第1章 风险管理基础 Q^0K8>G^
1.1 风险与风险管理 a&Z|3+ZA
1.1.1 风险、收益与损失 +8 6\&y)
1.1.2 风险管理与商业银行经营 QuF%m^aE
1.1.3 商业银行风险管理的发展 NK,)"WE
1.2 商业银行风险的主要类别 6 t A?<S
1.2.1 信用风险 D0"+E*
1.2.2 市场风险 A
.z~wu%(
1.2.3 操作风险 :%!SzI?
1.2.4 流动性风险 M5P63=1 +
1.2.5 国家风险 "gK2!N|#
1.2.6 声誉风险 )D qv&^
1.2.7 法律风险 P#Eqe O
1.2.8 战略风险 6EPC$*Xp!
1.3 商业银行风险管理的主要策略 nz>A\H
1.3.1 风险分散 BDB-OJ
1.3.2 风险对冲 u y`U1>
1.3.3 风险转移 gb@!Co3
1.3.4 风险规避 a
IqNNR
1.3.5 风险补偿 ^z )lEO
1.4 商业银行风险与资本 m=y6E,
_
1.4.1 资本的概念和作用 ^P{'l ^CVX
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 k W-5H;>
1.4.3 经济资本及其应用 iB]kn(2C
1.5 风险管理的数理基础 QP\vN|r
1.5.1 收益的计量 av`b8cGg
l 绝对收益 CQ v
[Od
l 百分比收益率 ybYSz@7
1.5.2 常用的概率统计知识 ef5 3~x
l 预期收益率 I M
+Dm
l 方差和标准差 ^g~-$ t<!
l 正态分布 1noFXz
eU3
1.5.3 投资组合分散风险的原理 ^//N-?Fx
第2章 商业银行风险管理基本架构 &4{%3 w_/
2.1 商业银行风险管理环境 A ;Zg:
2.1.1 商业银行公司治理 4@8i,q>
2.1.2 商业银行内部控制 x /9`2X`~
2.1.3 商业银行风险文化 yM#W,@
2.1.4 商业银行管理战略 t^h>~o' \
2.2 商业银行风险管理组织 yK}#|b'cM
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 dC.uK^FuJ
2.2.2 监事会 2 etlR
2.2.3 高级管理层 oh:t ex<
2.2.4 风险管理部门 ^2=Jv.2{|
2.2.5 其他风险控制部门/机构 *b.>pY?2|
l 财务控制部门 ] B5\S
l 内部审计部门 "BzRL g!J
l 法律/合规部门 3>S.wyMR4
l 外部监督机构 MhJ`> .z1
2.3 商业银行风险管理流程 071w o7
2.3.1 风险识别/分析 F92n)* [
2.3.2 风险计量/评估 KDn`XCnk,
2.3.3 风险监测/报告 Mq*Sp
U R
2.3.4 风险控制/缓释 FE_n+^|k<
2.4 商业银行风险管理信息系统 $s
)
^zm~
第3章 信用风险管理 jj.yB#T
3.1 信用风险识别 ~xHr/:
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 1)
@Wcc.
l 单一法人客户的基本信息分析 C[x!Lf8'
l 单一法人客户的财务状况分析 }4b wLO
l 单一法人客户的非财务因素分析 _ROe!w 1
l 单一法人客户的担保分析 u\Xi]pZ@X]
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 ~u3I=b
l 集团法人客户的整体状况分析 1F$a
My?
l 集团法人客户的信用风险特征 MJ7!f+!5
3.1.3 个人客户信用风险识别 xE0+3@_>>
l 个人客户的基本信息分析 @&2T0UB
l 个人信贷产品分类及风险分析 g8v N^nQf[
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 aV>w($tdd
l 宏观经济因素 D|+H!f{k
l 行业风险 xy| ;WB
l 区域风险 U+'?#"
J8(
3.2 信用风险计量 Q 2t Ge~H
3.2.1 客户信用评级 ,:,c
ku l
l 客户信用评级的基本概念 @c{Z?>dUc#
l 客户信用评级的发展 yJKezIL\z
l 违约概率模型 4y
P
$l
3.2.2 债项评级 b %v1]a[
l 违约风险暴露 O:u^ jcXA
l 违约损失率 0?sI od
3.2.3 信用风险组合的计量 ;JAe=wt^'I
l 违约相关性 ;Y)?6^"
l 信用风险组合计量模型 zlXkD~GV
l 信用风险组合的压力测试 "+ )ey> _
3.2.4 国家风险主权评级 VW'e&v1 .
3.3 信用风险监测与报告 Fd ]! 7
3.3.1 风险监测对象 a Y{E'K=
l 单一客户风险监测 6}<PB
l%qe
l 组合风险监测 %K/rPhU
3.3.2 风险监测主要指标 0<o#;Z
Q]
l 不良资产/贷款率 D6v
0n6w
l 预期损失率
xXHz)w
l 单一(集团)客户授信集中度 al" 1T-
l 贷款风险迁徙率 < xc"y|7X
l 不良贷款拨备覆盖率 %3kqBH!d
l 贷款损失准备充足率 .[CXW 2k
3.3.3 风险预警 WM
>9sJf
l 风险预警的程序和主要方法 r3iNfY b
l 行业风险预警 FiI N \
l 区域风险预警 m_St"`6 .
l 客户风险预警 (]iw#m{
3.3.4 风险报告 2{&|%1Jg
l 风险报告的职责和路径 tf dP#1E
l 风险报告的主要内容 H:0-.a^ZS
3.4 信用风险控制 7OW;o mT`
3.4.1 限额管理 g3Ff<P P
l 单一客户授信限额管理 i{ %~&!
l 集团客户授信限额管理 N\xqy-L9
l 国家与区域限额管理 Gz6FwU8L
l 组合限额管理 C \ }m_`MR
3.4.2 信用风险缓释 J .El& Dev
l 合格抵质押品 K=!J=R;
l 合格净额结算 SYl :X
l 合格保证和信用衍生工具
W_kJ b
l 信用风险缓释工具池 ;2bG-v'4vO
3.4.3 关键业务流程/环节控制 *h]qh20t
l 授信权限管理 \8<bb<`
l 贷款定价 LkNfcBa_
l 信贷审批 5 bMVDw/
l 贷款转让 =0 m[
l 贷款重组 3 :f5xF
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 f2yc]I<lr~
l 资产证券化 ;/e! !P]jP
l 信用衍生产品 '6K Wob Xm
3.5 信用风险资本计量 )
V9$ P)
3.5.1 标准法 XrBLw}lD`N
3.5.2 内部评级法 [q_Yf!(m-
3.5.3 内部评级体系的验证 ) Oa"B;\j
3.5.4 经济资本管理 bt~ -=\
第4章 市场风险管理 @^`f~0#:
4.1 市场风险识别 2Ie50U
4.1.1 市场风险特征与分类 `uGX/yQ#=
l 利率风险 Tm` QZh3
l 汇率风险 I80.|KIv
l 股票价格风险 {!E<hQ2<$9
l 商品价格风险 5#:tL&q
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 U,g!KN3P
l 即期 l r^-
l 远期 J }JT%
S W
l 期货 `ORDN|s6
l 互换 :*Ckq~[Hg
l 期权 n>! E ]
4.1.3 资产分类 qr6WSBc
l 交易账户和银行账户 l*%?C*
l 资产分类的监管标准与会计标准 +5^*c^C
l 我国商业银行资产分类的现状 MA"iM+Ar
4.2 市场风险计量 xazh8X0P
4.2.1 基本概念 UVU}
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 0Z9 jlwc Q
l 敞口 b6 g,mzqu
l 久期 s-k-|4
l 收益率曲线 )vy<q/o+
4.2.2 市场风险计量方法 1 w\Y ._jK
l 缺口分析 kv) LH{
l 久期分析 x6F \|nb
l 外汇敞口分析 62Jn8DwAT
l 风险价值 > % d]"]
l 敏感性分析 =m-_0xo
l 压力测试 g R1X@j$_
l 情景分析 9E
(>mN
l 事后检验 OE:t!66
4.3 市场风险监测与控制 zSkM 8 LM2
4.3.1 市场风险管理的组织框架 E
8IWHh_
4.3.2 市场风险监测与报告 =Xo Nk1
l 市场风险报告的内容和种类 & I d ^n
l 市场风险报告的路径和频度 z*x6V0'yt
4.3.3 市场风险控制 ")Bf^DV
l 限额管理 b6]M}ixK
l 风险对冲 u1nv' \*
l 经济资本配置 B RH:5h
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 )rj.WK.
4.4.1 市场风险监管资本计量 L @G)K
4.4.2 经风险调整的绩效评估 GW}KmTa]&
第5章 操作风险管理 + E S.O]?>
5.1 操作风险识别 >A1Yn]k
5.1.1 操作风险分类 0BE%~W
l 人员因素 %/'[GC'y!
l 内部流程 Ke,-8e#Q
l 系统缺陷 7<N
X;Fx
l 外部事件 /$q;-/DnTZ
5.1.2 操作风险识别方法 crvWAsm
l 自我评估法 5[*MT%ms
l 因果分析模型 F s&m'g
5.2 操作风险评估 JgK?j&!hs:
5.2.1 操作风险评估要素和原则 5^%^8o
5.2.2 操作风险评估方法 sCnZ\C@u
l 自我评估法 e348^S&rG
l 关键风险指标法 [
BN 2 c
5.3 操作风险控制 ]Q,RV EtKp
5.3.1 操作风险控制环境 8YYY * >
l 公司治理 2TAy'BB;)
l 内部控制 6^
KDc
l 合规文化 :0srFg?X
l 信息系统 [N$@nA-d
5.3.2 操作风险缓释 ,lN!XP{M6w
l 连续营业方案 8zpK; +
l 商业保险 j^64 :3
l 业务外包 ] c' owj
5.3.3 主要业务操作风险控制 WUqA PN
l 柜台业务 huN(Q{fj
l 法人信贷业务 ;=e A2
l 个人信贷业务 r2xlcSn%
l 资金交易业务 r &TxRsg{
l 代理业务 zV2c `he%z
5.4 操作风险监测与报告 B8IfE`
5.4.1 风险监测 K1eoZ8=!
5.4.2 风险报告 +rql7D0st
5.5 操作风险资本计量 se)I2T{J
5.5.1 标准法 |\}f)Xp-
5.5.2 替代标准法 }D=h
"\_=
5.5.3 高级计量法 =jG3 wf*
第6章 流动性风险管理 .b]oB_
6.1 流动性风险识别 Mz"kaO
6.1.1 资产负债期限结构 #}jf TM
6.1.2 资产负债币种结构 >U) ,^H(
6.1.3资产负债分布结构 AV8TP-Ls +
6.2 流动性风险评估 xt`znNN
6.2.1 流动性比率/指标法 %/>_o{"hw
6.2.2 现金流分析法 x3WY 26e
6.2.3 其他流动性评估方法 *Pq`~W_M7
l 缺口分析法 MD1,KH+O
l 久期分析法
{'X "9@
6.3 流动性风险监测与控制 a~{St v
6.3.1 流动性风险预警 S"_vD
<q
6.3.2 压力测试 .y'OoDe
6.3.3 情景分析 K:9.fTCs*
6.3.4 流动性风险管理方法 i vGxtx
l 本币的流动性风险管理 bqLv81 V
l 外币的流动性风险管理 >|rL0
l 制定流动性应急计划 2C-Ro Z~
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 :x;D- kZ
7.1 声誉风险管理 gr-%9=U q
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 z&- `<uV~
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 tdt6*
l 明确董事会和高级管理层的责任 ~#j `+
l 建立清晰的声誉风险管理流程 m<076O4|`
l 采取恰当的声誉风险管理方法 f,?7,?
x
7.1.3 声誉危机管理规划 X0C\87xfG
7.2 战略风险管理 ~MQN
&
7.2.1 战略风险管理的作用 ^\wosB3E
7.2.2 战略风险管理的基本做法 m1`ln5(R
l 明确董事会和高级管理层的责任 P0 89Mh 9
l 建立清晰的战略风险管理流程 XBeHyQp
l 采取恰当的战略风险管理方法 SE/@ l
i
第8章 银行监管与市场约束 xr?r3Y~^e
8.1 银行监管 CiMN J
8.1.1 银行监管的内容 eq/s8]uM
l 银行监管的目标、原则和标准 2<J82(4j
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 3 g6 R<Ez
8.1.2 银行监管的方法 )c!f J7 o:
l 市场准入 a<HM|dcst
l 资本监管 y24 0 +;a
l 监督检查 m.4y=69 &
l 风险评级 q|6lw 74`
8.1.3 银行监管的规则 x,1&ml5
l 银行监管法规体系 6: M
l 银行监管的最佳做法 4frZ
.r;V
8.2 市场约束 D1Fc7! TV
8.2.1 市场约束与信息披露 |X_yL3`Zb
l 市场约束机制和各参与方的作用 y[$e]N
l 信息披露要求 &0o&!P8CB
8.2.2 外部审计 >
h:~*g
l 外部审计的内容 'uPqe.#?
l 外部审计与信息披露的关系 j5 RM S V
l 外部审计与监督检查的关系 66BsUA. h
