第1章 风险管理基础 =gSa?pd
1.1 风险与风险管理 C%#%_
"N
1.1.1 风险、收益与损失 8n_!WDD
1.1.2 风险管理与商业银行经营 `cu W^/c
1.1.3 商业银行风险管理的发展 LU'<EXUbY
1.2 商业银行风险的主要类别 b8Bf,&:ys
1.2.1 信用风险 ~=xiMB;oH
1.2.2 市场风险 # !:u
*1
1.2.3 操作风险 V
5ve
1.2.4 流动性风险 *2nQZ^c.
1.2.5 国家风险 'IVNqfC)u
1.2.6 声誉风险 #J4{W84B
1.2.7 法律风险 =rH '
\7T
1.2.8 战略风险 J3
Y-d7=|
1.3 商业银行风险管理的主要策略 OPi><8x
1.3.1 风险分散 zVeQKN9^Z
1.3.2 风险对冲 :
T`
Ni
1.3.3 风险转移 D jzHEqiH
1.3.4 风险规避 Q&Q$;s3|Y
1.3.5 风险补偿 G3Z>,"w;=
1.4 商业银行风险与资本 Tf0"9
1.4.1 资本的概念和作用 F6g)2&e{/
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 ^?-SMcUHB
1.4.3 经济资本及其应用 HhZlHL
1.5 风险管理的数理基础 cOhx
1.5.1 收益的计量 c~,
OU7[
l 绝对收益 3mmp5 d
l 百分比收益率 |DB7o+4
1.5.2 常用的概率统计知识 ,Z_aZD4
l 预期收益率 `=}w(V8pc
l 方差和标准差 3u&>r-V6Fn
l 正态分布 i\h"N K
1.5.3 投资组合分散风险的原理 kK62yz,
第2章 商业银行风险管理基本架构 `B1r+uTP~
2.1 商业银行风险管理环境 B<V8:vOam
2.1.1 商业银行公司治理 J #ukH`|-
2.1.2 商业银行内部控制 n:TWZ.9
2.1.3 商业银行风险文化 A(j9T,!
2.1.4 商业银行管理战略 #Qir%\*V
2.2 商业银行风险管理组织 oSAO0h>0N
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 *#{V^}
2.2.2 监事会 CO%o.j=1
2.2.3 高级管理层 F'
NX
2.2.4 风险管理部门 /"q
wC
2.2.5 其他风险控制部门/机构 -a^%9 U
l 财务控制部门 }KEL{VUX
l 内部审计部门 [unK5l4_!
l 法律/合规部门 ftaGu-d%
l 外部监督机构 obRYU|T
2.3 商业银行风险管理流程 d9qA\ [
2.3.1 风险识别/分析 XWuHH;~*L
2.3.2 风险计量/评估 T(@J]Y-
2.3.3 风险监测/报告 {jK:hQX
2.3.4 风险控制/缓释 W`vgH/lSnZ
2.4 商业银行风险管理信息系统 |(evDS5
第3章 信用风险管理 3?n2/p
7=
3.1 信用风险识别 {/u}
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 *_qLLJg
l 单一法人客户的基本信息分析 Z?@oe-mz
l 单一法人客户的财务状况分析 w$`[C+L
l 单一法人客户的非财务因素分析 fN|'aq*Pd
l 单一法人客户的担保分析 [?Q
U'[
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 !0}SZ
l 集团法人客户的整体状况分析 z\kiYQ6kA
l 集团法人客户的信用风险特征 n7>L&?N#y#
3.1.3 个人客户信用风险识别 ;ZasK0
l 个人客户的基本信息分析 NKX,[o1
l 个人信贷产品分类及风险分析 Z)Zc9SVC
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 $'I-z.G V
l 宏观经济因素 9 SBVp6'
l 行业风险 o*r
2T48
l 区域风险 ru>c\X^|
3.2 信用风险计量 A.8[FkiNmD
3.2.1 客户信用评级 l`mNOQ@}'
l 客户信用评级的基本概念 *vqr+jr9
l 客户信用评级的发展 l(B(gPvU
l 违约概率模型 ]b+Nsr~
3.2.2 债项评级 =Z(_lLNmh
l 违约风险暴露 4.t72*ML
l 违约损失率 || }'
3.2.3 信用风险组合的计量 CGp7 Tx #
l 违约相关性 VfFXH,j
l 信用风险组合计量模型 G+SMH`h
l 信用风险组合的压力测试 lL$no7HBy
3.2.4 国家风险主权评级 #X`qkW.T<
3.3 信用风险监测与报告
810pJ
3.3.1 风险监测对象 8TE2q Pm
l 单一客户风险监测 ^+MG"|)u~
l 组合风险监测 JNx;/6'd,
3.3.2 风险监测主要指标 xIb"8,N
l 不良资产/贷款率 ^C|N
l 预期损失率 @5,Xr`]
l 单一(集团)客户授信集中度 />13?o#
l 贷款风险迁徙率 \Ctl(uj
l 不良贷款拨备覆盖率 Z`jSpgWR
l 贷款损失准备充足率 sI OT6L^7
3.3.3 风险预警 "<Q,|Md
l 风险预警的程序和主要方法 i^Ip+J+[
l 行业风险预警 Ia%S=xU{=
l 区域风险预警 NGs@z^&V
l 客户风险预警 u]$e@Vw.
3.3.4 风险报告 mE)I(< %
l 风险报告的职责和路径 R[bI4|t
l 风险报告的主要内容 ] v8 .ym
3.4 信用风险控制 j` 5K7~hv
3.4.1 限额管理 P: QSr8K
l 单一客户授信限额管理 ?H0"*8C?Y
l 集团客户授信限额管理 D>`lN
l 国家与区域限额管理 _9B
^@~
l 组合限额管理 _Z0O]>KH
3.4.2 信用风险缓释 py':UQS*q
l 合格抵质押品 d#>iFD+
l 合格净额结算 a
j13cC$
l 合格保证和信用衍生工具 z:JQ3D7/we
l 信用风险缓释工具池 1R"?X'w
3.4.3 关键业务流程/环节控制 C4.g}q
l 授信权限管理 k@=w? m
l 贷款定价 3qVDHDQ?ZV
l 信贷审批 XnNU-UCX
l 贷款转让 QG8X{'
l 贷款重组 B4kJ 7Pdny
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 i!7|YAu
l 资产证券化 [39
l 信用衍生产品 C9Xj)5k@R
3.5 信用风险资本计量 cd3;uB4\,
3.5.1 标准法 CS\T@)@t
3.5.2 内部评级法 Y| 2Gj(*8
3.5.3 内部评级体系的验证 #
M18&ld,r
3.5.4 经济资本管理 `F,*NESv
第4章 市场风险管理 a`E1rK'
4.1 市场风险识别 Nz
AMX+L
4.1.1 市场风险特征与分类 Sf"]enwB
l 利率风险 Sft
+Gb6
l 汇率风险 /xh/M@G3
l 股票价格风险 }Q#3\z5
l 商品价格风险 h$U(1B
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 u~7
,v
l 即期 Dqg~g|(Q<
l 远期 yRtxh_wr9
l 期货 \ Q E?.Fx
l 互换 cms9]
l 期权 7
yp}
4.1.3 资产分类 &
G8tb>q<V
l 交易账户和银行账户 01&J7A2
l 资产分类的监管标准与会计标准 tv\_&
({
l 我国商业银行资产分类的现状 N[j*Q 8X_
4.2 市场风险计量 R\ZyS
)~l
4.2.1 基本概念 *)0-N!N#)
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 %DIZgPd\
l 敞口 [W,} &
l 久期 vq;_x
l 收益率曲线 m0[JiwPI
4.2.2 市场风险计量方法 HTw7l]]
l 缺口分析 2nkUvb%=
l 久期分析 FNgC TO%
l 外汇敞口分析 Lju)q6
l 风险价值 8TV
"9{
n
l 敏感性分析 m|%ly
l 压力测试 O$,bNu/g
l 情景分析 fXfO9{E
l 事后检验 )a0%62
4.3 市场风险监测与控制 ! 1wf/C;=
4.3.1 市场风险管理的组织框架 0.kQqy~5
4.3.2 市场风险监测与报告 bS"zp6Di
l 市场风险报告的内容和种类 yf@DaIG
l 市场风险报告的路径和频度 kD{qW=Lpn
4.3.3 市场风险控制 }Gi4`Es
l 限额管理 #a|.cm>6
l 风险对冲 d%w#a3(
l 经济资本配置 CTh!|mG
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 ,3p$Z
4.4.1 市场风险监管资本计量
~uRL+<.c
4.4.2 经风险调整的绩效评估 2oFbS%OV
第5章 操作风险管理 #dEMjD
5.1 操作风险识别 MQ7Hn;`B
5.1.1 操作风险分类 dWDM{t\}\
l 人员因素 +u|
p<z
l 内部流程 wN^$8m5\T^
l 系统缺陷 {- Y.C*E
l 外部事件 =*Ru2
5.1.2 操作风险识别方法 86HK4sES
l 自我评估法 ^Z`?mNq9
l 因果分析模型 *C"-$WU3o
5.2 操作风险评估 4b<>gpQ
5.2.1 操作风险评估要素和原则 o'auCa,N
5.2.2 操作风险评估方法 w</qUOx
l 自我评估法 *p=a-s5-
l 关键风险指标法 -ttH{SslM
5.3 操作风险控制 2uy<wJE>
5.3.1 操作风险控制环境 +204.Yj?D
l 公司治理 R}J}Qb
l 内部控制 W1;u%>Uh
l 合规文化 zd-qQ.j0
l 信息系统 [Z$E^QAP
5.3.2 操作风险缓释 l0G sY.~,
l 连续营业方案 hH])0C
l 商业保险 O=2SDuBZ
l 业务外包 at5>h
5.3.3 主要业务操作风险控制
SdM@7%UK
l 柜台业务 3Lw&HtH
l 法人信贷业务 RhQ[hI
l 个人信贷业务 T=D|
jt
l 资金交易业务 w(-h!d51+
l 代理业务 |z%:{
5.4 操作风险监测与报告 oasEG6OI8
5.4.1 风险监测 [8$K i$;
5.4.2 风险报告 @M_p3[c\
5.5 操作风险资本计量 `iT{H]po
5.5.1 标准法 y3{F\K
5.5.2 替代标准法 9#iv|X
5.5.3 高级计量法 ( {}Z
'
第6章 流动性风险管理 6tKCY(#oO+
6.1 流动性风险识别 <yw(7
6.1.1 资产负债期限结构 {Xw6p
6.1.2 资产负债币种结构 ~&\} qz3
6.1.3资产负债分布结构 #BLmT-cl
6.2 流动性风险评估 _dk/SWb)
6.2.1 流动性比率/指标法 Htn''adg5
6.2.2 现金流分析法 DJ.n8hne
6.2.3 其他流动性评估方法 rwh,RI)
)g
l 缺口分析法 66 @#V
l 久期分析法 ).D+/D/"2
6.3 流动性风险监测与控制 \[yg f6#[
6.3.1 流动性风险预警 tQSJ"Q
6.3.2 压力测试 j,@@[{tu
6.3.3 情景分析 }{#ty uzAo
6.3.4 流动性风险管理方法 K#_x.:<J
l 本币的流动性风险管理 PbpnjvVrM
l 外币的流动性风险管理 4_&+]S
l 制定流动性应急计划 NuQ
l
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 >.4mAO
7.1 声誉风险管理 CYFi_6MFl
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 *47',Qy
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 glo Y@k~
l 明确董事会和高级管理层的责任 fqp!^-!X
l 建立清晰的声誉风险管理流程 Pua|Z
x
l 采取恰当的声誉风险管理方法 P|'eM%
7.1.3 声誉危机管理规划 eF=cMC
7.2 战略风险管理 nEgDwJ<wl
7.2.1 战略风险管理的作用 yDe6f(D
7.2.2 战略风险管理的基本做法 n4%ZR~9WH
l 明确董事会和高级管理层的责任 Ae[Na:
G+
l 建立清晰的战略风险管理流程 vA"MTncv
l 采取恰当的战略风险管理方法 _`- trE.
第8章 银行监管与市场约束 Md[M}d8
8.1 银行监管 JVxGS{Z
8.1.1 银行监管的内容 'h.:-1# L
l 银行监管的目标、原则和标准 i&_&4
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 INjr$'*
8.1.2 银行监管的方法 sDXD>upO
l 市场准入 R q
|,@
l 资本监管 1~aP)q
l 监督检查 |x#w8=VP-
l 风险评级 jRGslak;
8.1.3 银行监管的规则 lC8Z@wkjO
l 银行监管法规体系 vOQ
3A%/
l 银行监管的最佳做法 ]o+5$L,5b
8.2 市场约束 T0TgV
8.2.1 市场约束与信息披露 Q}6!t$Vk
l 市场约束机制和各参与方的作用 @]F1J
l 信息披露要求 /9@[gv
A
8.2.2 外部审计 ms%RNxU4:
l 外部审计的内容 W{W8\
l 外部审计与信息披露的关系 ~;S
l 外部审计与监督检查的关系
-g\ ;B