 -k>k<bDAI
l 客户信用评级的发展 Z 5
.cfI[
l 违约概率模型 :L:] 3L
3.2.2 债项评级 1A;,"8kBd
l 违约风险暴露 _, F\%}
l 违约损失率 l8Yr]oNkz
3.2.3 信用风险组合的计量 V=1yg24B<
l 违约相关性 'YN:cr,V
l 信用风险组合计量模型 ={h^X0<s9
l 信用风险组合的压力测试 i%f
C`@
3.2.4 国家风险主权评级 [4;_8-[Nv
3.3 信用风险监测与报告 mOjjw_3gq
3.3.1 风险监测对象 nF3Sfw,
l 单一客户风险监测 'Q7
t5v@FF
l 组合风险监测 gi:
M=
3.3.2 风险监测主要指标 XkW@"pf&Fh
l 不良资产/贷款率 92,@tNQQ}
l 预期损失率 9l&G2 o
l 单一(集团)客户授信集中度 m=pH G
l 贷款风险迁徙率 v7+|G '8M`
l 不良贷款拨备覆盖率 qncZpXw^
l 贷款损失准备充足率 ^LSD_R^N
3.3.3 风险预警 V~.Sg
bLc
l 风险预警的程序和主要方法 . Xxxz
Wyk
l 行业风险预警 `"~ X1 ;
l 区域风险预警 rP 6k}
l 客户风险预警 /'v!{m
3.3.4 风险报告 s!I d55R]
l 风险报告的职责和路径 ~d3B VKP5
l 风险报告的主要内容 LBpAR|
3.4 信用风险控制 &&}c R:U,
3.4.1 限额管理 z&qOu8Jh
l 单一客户授信限额管理 f4X}F |!h
l 集团客户授信限额管理 oqK:
5|
l 国家与区域限额管理 f .h$jyp(
l 组合限额管理 H 0Sm4
3.4.2 信用风险缓释 ,:81DA
l 合格抵质押品 >X >]QMfh
l 合格净额结算 f|!@H><
l 合格保证和信用衍生工具 Np~qtR
l 信用风险缓释工具池 N7s9 " i
3.4.3 关键业务流程/环节控制 A }"uEk(R
l 授信权限管理 ]?jmRk^ .
l 贷款定价 Eh`W J~
l 信贷审批 <PO-S\N
l 贷款转让 !Vf Vpi+-
l 贷款重组 dt>!=<| k
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 .lc g M
l 资产证券化 noT}NX%
l 信用衍生产品 b` 9Zin
3.5 信用风险资本计量 _B ]Bd@<w
3.5.1 标准法 R, zp&L
3.5.2 内部评级法 giN(wPgYP
3.5.3 内部评级体系的验证 )fT0FLl|1
3.5.4 经济资本管理 z8};(I>)
第4章 市场风险管理 xA}{ZnTbN
4.1 市场风险识别 .e:+Ek+
4.1.1 市场风险特征与分类 R?*-ZI[>w
l 利率风险 . 9!&x0;
l 汇率风险 mvtuV`
l 股票价格风险 =4x -x nA
l 商品价格风险 Pb :6nH=
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 Lr>4~1:`
l 即期 cja-MljD
l 远期 h/l?,7KHI
l 期货 MD+ eLA7
l 互换 @qsOWx`l$
l 期权 afcyAzIB&
4.1.3 资产分类 69C
ss'
l 交易账户和银行账户 l?beqw:
l 资产分类的监管标准与会计标准 NQvT4.*
l 我国商业银行资产分类的现状 sy9Yd PPE
4.2 市场风险计量 lU3Xd_v
O
4.2.1 基本概念 A5dH*< }
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 ZOzyf/? .
l 敞口 4_Rv}Y d
l 久期 U09@pne8
l 收益率曲线 ,H su ;I~
4.2.2 市场风险计量方法 A'? W5~F
l 缺口分析 v- Uz,3
l 久期分析 tbi(e49S
l 外汇敞口分析 dU"C=c(w\
l 风险价值 (pQ $ <c
l 敏感性分析 'nqVcN
gb
l 压力测试 ]h&?^L<.
l 情景分析 \cq.M/p
l 事后检验 EY!P"u;
4.3 市场风险监测与控制 Jb z>j\
4.3.1 市场风险管理的组织框架 gq?~*4H
4.3.2 市场风险监测与报告 k Nw3Qr
l 市场风险报告的内容和种类 !]WC~#|{B
l 市场风险报告的路径和频度 P,Rqv)}X
4.3.3 市场风险控制 qv+}|+aL:
l 限额管理 X1h*.reFAL
l 风险对冲 AwGDy +
l 经济资本配置 u]Y NF[]
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 xZ&S7G1
4.4.1 市场风险监管资本计量 kC6s_k
4.4.2 经风险调整的绩效评估 27jZ~Bp$
第5章 操作风险管理 %^8>=
5.1 操作风险识别 @sb00ad2q
5.1.1 操作风险分类 ; % aWA
l 人员因素 ,}42]%$ G
l 内部流程 | teDe6 \m
l 系统缺陷 F30jr6F\
l 外部事件 ] z /
5.1.2 操作风险识别方法
gIXc-=Ut
l 自我评估法 38q0iAH
l 因果分析模型 =E%<"
FB
5.2 操作风险评估 QJ-?6 7_i
5.2.1 操作风险评估要素和原则 Z})n%l8J]p
5.2.2 操作风险评估方法 ( G6N@>V(`
l 自我评估法 -[`FNTTV C
l 关键风险指标法 ?rH=< #@
5.3 操作风险控制 |k9A*7I
5.3.1 操作风险控制环境 q&wXs /$a
l 公司治理 V 5ihplAk
l 内部控制 3/h Axd
l 合规文化 _
.Bite^
l 信息系统 N6<23kYM
5.3.2 操作风险缓释 0IM# T=V
l 连续营业方案 Vkb&'
rXw+
l 商业保险 W} 1h~rNy
l 业务外包 \:?H_^^ d
5.3.3 主要业务操作风险控制 ] H[FZY
l 柜台业务 3,B[%!3d
l 法人信贷业务 -Q8pWtt
l 个人信贷业务 <!
|2Ru
l 资金交易业务 v +=_
l 代理业务 O_PC/=m1@
5.4 操作风险监测与报告 =kLg)a |
5.4.1 风险监测 L3~E*\cV
5.4.2 风险报告 ~ +$l9~`{
5.5 操作风险资本计量 .9g\WH#qD|
5.5.1 标准法 f i!wrvO
5.5.2 替代标准法 fwQ%mU+
5.5.3 高级计量法 &,&oTd .
第6章 流动性风险管理 GO wd=]e
6.1 流动性风险识别 q&
Vt*
6.1.1 资产负债期限结构 z[
;{p.W
6.1.2 资产负债币种结构 {ersXQ:
6.1.3资产负债分布结构 q+o(`N'~G
6.2 流动性风险评估 VuZmX1x)N
6.2.1 流动性比率/指标法 Ahq^dx#o
6.2.2 现金流分析法 X 6<HNLgra
6.2.3 其他流动性评估方法 1|cmmUM-'v
l 缺口分析法 5J&n<M0G1
l 久期分析法 Xfs Cu>
6.3 流动性风险监测与控制 r/O(EW#=8
6.3.1 流动性风险预警 Qg
_ ?..%
6.3.2 压力测试 <ZrZSt+<
6.3.3 情景分析 Kr
q^|DY
6.3.4 流动性风险管理方法 Z?hBn`.
l 本币的流动性风险管理 Gz@%UIv
l 外币的流动性风险管理 nhCB ])u8l
l 制定流动性应急计划 oa1a5 + A
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 +-~;?wA
7.1 声誉风险管理 c/2OR#$t
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 a3lo;Cfp
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 |$b 4 {
l 明确董事会和高级管理层的责任 SqTm/ t
l 建立清晰的声誉风险管理流程
6^: l
l 采取恰当的声誉风险管理方法 u X0wg
7.1.3 声誉危机管理规划 sX_ ^H%fd
7.2 战略风险管理 up 2%QbN(
7.2.1 战略风险管理的作用 I@L-%#@R1
7.2.2 战略风险管理的基本做法 $~~=SOd0
l 明确董事会和高级管理层的责任 JrL/LGY
l 建立清晰的战略风险管理流程 T8hQ< \g
l 采取恰当的战略风险管理方法 WD?V1:>+
第8章 银行监管与市场约束 ) L{T n 8
8.1 银行监管 "
^eq5?L
8.1.1 银行监管的内容 Iwn@%?7
l 银行监管的目标、原则和标准 !s)$_tG
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 (I~,&aBr
8.1.2 银行监管的方法 )sS< %Xf
l 市场准入 nf
G:4k,
l 资本监管 G+g`=7
l 监督检查 sy@k3wQ
l 风险评级 UU
,)z
8.1.3 银行监管的规则 w\2 [ dd
l 银行监管法规体系 O m1z
l 银行监管的最佳做法 Vi? Z`G]w!
8.2 市场约束 ev guw*u
8.2.1 市场约束与信息披露 X"1<G3m4
l 市场约束机制和各参与方的作用 m9B3] H
l 信息披露要求 X)&Z{ V>
8.2.2 外部审计 ckP3[@Su {
l 外部审计的内容 +`4}bc ,G
l 外部审计与信息披露的关系 B 6pz1P?e}
l 外部审计与监督检查的关系 `Ys })Pl
