第1章 风险管理基础 w0.;86 <MV
1.1 风险与风险管理 }mk z_P(Z
1.1.1 风险、收益与损失 |t58n{V.O
1.1.2 风险管理与商业银行经营 N40DL_-
1.1.3 商业银行风险管理的发展 kf' 4C
"}
1.2 商业银行风险的主要类别 5cr\ J R
1.2.1 信用风险 &x4|! " G
1.2.2 市场风险 Wjd_|K ui
1.2.3 操作风险 wX@g >(
1.2.4 流动性风险 * @ S+J$
1.2.5 国家风险 *M~BN}.
1.2.6 声誉风险 M"OCwBT
U
1.2.7 法律风险 .T~Oc'wGo
1.2.8 战略风险 KW36nY\7
1.3 商业银行风险管理的主要策略 DL '{
rK
1.3.1 风险分散 `y&
2Bf
1.3.2 风险对冲 CY@#_z
1.3.3 风险转移 V$ MMK
1.3.4 风险规避 phcY QqR
1.3.5 风险补偿 :u?L
y[x
1.4 商业银行风险与资本 <q4 <3A
1.4.1 资本的概念和作用 m8 * )@e
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 0*/[z~Z-1
1.4.3 经济资本及其应用 #/>OW2Ny
1.5 风险管理的数理基础 {k<mN
Y
1.5.1 收益的计量 |198A
, ^
l 绝对收益 cD<5~ `l
l 百分比收益率 Q,>]f@m
1.5.2 常用的概率统计知识 io$fL_R=
l 预期收益率 ~2 J!I
^ J
l 方差和标准差 g % 8@pjk
l 正态分布 kK]L(ZU +
1.5.3 投资组合分散风险的原理 JjH141 n%D
第2章 商业银行风险管理基本架构 #<R6!"TNoz
2.1 商业银行风险管理环境 GUvEOD=p
2.1.1 商业银行公司治理 $?|$uMIafp
2.1.2 商业银行内部控制 14 hE <u
2.1.3 商业银行风险文化 /V>yF&p
2.1.4 商业银行管理战略 = i Wn
T
2.2 商业银行风险管理组织 -h&KC{Xab
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 CGZ3-OW@E
2.2.2 监事会 kfs[* ku
2.2.3 高级管理层 e:;u _ be~
2.2.4 风险管理部门 SO JkeN
2.2.5 其他风险控制部门/机构 ! X<dN..
l 财务控制部门 _VLA2#V>
l 内部审计部门 8]% e[
l 法律/合规部门 c" S{5xh0&
l 外部监督机构 rIA br5CG
2.3 商业银行风险管理流程 z~RE}k
2.3.1 风险识别/分析 +)e+$
l
2.3.2 风险计量/评估 u'"]{.K>fb
2.3.3 风险监测/报告 }m.45n/
2.3.4 风险控制/缓释 S, qEKWyLd
2.4 商业银行风险管理信息系统 6F3FcUL
第3章 信用风险管理 <3[0 A;W=1
3.1 信用风险识别 t$ 3/ZTx
3.1.1 单一法人客户信用风险识别
%2`.*]L
l 单一法人客户的基本信息分析 T5+9#
l 单一法人客户的财务状况分析 !s[[X5
l 单一法人客户的非财务因素分析 0hOps5c8=
l 单一法人客户的担保分析 Y/,Cy0 !
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 h9l 6AnbJ
l 集团法人客户的整体状况分析 yz^Rm2$f9
l 集团法人客户的信用风险特征 L<ET"&b;4
3.1.3 个人客户信用风险识别 L-Pq /x2r
l 个人客户的基本信息分析 e#|YRO Hf
l 个人信贷产品分类及风险分析 Xny{8Oo<1?
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 m Bg$eiGTB
l 宏观经济因素 V*F |Yo:
l 行业风险 t'e5 !Ma
l 区域风险 l
!:kwF
3.2 信用风险计量 {*K7P> &
3.2.1 客户信用评级 EVDcj,b" ^
l 客户信用评级的基本概念 %"BJW
l 客户信用评级的发展 +
;N;r/d_i
l 违约概率模型 cP >[H:\Xc
3.2.2 债项评级 nm]m!.$d
l 违约风险暴露 J42/S [Rt
l 违约损失率
L }pj+xB
3.2.3 信用风险组合的计量 5T]dQ3[ v4
l 违约相关性 e# z#bz2<
l 信用风险组合计量模型 RZqou|ki
l 信用风险组合的压力测试 b_a
6|
3.2.4 国家风险主权评级 S0!w]Ku
3.3 信用风险监测与报告 `clp#l.ii
3.3.1 风险监测对象 6=g! Hs{
l 单一客户风险监测 "g&hsp+i"A
l 组合风险监测 @ x5LrQ_`r
3.3.2 风险监测主要指标 &/-}`hIAT
l 不良资产/贷款率 b-HELS`nX
l 预期损失率 Ex@o&j\93
l 单一(集团)客户授信集中度 s- JS[
l 贷款风险迁徙率 ]Yk)A.y
l 不良贷款拨备覆盖率 "*ww>0[
l 贷款损失准备充足率 IRT0
3.3.3 风险预警 B PG&R
l 风险预警的程序和主要方法 f} w_]l#[G
l 行业风险预警 M&` b\la
l 区域风险预警 tYMPqP,1.
l 客户风险预警 w7b\?]}@
3.3.4 风险报告 KLgg([
l 风险报告的职责和路径 w
L4P-4'
l 风险报告的主要内容 . pyNET
3.4 信用风险控制 (0^ZZe`# j
3.4.1 限额管理 ZhY03>
X
l 单一客户授信限额管理 N}KL'
l 集团客户授信限额管理 R 0YWe
l 国家与区域限额管理 )F,z pGG
l 组合限额管理 8\Hz FB
3.4.2 信用风险缓释 5+a5p C
l 合格抵质押品 CO`?M,x>
l 合格净额结算 S9d Xkd
l 合格保证和信用衍生工具 hd@jm^k
l 信用风险缓释工具池 $) m$ c5!
3.4.3 关键业务流程/环节控制 L"} tJM.d
l 授信权限管理
> Ft)v
l 贷款定价 h}4yz96WD
l 信贷审批 PP8627uP
l 贷款转让 -9(pOwN
|m
l 贷款重组 fw)Q1"|
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 L wn
l 资产证券化 D qHJ *x4
l 信用衍生产品 ;2[),k
3.5 信用风险资本计量 @S1Z "%S
3.5.1 标准法 ~]SCf@pRk
3.5.2 内部评级法 k{D0&
3.5.3 内部评级体系的验证 CZog?O}<
3.5.4 经济资本管理 8&yI1XM|
第4章 市场风险管理 ]E dZ,`B4
4.1 市场风险识别 l
cK4 Uq\q
4.1.1 市场风险特征与分类 V&7NN=
l 利率风险
0X5b32
l 汇率风险 8J:=@X^}
l 股票价格风险 +QP(ATdM
l 商品价格风险 w@pJ 49
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 p}8?#5`/w
l 即期 l2ie\4dK@
l 远期 '3?-o|v@D
l 期货 ~ +h4i'
l 互换 X.ecA`0
l 期权
9 !$&1|,*
4.1.3 资产分类 [:+f Y[4==
l 交易账户和银行账户 !,]2.:{0z
l 资产分类的监管标准与会计标准 n'[>h0
l 我国商业银行资产分类的现状 \,
'4eV
4.2 市场风险计量 hbEqb{#}@
4.2.1 基本概念 'I$kDM mwh
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 YdyTt5-
l 敞口 ZsSW{ffZ77
l 久期 X 8):R- J
l 收益率曲线 @km4qJZ
4.2.2 市场风险计量方法 y?U@F/^}N
l 缺口分析 b[<L
l% K
l 久期分析 Gn<0Fy2
l 外汇敞口分析 'KDt%?24
l 风险价值 E1SWZ&';
l 敏感性分析 5)A[NTNJx
l 压力测试 NY|hE@{2.
l 情景分析 #8zC/u\` =
l 事后检验 %7 QS BL
4.3 市场风险监测与控制 e=3C*+lq\
4.3.1 市场风险管理的组织框架 e+)y6Q=
4.3.2 市场风险监测与报告 !{ fu(E
l 市场风险报告的内容和种类 a~?B/
g &_
l 市场风险报告的路径和频度 iiF` 2
4.3.3 市场风险控制 g)=$zXWhP
l 限额管理 X&IT s
l 风险对冲 ;M~9Yr
=1
l 经济资本配置 Z_fwvcZ?05
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 ) O5@R
4.4.1 市场风险监管资本计量 t2Jf+t_B7
4.4.2 经风险调整的绩效评估 :,fT^izew
第5章 操作风险管理 }ice*3'3
5.1 操作风险识别 Bh'!aip k
5.1.1 操作风险分类 HB`'S7Q
l 人员因素 :!h O9ho
l 内部流程 g9CedD%40
l 系统缺陷 pU'${Z~b
l 外部事件 2vU -9p {
5.1.2 操作风险识别方法 h(R7y@mp\0
l 自我评估法 &*Xrh7 K2e
l 因果分析模型 hnH<m 7
5.2 操作风险评估 `
wZ
5.2.1 操作风险评估要素和原则 %|ClYr
5.2.2 操作风险评估方法 u}
)*6 l.
l 自我评估法 ?PqkC&o[q
l 关键风险指标法 b RrS d:e
5.3 操作风险控制 (EvY rm4
5.3.1 操作风险控制环境 5D2mZ/
l 公司治理 Vr Lp5?Bh
l 内部控制 ` &bF@$((
l 合规文化 d3
i(UN]
l 信息系统 v\CBw"
5.3.2 操作风险缓释 j}d):3!
l 连续营业方案 EZ:?
(|h
l 商业保险 .dVV#
H
l 业务外包 ITg:OOQ
5.3.3 主要业务操作风险控制 'wtb"0 }
l 柜台业务 `"PHhCG+z
l 法人信贷业务 {to(?`Y
l 个人信贷业务 MgJ5FRQ
l 资金交易业务 S>r}3,]S
l 代理业务 cMF)2^w}
5.4 操作风险监测与报告 Nsq=1)
<
5.4.1 风险监测 jMCd`Q]K
5.4.2 风险报告 {[`(o
0@(
5.5 操作风险资本计量 (n8?+GCa
5.5.1 标准法 I\1"E y
5.5.2 替代标准法 6P}?+ Gc
5.5.3 高级计量法 GF9[|).
T
第6章 流动性风险管理 pdER#7Tq
6.1 流动性风险识别 S.Kcb=;"L
6.1.1 资产负债期限结构 J[r_ag
6.1.2 资产负债币种结构 p`rjWpH
6.1.3资产负债分布结构 ]
Ok &%-
6.2 流动性风险评估 H\n6t -l
6.2.1 流动性比率/指标法 2O@ON/
6.2.2 现金流分析法 8(l0\R,%+z
6.2.3 其他流动性评估方法 3 8m9t'
l 缺口分析法 r7>FH !=:
l 久期分析法 7O k-T10
6.3 流动性风险监测与控制 -?:8s v*X
6.3.1 流动性风险预警 AzF*4x
6.3.2 压力测试 Te~ jYkCd
6.3.3 情景分析 );AtFP0Y
6.3.4 流动性风险管理方法 =OtW!vx#R.
l 本币的流动性风险管理 J k`Jv;
l 外币的流动性风险管理 d }fd^x/
l 制定流动性应急计划 @(oY.PeS<z
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 {fDRVnI?
7.1 声誉风险管理 A^+k A)8
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 H)E,([
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 F.x7/;
l 明确董事会和高级管理层的责任 "%+||IyW
l 建立清晰的声誉风险管理流程 xzA!,75@U
l 采取恰当的声誉风险管理方法 :Zkjtr.\
7.1.3 声誉危机管理规划 Sin)]zG~0
7.2 战略风险管理 2]Cn<z J
7.2.1 战略风险管理的作用 Q?LzL(OioN
7.2.2 战略风险管理的基本做法 k$m'ebrS.~
l 明确董事会和高级管理层的责任 K$ D+TI)
l 建立清晰的战略风险管理流程 Lg,ObV t!
l 采取恰当的战略风险管理方法 PPrv VGP
第8章 银行监管与市场约束 Qi dI
8.1 银行监管 17c` c.yP
8.1.1 银行监管的内容 i
< gt`UCO
l 银行监管的目标、原则和标准 YfZ5Q}*1O+
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 EZ/_uj2&SN
8.1.2 银行监管的方法 e 2N F.
l 市场准入 t4d/%b~{:U
l 资本监管 c)N_
"#&
l 监督检查 g\/|7:yB]
l 风险评级 S {bp'9]$y
8.1.3 银行监管的规则 *^7^g!=z2
l 银行监管法规体系 Gw-{`<CxE
l 银行监管的最佳做法 5xnEkg4q4
8.2 市场约束 }j1;0 kb?
8.2.1 市场约束与信息披露 CE
l 市场约束机制和各参与方的作用 N4-Y0BO
l 信息披露要求 {yT<22Fl
8.2.2 外部审计 !,Gavt7f
l 外部审计的内容 C" `\[F`.k
l 外部审计与信息披露的关系 ^t<L
l 外部审计与监督检查的关系 )>b1%x} =
