第1章 风险管理基础 Z
4{~
1.1 风险与风险管理 E[M.q;rM
1.1.1 风险、收益与损失 r?}L^bK
1.1.2 风险管理与商业银行经营 wj9 Hh
1.1.3 商业银行风险管理的发展 UQ~gjnb[c
1.2 商业银行风险的主要类别 uZ+vY F^
1.2.1 信用风险 )w0K2&)A
1.2.2 市场风险 /OeOL3Y
1.2.3 操作风险 @pV&{Vp
1.2.4 流动性风险 k!{h]D0
1.2.5 国家风险 PY[!H<tt
1.2.6 声誉风险 w
C-x'
1.2.7 法律风险 =z9FjK
1.2.8 战略风险 G`NGt_C
1.3 商业银行风险管理的主要策略 p1fy)K2{,j
1.3.1 风险分散 ]lA.?
1.3.2 风险对冲 M3YC@(N% k
1.3.3 风险转移 )P9&I.a8
1.3.4 风险规避 ;c |G
1.3.5 风险补偿 2x :aMWh
1.4 商业银行风险与资本 @.l?V6g9T
1.4.1 资本的概念和作用 ^vc#)tm5p
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 GL3ol
KnL
1.4.3 经济资本及其应用 =EUi| T4:
1.5 风险管理的数理基础 vR'rYDtU@
1.5.1 收益的计量 uE deA'*^
l 绝对收益 :+UahwiRD"
l 百分比收益率 &u0on) E
1.5.2 常用的概率统计知识 5<Y-?23
l 预期收益率 |1UJKJwX
l 方差和标准差 z5 :53,`D'
l 正态分布 XZ_vbYTj
1.5.3 投资组合分散风险的原理 bf$4Z: Y
第2章 商业银行风险管理基本架构 5Cl;
h^R|m
2.1 商业银行风险管理环境 -](3iPy}
2.1.1 商业银行公司治理 #
& &
2.1.2 商业银行内部控制 d5 U +]g
2.1.3 商业银行风险文化 OB\j
q!"
2.1.4 商业银行管理战略 ? #
VkzT
2.2 商业银行风险管理组织 e* p Ylm
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 B/b S:
2.2.2 监事会 hlBqcOpkKg
2.2.3 高级管理层 pLsJa?}R
2.2.4 风险管理部门 5+Hw @CY3
2.2.5 其他风险控制部门/机构 Fes /8*-
l 财务控制部门 RyZy2^0<
l 内部审计部门 9+co `t.
l 法律/合规部门 kT4Oal+4
l 外部监督机构 laGIu0s {
2.3 商业银行风险管理流程 t"FB}%G
2.3.1 风险识别/分析 _rfGn,@BH
2.3.2 风险计量/评估 <jtu/U]78|
2.3.3 风险监测/报告 =l1O9/\9
2.3.4 风险控制/缓释 0uS6F8x@
2.4 商业银行风险管理信息系统 o|c%uw
第3章 信用风险管理 K5:>
3.1 信用风险识别 ZR@PqS+O/
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 ;p/$9b.0:
l 单一法人客户的基本信息分析 Q5/BEUkC
l 单一法人客户的财务状况分析 yn KgNi
l 单一法人客户的非财务因素分析 "yc@_+"\+
l 单一法人客户的担保分析 $D~vuA7
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 wQ~F%rQ$
l 集团法人客户的整体状况分析 ec"+ Il
l 集团法人客户的信用风险特征 xQ@gh
( (
3.1.3 个人客户信用风险识别 H@BU/{
l 个人客户的基本信息分析 .eG_>2'1
l 个人信贷产品分类及风险分析 o 9{~F`{p
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 jt4c*0 z
l 宏观经济因素 IjnO2X
l 行业风险 F;<cG `|Rx
l 区域风险 L(\o66a-rV
3.2 信用风险计量 d9yfSZ
3.2.1 客户信用评级 a v4g/7=
l 客户信用评级的基本概念 ^HI}bS1+|
l 客户信用评级的发展 guk
Ka
l 违约概率模型 9xI z[`)i.
3.2.2 债项评级 /\|Behif
l 违约风险暴露 2j*o[k AE
l 违约损失率 Kf'oXCs
3.2.3 信用风险组合的计量 6@cT;=W;xj
l 违约相关性 /Q2{w >^DK
l 信用风险组合计量模型 Q*l_QnfG
l 信用风险组合的压力测试 U+'h~P '4
3.2.4 国家风险主权评级 TaE&8;H# N
3.3 信用风险监测与报告 q5u"v
3.3.1 风险监测对象 /GMT
l 单一客户风险监测 $C~OV@I
l 组合风险监测 <hM
`]/J55
3.3.2 风险监测主要指标 6 xAR:
l 不良资产/贷款率 \KT}T
l 预期损失率 R[{s\
l 单一(集团)客户授信集中度 qo62! q
l 贷款风险迁徙率 }='1<~0
l 不良贷款拨备覆盖率
v{ *#
l 贷款损失准备充足率 ?(P3ZTk?.
3.3.3 风险预警 8@-
UvT&o
l 风险预警的程序和主要方法 =r1 @?x
l 行业风险预警 $ru()/pI)z
l 区域风险预警 @>SirYh
l 客户风险预警 )%=oJ!)
3.3.4 风险报告 KL6FmL)HH
l 风险报告的职责和路径 DSc:>G
l 风险报告的主要内容 x,>r}I>^Q
3.4 信用风险控制 !;~6nYY
3.4.1 限额管理 sQ>L3F
;A`
l 单一客户授信限额管理 '}.Z' %;
l 集团客户授信限额管理 1*u i|fuK
l 国家与区域限额管理 tv8}O([
l 组合限额管理 #JIh-h@
3.4.2 信用风险缓释 B0#JX
MX9
l 合格抵质押品 Ht !]%
l 合格净额结算 *mTx0sQz(J
l 合格保证和信用衍生工具 + 4*jO5EZ
l 信用风险缓释工具池 yttIA/
3.4.3 关键业务流程/环节控制 A q:1
l 授信权限管理 yJG M"$
l 贷款定价 MH=;[ | N
l 信贷审批 d1=fA%pJ
l 贷款转让 %^ z## 7^
l 贷款重组 A6# 5
z
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 cop \o4ia
l 资产证券化 u AmDXqJ 3
l 信用衍生产品 U jrML
3.5 信用风险资本计量 k x26nDT(
3.5.1 标准法 qL?`l;+
3.5.2 内部评级法 "de3S bj@?
3.5.3 内部评级体系的验证 -V VJf5/
3.5.4 经济资本管理 T0=%RID%=
第4章 市场风险管理 7U _OUUg
4.1 市场风险识别 h aW*W=kv)
4.1.1 市场风险特征与分类 XAF*jevr
l 利率风险 6o!Y^^/U
l 汇率风险 7C"&f *lEi
l 股票价格风险 L5-Kw+t
l 商品价格风险 l'0fRQc
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 JXA!l ?%
l 即期 d iG kwKj
l 远期 :]g>8s WL
l 期货 -AcVVK&
l 互换 N|53|H
l 期权 #`(-Oj2hH
4.1.3 资产分类 s 8
c#_
l 交易账户和银行账户 D?:AHj%gW
l 资产分类的监管标准与会计标准 s2rwFj 8 |
l 我国商业银行资产分类的现状 yE4X6
4.2 市场风险计量 "{F
e
4.2.1 基本概念 r[ }5<S Q
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 O ELh6R
l 敞口 W+& <C#1|]
l 久期 c ^ifHCt|
l 收益率曲线 w%L::Z4
4.2.2 市场风险计量方法 _cw~N
p
l 缺口分析
K~DQUmU@
l 久期分析 EiP#xjn?c
l 外汇敞口分析 ) ir*\<6Y=
l 风险价值 [9U: :
l 敏感性分析 ;# jE??E/:
l 压力测试 *t3uj
l 情景分析 Q" +)xj
l 事后检验 k
9 Xv@v
4.3 市场风险监测与控制 {InD/l'v6n
4.3.1 市场风险管理的组织框架 #
'&&&_Hu3
4.3.2 市场风险监测与报告 rE[:j2HF
l 市场风险报告的内容和种类 i
SD?y#
l 市场风险报告的路径和频度 f;7I{Z\<
4.3.3 市场风险控制 7)U0 8"
l 限额管理 2LqJ.HH
l 风险对冲 mufJ @Y S#
l 经济资本配置 )W 1tBi
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 ,/uVq G
4.4.1 市场风险监管资本计量 (m3
<)
4.4.2 经风险调整的绩效评估 `BOG e;
pl
第5章 操作风险管理 .Fe_Z)i> h
5.1 操作风险识别 f0 d*%
5.1.1 操作风险分类 g&<3Kl
l 人员因素 z:7
i@m
l 内部流程 \J0fr'(S
l 系统缺陷 b|'{f ?
l 外部事件 6*u WRjt
5.1.2 操作风险识别方法 ( +w>hCI
l 自我评估法 F
T$Z8
l 因果分析模型 a\@k5?
5.2 操作风险评估 5_ \+8A*
5.2.1 操作风险评估要素和原则 fDU_eyt/Z'
5.2.2 操作风险评估方法 p}:"@6
l 自我评估法 io1hUZ
l 关键风险指标法 #i1z&b#@
5.3 操作风险控制 nQ 5N\RAZ
5.3.1 操作风险控制环境 Q%Fa1h:2 &
l 公司治理 (- QvlpZ
l 内部控制 bAVlL&^@|
l 合规文化 BdQ/k XZu+
l 信息系统 % r>v^1Vo
5.3.2 操作风险缓释 )U5Ba^"fI
l 连续营业方案 }3DZ`8u
l 商业保险 Fk*C 8
l 业务外包 DbIn3/W Ne
5.3.3 主要业务操作风险控制 1> IA9]D7
l 柜台业务 (aTpBXGr=
l 法人信贷业务 |[ B JZ
l 个人信贷业务 %m5 &Y01
l 资金交易业务 L7rH=gZ&!]
l 代理业务 qQ
T ^d
5.4 操作风险监测与报告 ~M?^ T$5
5.4.1 风险监测 ucwUeRw,
5.4.2 风险报告 (ibj~g?U,
5.5 操作风险资本计量 IL&;2%
5.5.1 标准法 E$1P H)
5.5.2 替代标准法 4Y
`=`{Q
5.5.3 高级计量法 _>=Q
Z`!r
第6章 流动性风险管理 p.@_3^#|
6.1 流动性风险识别 C =zc6C,
6.1.1 资产负债期限结构 7~
=r9-&G
6.1.2 资产负债币种结构
I/`\>Hk
6.1.3资产负债分布结构 ,GTIpPj
6.2 流动性风险评估 L2}p<?f
6.2.1 流动性比率/指标法 3:ELYn
6.2.2 现金流分析法 .;,` bH0
6.2.3 其他流动性评估方法 e X3|<Bf
l 缺口分析法 ^
EF VjGM
l 久期分析法 h( MNH6 B1
6.3 流动性风险监测与控制 L[a A4`
6.3.1 流动性风险预警 l37)
Q
6.3.2 压力测试 1}XESAX;0
6.3.3 情景分析 t}x^*I$*
6.3.4 流动性风险管理方法 mF`%Z~}b
l 本币的流动性风险管理 %Xjg
/5G -
l 外币的流动性风险管理 K^f&+`v6_
l 制定流动性应急计划 <R.Ipyt.
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 FwaYp\z
7.1 声誉风险管理 ^"!)p2=
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 jk9/EmV*r
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 >m'n#=yap
l 明确董事会和高级管理层的责任 j3&tXZ;F
l 建立清晰的声誉风险管理流程 !'f.g|a
l 采取恰当的声誉风险管理方法 }]!?t~5*
7.1.3 声誉危机管理规划 -(1Gm
U5v(
7.2 战略风险管理 C
$*#<<G
7.2.1 战略风险管理的作用 2{oU5e
7.2.2 战略风险管理的基本做法 k+;XQEH
l 明确董事会和高级管理层的责任 V \Sl->:
l 建立清晰的战略风险管理流程 S*w; $`Y
l 采取恰当的战略风险管理方法 dk[MT'DV
第8章 银行监管与市场约束 Lxqv
8.1 银行监管 }J m~b9j
8.1.1 银行监管的内容 ipH'}~=ID
l 银行监管的目标、原则和标准 Uf\,U8U B
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 (_ Ky' .
8.1.2 银行监管的方法 (>M?
iB
l 市场准入 w6<zPrA
l 资本监管 -]!zj#&
l 监督检查 E;-*LT&{
l 风险评级 FQqk+P!
8.1.3 银行监管的规则 `Ti?hQm/
l 银行监管法规体系 p|RFpn2ygF
l 银行监管的最佳做法 Qoom[@$
8.2 市场约束 >))K%\p
8.2.1 市场约束与信息披露 JSu+ /rI1
l 市场约束机制和各参与方的作用 :=e"D;5
l 信息披露要求 MCO`\" `l
8.2.2 外部审计 ukwO%JAr
l 外部审计的内容 &E0L 2gbI
l 外部审计与信息披露的关系 l,@rB+u
l 外部审计与监督检查的关系 Dg'BlrwbR
