第1章 风险管理基础 8a3 EVc
1.1 风险与风险管理 e}+Zj '5
1.1.1 风险、收益与损失 Wv||9[Rd
1.1.2 风险管理与商业银行经营
b|-S;cw
1.1.3 商业银行风险管理的发展 Eh*(N (`
1.2 商业银行风险的主要类别 !Ahxi);a
1.2.1 信用风险 C55Av%-=
1.2.2 市场风险 JwQ/A[b
1.2.3 操作风险 (H8JV1J
1.2.4 流动性风险 55FRPNx-x
1.2.5 国家风险 ( 8X^pL
1.2.6 声誉风险 Xe&p.v
1.2.7 法律风险 .C` YO2,
1.2.8 战略风险 [RF 6mWQ
1.3 商业银行风险管理的主要策略 -3u ;U, }
1.3.1 风险分散 nH<#MG BS
1.3.2 风险对冲 6Ad
C
1.3.3 风险转移 G6dUm_iB
1.3.4 风险规避 d( yTz&u)
1.3.5 风险补偿 ~F8xXW0
1.4 商业银行风险与资本 \ CX 6~
1.4.1 资本的概念和作用 YmCu\+ u
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 'Y.6 sB
1.4.3 经济资本及其应用 >p'{! k
1.5 风险管理的数理基础 fejC ,H4I
1.5.1 收益的计量 KP&xk1 3)
l 绝对收益 E \ls- (,
l 百分比收益率 /+1(,S
1.5.2 常用的概率统计知识 ] GO=8$Z
l 预期收益率 n(`|:h"
l 方差和标准差 ^HxIy;EQ<z
l 正态分布 <_c8F!K)T
1.5.3 投资组合分散风险的原理 md
,KRE
第2章 商业银行风险管理基本架构 dI|D c
2.1 商业银行风险管理环境 G\o9 mEzQ
2.1.1 商业银行公司治理 _M+7)[xj=
2.1.2 商业银行内部控制 txvo7?Y*4
2.1.3 商业银行风险文化 6bPl(.(3
2.1.4 商业银行管理战略
kD0bdE|
2.2 商业银行风险管理组织 >7PNl\=gG
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 f> bL
}L
2.2.2 监事会 w2 r
2.2.3 高级管理层 U( LLIyZv
2.2.4 风险管理部门 9VanR
::XX
2.2.5 其他风险控制部门/机构 a|j
Zg
l 财务控制部门 )*`h)`\y
l 内部审计部门 \2]_NU5.
l 法律/合规部门 A $ ]s{`
l 外部监督机构 b;%t*?t
2.3 商业银行风险管理流程 I _ gE`N
2.3.1 风险识别/分析 T2 S fB s
2.3.2 风险计量/评估 050,S`%<g8
2.3.3 风险监测/报告 <u xLG;R
2.3.4 风险控制/缓释 qXhdU/
=
2.4 商业银行风险管理信息系统 @mmnr?_
w
第3章 信用风险管理 <# RVA{
3.1 信用风险识别 ^,#m y<{
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 .T )wG;+
l 单一法人客户的基本信息分析 lj UdsU w
l 单一法人客户的财务状况分析 gq"d$Xh$x7
l 单一法人客户的非财务因素分析 x H&hs$=
l 单一法人客户的担保分析 `<7!Rh,tS^
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 PfZS "yk
l 集团法人客户的整体状况分析 Io
|D u
l 集团法人客户的信用风险特征 zg H(/@P
3.1.3 个人客户信用风险识别 V$sY3,J7A%
l 个人客户的基本信息分析 #n}~u@,o_
l 个人信贷产品分类及风险分析 X ^Z! !KTH
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 s*s~yH6
l 宏观经济因素 7Y R |6{@
l 行业风险 TL)*on A9
l 区域风险 Z %Ozzp/
3.2 信用风险计量 hHGuD2%
3.2.1 客户信用评级 XbqMWQN*
l 客户信用评级的基本概念 t&:L? K)j
l 客户信用评级的发展 AYgXqmH~+
l 违约概率模型 #c5jCy}n
3.2.2 债项评级 Yj#tF}nPC
l 违约风险暴露 15,JD
l 违约损失率 TS#[[ ^!S
3.2.3 信用风险组合的计量 :8!RGtn
l 违约相关性 I# &r5Q
l 信用风险组合计量模型 BHf$ %?3z,
l 信用风险组合的压力测试 h693TS_N
3.2.4 国家风险主权评级 h%krA<G9
3.3 信用风险监测与报告 LP=j/qf|
3.3.1 风险监测对象 dH!z<~
l 单一客户风险监测 ,/D}a3JD
l 组合风险监测 BMy3tyO
3.3.2 风险监测主要指标 ~ Ix 2O
l 不良资产/贷款率 ]S%
(l ,
l 预期损失率 e=WjFnK[x7
l 单一(集团)客户授信集中度 qh:Bc$S
l 贷款风险迁徙率 Aeb(b+=
l 不良贷款拨备覆盖率 -cM1]soT
l 贷款损失准备充足率 +a3E
=GJ
3.3.3 风险预警 0z8?6~M;<
l 风险预警的程序和主要方法 =9X1 +x
l 行业风险预警 Y.\x.Hg
l 区域风险预警 d<6F'F^w.7
l 客户风险预警 TK
fN`6
3.3.4 风险报告 EU %,tp
l 风险报告的职责和路径 )63
$,y-;$
l 风险报告的主要内容 ,-4NSli
3.4 信用风险控制 Z*i p=FYR
3.4.1 限额管理 @ M] _],
l 单一客户授信限额管理 }=5>h' <
l 集团客户授信限额管理 yQE'
!m
l 国家与区域限额管理 !Aw^X} C
l 组合限额管理 U} RBgPX!
3.4.2 信用风险缓释 ;^5k _\
l 合格抵质押品 du66a+@t
l 合格净额结算 =
/!lK&
l 合格保证和信用衍生工具 eF,F <IJT{
l 信用风险缓释工具池 \</!kY*3@t
3.4.3 关键业务流程/环节控制
} #r TUX
l 授信权限管理 ('tXv"fT
l 贷款定价 N2v/<
l 信贷审批 S^eem_C
l 贷款转让 c]PTU2BB8
l 贷款重组 @PEFl"
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 TI4Hu,rc
l 资产证券化 ?vFy3
l 信用衍生产品 kh5a >OX
3.5 信用风险资本计量 x9"Cm;H%
3.5.1 标准法 j# 1G?MF
3.5.2 内部评级法 "XR=P>
xk
3.5.3 内部评级体系的验证 u4C9ZYN
3.5.4 经济资本管理 >u?.gJm ~
第4章 市场风险管理 -B
*W^-;*
4.1 市场风险识别 r D].=.?1
4.1.1 市场风险特征与分类 kAQ(8xV
l 利率风险 L"qJZU
l 汇率风险 1f`De`zXzr
l 股票价格风险 Y~WdN<g
l 商品价格风险 0O9b
7F
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 P:"R;YCvE
l 即期 *an
Ng<@
l 远期 <+_XGOt0<
l 期货 n m-
l 互换 %S`& R 5
l 期权 ~U0%}Bbh
4.1.3 资产分类 EtKq.<SJ
l 交易账户和银行账户 _MBhwNBxZ
l 资产分类的监管标准与会计标准 9D T<
l 我国商业银行资产分类的现状 ;6W ]f([
4.2 市场风险计量 C/e.BXA
4.2.1 基本概念 f#0HiE!
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 g2vm ] j
l 敞口 HwUaaK
l 久期 Mg;pN K\n
l 收益率曲线 ^M'(/O1
4.2.2 市场风险计量方法 U.e!:f4{
l 缺口分析 c/|{yp$Ga>
l 久期分析 ?veeW6E(
l 外汇敞口分析 %Mda<3P
l 风险价值 r#sg5aS7O|
l 敏感性分析 q Gk.7wf%
l 压力测试 FDMQ Lx f
l 情景分析 V<QpC5
l 事后检验 : _8K8Sa
4.3 市场风险监测与控制 \ 'm7un
4.3.1 市场风险管理的组织框架 AY AU
4.3.2 市场风险监测与报告 j&
8YE7
l 市场风险报告的内容和种类 D+]mKPB
l 市场风险报告的路径和频度 f%]@e9dD
4.3.3 市场风险控制 ?Mjs [ |
l 限额管理 p<mL%3s0
l 风险对冲 7Qd4L.
l 经济资本配置 6] x6FeuS
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 OrkcY39"~a
4.4.1 市场风险监管资本计量 h4hAzFQ.s
4.4.2 经风险调整的绩效评估 aTvyz r1
第5章 操作风险管理 2(eO5.FYF
5.1 操作风险识别 ~7: q+\
5.1.1 操作风险分类 suN6(p(.
l 人员因素 \.i7( J]
l 内部流程 $--8%gh dG
l 系统缺陷 ef)RlzL Oq
l 外部事件 >z<L 60S
5.1.2 操作风险识别方法 [k7( t|Q{
l 自我评估法 +^AdD8U
l 因果分析模型 K *@?BE
5.2 操作风险评估 ' .v;/[0
5.2.1 操作风险评估要素和原则 -H6 0 T,o
5.2.2 操作风险评估方法 v;(cJ,l
l 自我评估法 PaTO lHr
l 关键风险指标法 T<uX[BO-a
5.3 操作风险控制 G8repY
5.3.1 操作风险控制环境 mB`HPT
l 公司治理 $_<[kci %
l 内部控制 `wi+/^);
l 合规文化 YE v\!%B
l 信息系统 4@{;z4* `
5.3.2 操作风险缓释 OLG)D#m(4/
l 连续营业方案 * ).
l 商业保险 qz` -?,pF
l 业务外包 C. .| O
5.3.3 主要业务操作风险控制 MHpG
G00,
l 柜台业务 so` \e^d
l 法人信贷业务 J _)F/S!T
l 个人信贷业务 ;6 V~yB
l 资金交易业务 E2zL-ft.
l 代理业务 Y1 Ql_
5.4 操作风险监测与报告 rCo}^M4Pb
5.4.1 风险监测 ,LBj$U]e|E
5.4.2 风险报告 ~B
I`{/O=
5.5 操作风险资本计量 8( ? &=>@
5.5.1 标准法 (Nzh1ul\}
5.5.2 替代标准法 "-:H$
5.5.3 高级计量法 t ]BG) ]
第6章 流动性风险管理 Yup#aeXY/
6.1 流动性风险识别 PcsYy]Q/
6.1.1 资产负债期限结构 5YrzOqg=
6.1.2 资产负债币种结构 PS~_ a
6.1.3资产负债分布结构 X!hzpg(`hR
6.2 流动性风险评估 &&;.7E
6.2.1 流动性比率/指标法 T$kuv`?
6.2.2 现金流分析法 CV [ 9i
6.2.3 其他流动性评估方法 gPn0-)<
l 缺口分析法 +`flIG3RV
l 久期分析法 zW`Hqt;
6.3 流动性风险监测与控制 =bp'5h8_
6.3.1 流动性风险预警 -']I dn 6
6.3.2 压力测试 " ,~ZO<P
6.3.3 情景分析 92j[b_P
6.3.4 流动性风险管理方法 UK
6x]tE
l 本币的流动性风险管理 EwBrOq`C
l 外币的流动性风险管理 /K2[`+-
l 制定流动性应急计划 "y8W5R5kL4
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 hrX/,D -c
7.1 声誉风险管理 3_RdzW}f
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 c{kpg N
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 blomB2vQ
l 明确董事会和高级管理层的责任 7oC8I D
l 建立清晰的声誉风险管理流程 /sYr?b!/<6
l 采取恰当的声誉风险管理方法 &am<_Tn *3
7.1.3 声誉危机管理规划 gR/?MJ(v
7.2 战略风险管理 kP5I+ B
7.2.1 战略风险管理的作用 2(uh7#Q
7.2.2 战略风险管理的基本做法 R.1.
LB
l 明确董事会和高级管理层的责任 _o w7E\70
l 建立清晰的战略风险管理流程 zn/>t-Bc
l 采取恰当的战略风险管理方法 < XrX s
第8章 银行监管与市场约束 w.rcY ywI
8.1 银行监管 z jH8 S
8.1.1 银行监管的内容 E\}A<r
l 银行监管的目标、原则和标准 # a4OtRiI
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 3Z~_6P^
+N
8.1.2 银行监管的方法 pa^_ D~
l 市场准入 BJ_"FG
l 资本监管 T:
M y3&6
l 监督检查 _|; d
D
l 风险评级 Kf?
:dF
8.1.3 银行监管的规则 `#f f`j|a
l 银行监管法规体系 |"}7)[BW}
l 银行监管的最佳做法 ,5U[#6^
8.2 市场约束 k
"=*'
8.2.1 市场约束与信息披露 g'!"klS93
l 市场约束机制和各参与方的作用 Fsl="RB7f
l 信息披露要求 %O!x rA{
8.2.2 外部审计 ZG +FX:v
l 外部审计的内容 leF!Uog
l 外部审计与信息披露的关系 u[SqZftmO
l 外部审计与监督检查的关系 ;wJe%Nw?
