第1章 风险管理基础 =)Z!qjf1U
1.1 风险与风险管理 uP,{yna(
1.1.1 风险、收益与损失 j.C)KwelBS
1.1.2 风险管理与商业银行经营 9G8n'jWyY
1.1.3 商业银行风险管理的发展 Fy4
jujP<
1.2 商业银行风险的主要类别 r()%s3$q
1.2.1 信用风险 k~|nU
1.2.2 市场风险 ">b~k;M?
1.2.3 操作风险 ** \B P,]}
1.2.4 流动性风险 KM$5ZbCF:
1.2.5 国家风险 rE?(_LI
1.2.6 声誉风险 eF5?4??
1.2.7 法律风险 wg6![Uh
1.2.8 战略风险 }g w
`,i
1.3 商业银行风险管理的主要策略 ?3 :OPP `s
1.3.1 风险分散 5j(3pV`_
1.3.2 风险对冲 ]:* 8
Mb#
1.3.3 风险转移 *SkUkqP9z
1.3.4 风险规避 W#cr9"'Ta
1.3.5 风险补偿 @g|E b}t
1.4 商业银行风险与资本 f'/@ h Na3
1.4.1 资本的概念和作用 7?6?`no~JJ
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 D;bQ"P-m47
1.4.3 经济资本及其应用 r4Ygy/%
1.5 风险管理的数理基础 i4T U}. h8
1.5.1 收益的计量 c"aiZ(aP
l 绝对收益 LS:3Dtq
l 百分比收益率 />fP )56*
1.5.2 常用的概率统计知识 b
`Wn98s
l 预期收益率 Qy ;
M:q
l 方差和标准差 6T6 S9A*nT
l 正态分布 8 kZ ~
1.5.3 投资组合分散风险的原理 &fBLPF% 6
第2章 商业银行风险管理基本架构 k*bfq?E a
2.1 商业银行风险管理环境 s:Us*i=H,
2.1.1 商业银行公司治理 eqbxf#H!
2.1.2 商业银行内部控制 rl)(4ad=
2.1.3 商业银行风险文化 {8M=[4 _`l
2.1.4 商业银行管理战略 o/I <)sa
2.2 商业银行风险管理组织 b6D}GuW
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 =J.)xDx*
2.2.2 监事会 iKB8V<[\T
2.2.3 高级管理层 2G"mm (
2.2.4 风险管理部门 N" |^ AF
2.2.5 其他风险控制部门/机构 ]ABpOrg
l 财务控制部门 Kb0O
auW
l 内部审计部门 HtOo*\Ne
l 法律/合规部门 L1u
l 外部监督机构 cOUsbxYTD
2.3 商业银行风险管理流程 ]B>Y
+
2.3.1 风险识别/分析 <!:,(V>F(C
2.3.2 风险计量/评估 +MC>?rr_u
2.3.3 风险监测/报告 iV#JJ-OBq
2.3.4 风险控制/缓释 9vL`|`Vau
2.4 商业银行风险管理信息系统 p7(x k6W
第3章 信用风险管理 7Z>u|L($m
3.1 信用风险识别 /LhAQpUQT5
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 >HnD'y*
l 单一法人客户的基本信息分析 2F-!SI
l 单一法人客户的财务状况分析 IS7g{:}=p
l 单一法人客户的非财务因素分析 daBu<0\
l 单一法人客户的担保分析 rWbu
oG+8
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 ~BCS m]j
l 集团法人客户的整体状况分析 NFGC.<
l 集团法人客户的信用风险特征 JnCY O^Qj
3.1.3 个人客户信用风险识别 zQ xZR}'
l 个人客户的基本信息分析 P,!W\N%3
l 个人信贷产品分类及风险分析 wP1dPl_j:0
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 9QJ=?bIC#
l 宏观经济因素 3y> .1
l 行业风险 yhEU *\:
l 区域风险 ZeK*M PxQ
3.2 信用风险计量 U ;Hu:q*
3.2.1 客户信用评级 ,*0>CBJvv
l 客户信用评级的基本概念 )8&Q.? T
l 客户信用评级的发展 @{.rDz
l 违约概率模型 O:q}<ljp
3.2.2 债项评级 [ 7]p\' j
l 违约风险暴露 p< 'mc|hGq
l 违约损失率 N##T1 Qm)
3.2.3 信用风险组合的计量 7&NRE"?G
l 违约相关性 po"M$4`9
l 信用风险组合计量模型 =(*Eh=Pw
l 信用风险组合的压力测试 IGql^,b
3.2.4 国家风险主权评级 MLmc]nL=
3.3 信用风险监测与报告 E?z 3&C
3.3.1 风险监测对象 [?W3XUJ,Y
l 单一客户风险监测 3z:
rUhA
l 组合风险监测 % xLziF
3.3.2 风险监测主要指标 !`,6E`Y#
l 不良资产/贷款率 ,{itnKJC
l 预期损失率 ZERUvk
l 单一(集团)客户授信集中度 i[d-n/)
l 贷款风险迁徙率 ix^:qw;
l 不良贷款拨备覆盖率 (T n*;Xjq
l 贷款损失准备充足率 )rhKWg
3.3.3 风险预警 ?`\<t$M
l 风险预警的程序和主要方法 +Qu~UK\
l 行业风险预警 jb)z[!FbM
l 区域风险预警 D 8h ?s
l 客户风险预警 F.?:Gd1
3.3.4 风险报告 0Qw?
.#[9
l 风险报告的职责和路径 S~YrXQ{_>-
l 风险报告的主要内容 xQ1&j,R]
3.4 信用风险控制 %S>lPt
3.4.1 限额管理 o'myo
.k{
l 单一客户授信限额管理 ]9z c[_
!
l 集团客户授信限额管理 n 5S$Dl
l 国家与区域限额管理 jY>KF'y
l 组合限额管理 lhQ*;dMj%"
3.4.2 信用风险缓释 Ew4DumI
l 合格抵质押品 +?MjY[8j
l 合格净额结算 bLu6
|YB
l 合格保证和信用衍生工具 '4HwS$mW3
l 信用风险缓释工具池 :Iwe>
;}
3.4.3 关键业务流程/环节控制 XPUH\I =
l 授信权限管理 lDp5aT;DsM
l 贷款定价 0plRsZ }
l 信贷审批 *KxV;H8/
l 贷款转让 4x8mJ4[H^
l 贷款重组 QwOQS
%
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 9j aYmY]~
l 资产证券化 ,PRM( n -
l 信用衍生产品 ~<v`&Gm?"
3.5 信用风险资本计量 mg'-]>$ $]
3.5.1 标准法 q7 Uu 8JXF
3.5.2 内部评级法 SL%4w<
3.5.3 内部评级体系的验证 R(pvUm& L
3.5.4 经济资本管理 3h 0w8(k;
第4章 市场风险管理 A!iH g__/t
4.1 市场风险识别 jE
2ziK
4.1.1 市场风险特征与分类 #: ' P3)&
l 利率风险 F\-qXSA
l 汇率风险 .&r]
?O
l 股票价格风险 =*Wl;PI '
l 商品价格风险 nkN ]z
^j
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 P[ XE5puC
l 即期 c ty~dzX^
l 远期 %l: %c
l 期货 3w{ i5gGn
l 互换 !3yR?Xem}
l 期权 ` mCcD
4.1.3 资产分类 \,p)
l 交易账户和银行账户 zb9
d{e
l 资产分类的监管标准与会计标准 G-"#3{~2
l 我国商业银行资产分类的现状 #" i}wS
4.2 市场风险计量 |C>Yd*E,C
4.2.1 基本概念 0pkU1t~9
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 r) X?H
l 敞口 @gxO%@ @
l 久期 X$JKEW;0BP
l 收益率曲线 "]MF =-v
4.2.2 市场风险计量方法 K3
]hUe
#
l 缺口分析
& k 1Ez
l 久期分析 i7 p#%2
l 外汇敞口分析 P7u5Ykc*
l 风险价值 hC6$>tl
l 敏感性分析 ",Q \A I
l 压力测试 !\|&E>Gy
l 情景分析 aN;L5;m#>{
l 事后检验 6"_FjS3Sl
4.3 市场风险监测与控制 z)|56
F7'
4.3.1 市场风险管理的组织框架 |_O; U= 2
4.3.2 市场风险监测与报告 {Qw,L;R
l 市场风险报告的内容和种类 |dX#4Mq^,
l 市场风险报告的路径和频度 &,) 9cV /
4.3.3 市场风险控制 1L l@
ocE
l 限额管理 xZ,g6s2o
l 风险对冲 .' .|s?s
l 经济资本配置 rxa8X wo8
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 4s"8e]q
=
4.4.1 市场风险监管资本计量 H%faRUonz
4.4.2 经风险调整的绩效评估 Y/@4|9!
第5章 操作风险管理 R_@yj]%H=
5.1 操作风险识别 eKStt|M'
5.1.1 操作风险分类 N{Is
2Ia
l 人员因素 /6 P()Upe
l 内部流程 H3a}`3}U
l 系统缺陷 +8BH%f}X
l 外部事件 Q'Q+mt8u5
5.1.2 操作风险识别方法 )C|>M'g@v
l 自我评估法 zD) 2af
l 因果分析模型 ~"=nt@M]
5.2 操作风险评估 AeUwih.
4
5.2.1 操作风险评估要素和原则 bcj7.rh]'h
5.2.2 操作风险评估方法 GhpH7% s
l 自我评估法 ]MB ^0:F-
l 关键风险指标法 :Z
=A, G
5.3 操作风险控制 t[a
n,3
5.3.1 操作风险控制环境 Wgx lQXi-B
l 公司治理 F*I{?NRN1
l 内部控制 TSuHY0. cp
l 合规文化 1Z `<HW"
l 信息系统 YtIJJH
5.3.2 操作风险缓释 >nl *aN
l 连续营业方案 T+2?u.{I
l 商业保险 !T
@|9PCp
l 业务外包 [
8v)\lu
5.3.3 主要业务操作风险控制 9B*SWWAj
l 柜台业务 q"]-CGAa
l 法人信贷业务 elP`5BuN
l 个人信贷业务 5RlJybN"o
l 资金交易业务 g<.VW 0
l 代理业务 ?}lCS7&
5.4 操作风险监测与报告 &:{| nDT_2
5.4.1 风险监测 TH6g:YP`7
5.4.2 风险报告 gQ
/zk3?k
5.5 操作风险资本计量 JLg_oK6
5.5.1 标准法 Qiw Zk<rb
5.5.2 替代标准法 PU-;Q @< E
5.5.3 高级计量法 y4envjl 0
第6章 流动性风险管理 Lb/a _8<E?
6.1 流动性风险识别 WJ J!No P
6.1.1 资产负债期限结构 $9ON 3>
6.1.2 资产负债币种结构 4Q 3Q.(
6.1.3资产负债分布结构 y< 146
6.2 流动性风险评估 ul VHsWg
6.2.1 流动性比率/指标法 q:nYUW o
6.2.2 现金流分析法 +F67g00 T|
6.2.3 其他流动性评估方法 KQr=;O\T
l 缺口分析法 _G'. VSGH
l 久期分析法 MK=:L
6.3 流动性风险监测与控制 t/q\Ne\\,
6.3.1 流动性风险预警 x28B z*O
6.3.2 压力测试 x{ZcF=4
6.3.3 情景分析
?f &*mp
6.3.4 流动性风险管理方法 L@[bgN`=v
l 本币的流动性风险管理 ,Xb :f/lB
l 外币的流动性风险管理 ];Z_S`JR
l 制定流动性应急计划 a2 YdkdjT
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 78NAcP~6c
7.1 声誉风险管理 w@ oq.K
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 y 8, es$
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 tpC EWdn5
l 明确董事会和高级管理层的责任 d5WE^H)E.
l 建立清晰的声誉风险管理流程 Vuz!~kLYIn
l 采取恰当的声誉风险管理方法 qLPI^g,
7.1.3 声誉危机管理规划 ExnszFX*
7.2 战略风险管理 LFh(.
}
7.2.1 战略风险管理的作用 lz # inC|
7.2.2 战略风险管理的基本做法 4NbC V)Dm
l 明确董事会和高级管理层的责任 Y3-15: -
l 建立清晰的战略风险管理流程 SZyPl9.b
l 采取恰当的战略风险管理方法 Ie+z"&0
第8章 银行监管与市场约束 /=-E`%R}!
8.1 银行监管 $x`U)pv
8.1.1 银行监管的内容 9K%E+_7b
l 银行监管的目标、原则和标准 vguqk!eo4
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 guf+AVPno
8.1.2 银行监管的方法 VT0I1KQx.
l 市场准入 %Cm4a49FNi
l 资本监管 A}oR,$D-
l 监督检查 . 0s/O
l 风险评级 'rd{fe_g!
8.1.3 银行监管的规则 {q h`8
l 银行监管法规体系 LWIU7d w
l 银行监管的最佳做法 EcP"GO5
8.2 市场约束 u#}zNz#C5
8.2.1 市场约束与信息披露 KL -8Aj~
l 市场约束机制和各参与方的作用 XSZW9/I-(|
l 信息披露要求 ."=Bx 2
8.2.2 外部审计 Ho\z ^w+T`
l 外部审计的内容 8
A2k-X,
l 外部审计与信息披露的关系 1_<'S34
l 外部审计与监督检查的关系 EI/_= .d
