第1章 风险管理基础 ~GfcI:Zz &
1.1 风险与风险管理 'oTcx Jx
1.1.1 风险、收益与损失 ~`hI|i<]
1.1.2 风险管理与商业银行经营 Y[ T;j p(k
1.1.3 商业银行风险管理的发展 ,I=Cl m R
1.2 商业银行风险的主要类别 /[[zAq{OA
1.2.1 信用风险 "h7-n wm
1.2.2 市场风险 C3 0b}2
1.2.3 操作风险 -baGr;,Cu
1.2.4 流动性风险 S#+G?I3w
1.2.5 国家风险 SBjtg@:G0n
1.2.6 声誉风险 5DyN=[ b
1.2.7 法律风险 E R5Q` H
1.2.8 战略风险 g$dL5N7
1.3 商业银行风险管理的主要策略 @D"#B @j
1.3.1 风险分散 Njq#@*>[p
1.3.2 风险对冲 {L$b$u$ 7:
1.3.3 风险转移 .2
UUU\/5
1.3.4 风险规避 yixW>W}
1.3.5 风险补偿 ;y 6Jo
1.4 商业银行风险与资本 A
i
9*w?C
1.4.1 资本的概念和作用 #Op fc8pm'
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 2t [c^J
1.4.3 经济资本及其应用 =]xN pX)
1.5 风险管理的数理基础 4g\a$7 r
1.5.1 收益的计量 ~uC4>+dk
l 绝对收益 RO wbzA)]r
l 百分比收益率
qR]4m]o
1.5.2 常用的概率统计知识 8<!qT1
l 预期收益率 ![abDT5![
l 方差和标准差 (G PJ=r
l 正态分布 W %R h2l
1.5.3 投资组合分散风险的原理 L{^DZ
g|E
第2章 商业银行风险管理基本架构 !kASEjFz|f
2.1 商业银行风险管理环境 K!I]/0L
2.1.1 商业银行公司治理 #4na>G|
2.1.2 商业银行内部控制 O|y-nAZgU
2.1.3 商业银行风险文化 P603P
2.1.4 商业银行管理战略 mkE*.I0=
2.2 商业银行风险管理组织 Rdt8jY6F/
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 ~g|e?$j
2.2.2 监事会 U" m!f*a
2.2.3 高级管理层 6^{ hY^Z
2.2.4 风险管理部门 c_ygwO3.Q
2.2.5 其他风险控制部门/机构 fy_'K}i3
k
l 财务控制部门 kOdS^-
l 内部审计部门 QwT ]|
6>
l 法律/合规部门 5)$U<^uy
l 外部监督机构 @/$mZ] |T
2.3 商业银行风险管理流程 _"0n.JQg
2.3.1 风险识别/分析 3sp*.dk
2.3.2 风险计量/评估 E=QL4*?
2.3.3 风险监测/报告 >D:S) "
2.3.4 风险控制/缓释 n;Iey[7_E`
2.4 商业银行风险管理信息系统 Jh466;
E
第3章 信用风险管理 =l7LEkR
3.1 信用风险识别 @bqCs^U35
3.1.1 单一法人客户信用风险识别
Gzp)OHgJ
l 单一法人客户的基本信息分析 7abq3OK+`
l 单一法人客户的财务状况分析 6J|f^W-fs
l 单一法人客户的非财务因素分析 qsk71L
l 单一法人客户的担保分析 IB!Wrnj?
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 o~4 n8
l 集团法人客户的整体状况分析 EL}v>s C
l 集团法人客户的信用风险特征 3& y
u
3.1.3 个人客户信用风险识别 zi-+@
9T
l 个人客户的基本信息分析 cF(9[8c{
l 个人信贷产品分类及风险分析 X!2|_
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 ~36c0 =
l 宏观经济因素 FwW%@Y
l 行业风险 4 l $8 lYi
l 区域风险 w
x, ;
3.2 信用风险计量 CIaabn
3.2.1 客户信用评级 epG;=\f}m`
l 客户信用评级的基本概念 aSF&^/j
l 客户信用评级的发展 XdS< 51 C
l 违约概率模型 bZG$ biq
3.2.2 债项评级 "m H^Owai
l 违约风险暴露 rSJ}qRXwU
l 违约损失率 @B^'W'&C
3.2.3 信用风险组合的计量 S}<
<jI-z
l 违约相关性 xK
y<o
l 信用风险组合计量模型 }`M6+.z3F
l 信用风险组合的压力测试 /N^+a-.Qd
3.2.4 国家风险主权评级 ` q@ ~78`
3.3 信用风险监测与报告 .N'UnKz
3.3.1 风险监测对象 HkV/+ {;S~
l 单一客户风险监测 +nZG!nP
l 组合风险监测 [`b{eLCFX]
3.3.2 风险监测主要指标 s24H.>Z
l 不良资产/贷款率 4[-9$
r
l 预期损失率 uB^]5sqfk
l 单一(集团)客户授信集中度 <n:?WP~U
l 贷款风险迁徙率 *AA1e}R{B
l 不良贷款拨备覆盖率 (\ I =v".
l 贷款损失准备充足率 vOj$-A--qU
3.3.3 风险预警 Hb$q }1+y
l 风险预警的程序和主要方法 g Q 9ff,
l 行业风险预警 ""a8eB 6
l 区域风险预警 <'B^z0I,
l 客户风险预警 1k~jVC2VA
3.3.4 风险报告 Lg nGqIlx
l 风险报告的职责和路径 Lf:Z
(Z>
l 风险报告的主要内容 .) GVb<w
3.4 信用风险控制 "D/ fB%h`
3.4.1 限额管理 oaK ~:'
l 单一客户授信限额管理 #
Nd +X@j
l 集团客户授信限额管理 l^"G\ZVI
l 国家与区域限额管理 Y5opZ G
l 组合限额管理 FV9RrI2
3.4.2 信用风险缓释 Xm-63U`w5
l 合格抵质押品 gi6_la+
l 合格净额结算 +vnaEy
l 合格保证和信用衍生工具 P}I*SV
0
l 信用风险缓释工具池 o&O!Ur
3.4.3 关键业务流程/环节控制 EAkP[au.
l 授信权限管理 [~ o3S$C&7
l 贷款定价 B::?
l 信贷审批 ] QEw\4M?=
l 贷款转让 gn%"dfm
l 贷款重组 OG+$F
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 W{h7+X]Y
l 资产证券化 r=`>'3
} x
l 信用衍生产品 ;@
e |}Gk
3.5 信用风险资本计量 gkdjH8(2
3.5.1 标准法 )?WoL Ejq
3.5.2 内部评级法 ;$i'A&)OC
3.5.3 内部评级体系的验证 8dH|s#.4um
3.5.4 经济资本管理 ;:4puv+]
第4章 市场风险管理 O?!"15
4.1 市场风险识别 ep! .kA=\
4.1.1 市场风险特征与分类 t]ZSo-
l 利率风险 6>Cubb>
l 汇率风险 >gE_?%a[
l 股票价格风险 Ame
%:K!t
l 商品价格风险 1}pR')YL[
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 -*A'6%`
l 即期 WToAT;d2h
l 远期 a? kQ2<@g
l 期货 c>SeOnf
l 互换 Sf8d|R@O
l 期权 }NXESZYoi
4.1.3 资产分类 &g!/@*[Nhh
l 交易账户和银行账户 + 9X[gef8
l 资产分类的监管标准与会计标准 LcXMOT)s
l 我国商业银行资产分类的现状 p"@|2a
4.2 市场风险计量 gg(U}L
]:
4.2.1 基本概念 f+V':qz
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 :9b R uUm
l 敞口 NP8TF*5V
l 久期 {E/ TC%
l 收益率曲线 8(}sZ)6
4.2.2 市场风险计量方法 ) YFs
l 缺口分析 X d6y7s
l 久期分析 N z;;X\G
I
l 外汇敞口分析 g$ b *#
l 风险价值 q~n2VU4L*
l 敏感性分析 d
eg>m?Y
l 压力测试 {/<&
l 情景分析 sFQ|lU"n
l 事后检验 w%;'uN_
4.3 市场风险监测与控制 o__q)"^~-
4.3.1 市场风险管理的组织框架 3o>t ~ Sfi
4.3.2 市场风险监测与报告 d3GK.8y_z
l 市场风险报告的内容和种类 R5"p 7>
l 市场风险报告的路径和频度 _LNPB$P
4.3.3 市场风险控制 N6;Z\\&0^q
l 限额管理 nQ\k{%Q
l 风险对冲 dK: "
l 经济资本配置 >Il`AR;D
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 Zi)b<tM
q
4.4.1 市场风险监管资本计量 &pm{7nH
4.4.2 经风险调整的绩效评估 kg@h R}
第5章 操作风险管理 __j8 jEV
5.1 操作风险识别 ~-d.3A $u
5.1.1 操作风险分类 Ao T7sy7
l 人员因素 F]YKYF' 1I
l 内部流程 _GqE'VX
l 系统缺陷 M>@R=f
l 外部事件 `Ny8u")=
5.1.2 操作风险识别方法
M;qL)vf
l 自我评估法 : qRT9n$
l 因果分析模型 l{9h8]^
5.2 操作风险评估 Wi^rnr'S s
5.2.1 操作风险评估要素和原则 \a Iy68rH,
5.2.2 操作风险评估方法 }e M
<A$J
l 自我评估法 )/"7$2Aoy
l 关键风险指标法 |`wsKr'
5.3 操作风险控制 I&8m5F?$`
5.3.1 操作风险控制环境 Kdu\`c-lB
l 公司治理 yipD5,T C
l 内部控制 vc #oALc&
l 合规文化 !T#y r)
l 信息系统 .E#Sm?gK
5.3.2 操作风险缓释 rz{'X d
l 连续营业方案 ?bAFYF0!I
l 商业保险 CDj Dhs
l 业务外包 D
'cY7P
5.3.3 主要业务操作风险控制 .To:tN#
l 柜台业务 F |TMpH/
l 法人信贷业务 f<Tz#w&6W
l 个人信贷业务 v&2@<I>
l 资金交易业务 DA`sm
l 代理业务 od*Z$Hb>'
5.4 操作风险监测与报告 2F
@)nh
5.4.1 风险监测 *Ne&SXg
5.4.2 风险报告 8? Wxd65)
5.5 操作风险资本计量 o!`O
i5
5.5.1 标准法 + <9
e N
5.5.2 替代标准法 Ir"Q%>K0f
5.5.3 高级计量法 x ;,xd
第6章 流动性风险管理 Lo5@zNt%W
6.1 流动性风险识别 :gscW& k
6.1.1 资产负债期限结构 ([b!$o<v
6.1.2 资产负债币种结构 @B[Cc`IN"
6.1.3资产负债分布结构 P<!$A
6.2 流动性风险评估 /I'u/{KB
6.2.1 流动性比率/指标法 cvE.r330|
6.2.2 现金流分析法 > '
0 ][~
6.2.3 其他流动性评估方法 X|E+K
l 缺口分析法 cO+Xzd;838
l 久期分析法 U
q w}4C/0
6.3 流动性风险监测与控制 OP`Jc$| 6
6.3.1 流动性风险预警 q|i%)V`)-
6.3.2 压力测试 ~X< cG=p~u
6.3.3 情景分析 !L.
K)9I
6.3.4 流动性风险管理方法 R{uJczu
l 本币的流动性风险管理 3*$9G)Ey
l 外币的流动性风险管理 rjHIQC C
l 制定流动性应急计划 c t4 [b|
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 | W*@}D
7.1 声誉风险管理 6$s0-{^
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 k\sM;bCv7
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 cPsn]
U
l 明确董事会和高级管理层的责任 dM s||&|&
l 建立清晰的声誉风险管理流程 @ Rx6 >52>
l 采取恰当的声誉风险管理方法 q7f;ZK= f
7.1.3 声誉危机管理规划 DwmU fZp
7.2 战略风险管理 Fiu!!M6
7.2.1 战略风险管理的作用
p^igscPF6
7.2.2 战略风险管理的基本做法 (e>Rot0
l 明确董事会和高级管理层的责任 0w(T^G hZ
l 建立清晰的战略风险管理流程 pq[X)]z|
l 采取恰当的战略风险管理方法 %aH$Tb%`hc
第8章 银行监管与市场约束 VkDS&g~Ws
8.1 银行监管 AR~$MCR]"k
8.1.1 银行监管的内容 T3 9C lH
l 银行监管的目标、原则和标准 H8$<HhuZM
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 8HFXxpt[G
8.1.2 银行监管的方法 poQdI?ed,
l 市场准入 + sywgb )
l 资本监管 hkwa ""-
l 监督检查 Yi&-m}
l 风险评级 G_M:0YI@
8.1.3 银行监管的规则 2Za ,4'
l 银行监管法规体系 %x}&=zx0*1
l 银行监管的最佳做法 !/6\m!e|1R
8.2 市场约束 '9
e\.
8.2.1 市场约束与信息披露 [ .j]V-61
l 市场约束机制和各参与方的作用 $
xA J9_2P
l 信息披露要求 |O(-CDQe
8.2.2 外部审计 #~4{`]W6
l 外部审计的内容 4W!\4Va
l 外部审计与信息披露的关系 f `y"
a@
l 外部审计与监督检查的关系 c K[R1 ReH
