第1章 风险管理基础 "PpN0Rr
1.1 风险与风险管理 &@yo;kB
1.1.1 风险、收益与损失 ={xE!
"
1.1.2 风险管理与商业银行经营 rq/I` :
1.1.3 商业银行风险管理的发展
#c66)
1.2 商业银行风险的主要类别 >b{q.
1.2.1 信用风险 wGP;Vbk
1.2.2 市场风险 b8LLr;oQw
1.2.3 操作风险 3^6
d]f
1.2.4 流动性风险 -#HA"7XOE
1.2.5 国家风险 H,u<|UMM_
1.2.6 声誉风险 A'&K/) Z
1.2.7 法律风险 Gnq?"</
1.2.8 战略风险 A"rfZ`
1.3 商业银行风险管理的主要策略 @0u~?!g@
1.3.1 风险分散 x-?Sn' m
1.3.2 风险对冲 4Q6mo/=H
1.3.3 风险转移 7w6cwHrL@
1.3.4 风险规避 L|}lccpI
1.3.5 风险补偿 trp0V4b8
1.4 商业银行风险与资本 cbT7C
G
1.4.1 资本的概念和作用 n4#;k=mA
1.4.2 监管资本与资本充足率要求 d!
LE{
1.4.3 经济资本及其应用
N#a$t&
1.5 风险管理的数理基础 YS *9t
Q{
1.5.1 收益的计量 N<-gI9_
l 绝对收益 D,k"PaLP
l 百分比收益率 :dQ B R
1.5.2 常用的概率统计知识 bKN@j'M
l 预期收益率 #kaY0M
l 方差和标准差 CyXRi}W.
l 正态分布 $NZ-{dY{
1.5.3 投资组合分散风险的原理 )j0TeE1R
第2章 商业银行风险管理基本架构 /q`xCS
2.1 商业银行风险管理环境 9vvx*rD
2.1.1 商业银行公司治理
+w{*Xk)4
2.1.2 商业银行内部控制 qtQ6cqLd
2.1.3 商业银行风险文化 #nPQ!NB/
2.1.4 商业银行管理战略 jGpN,/VQa
2.2 商业银行风险管理组织 2vWx)Drb6
2.2.1 董事会及最高风险管理委员会 x?2@9u8Yb
2.2.2 监事会 =aBctd:eX`
2.2.3 高级管理层 j+uLV{~g6
2.2.4 风险管理部门 'g
m0
) r
2.2.5 其他风险控制部门/机构 LH8 fBhw
l 财务控制部门 h _+dT
l 内部审计部门 V#S9H!hm$
l 法律/合规部门 ^!<B
QP7
l 外部监督机构 !FElW`F
2.3 商业银行风险管理流程 7KAO+\)H^Y
2.3.1 风险识别/分析 ,l:ORoND
2.3.2 风险计量/评估 9vGu0Um
2.3.3 风险监测/报告 F.=2u"[*&
2.3.4 风险控制/缓释 K|hjEQRv
2.4 商业银行风险管理信息系统 ~5CBEIF(NS
第3章 信用风险管理 @c;|G$E@3
3.1 信用风险识别 #0P$M!%
3.1.1 单一法人客户信用风险识别 ZL&g_jC
l 单一法人客户的基本信息分析 \1fN0e
l 单一法人客户的财务状况分析 K,:cJ
l 单一法人客户的非财务因素分析 P;qN(2L/=<
l 单一法人客户的担保分析 eOs)_?}
3.1.2 集团法人客户信用风险识别 2[O&NdP\Zk
l 集团法人客户的整体状况分析 DkvF 5c&
l 集团法人客户的信用风险特征 rMLp-aR'
3.1.3 个人客户信用风险识别 .ZVUd84B
l 个人客户的基本信息分析 hp 5|@
l 个人信贷产品分类及风险分析 =,_ +0M9
3.1.4 贷款组合的信用风险识别 %}Ss,XJ
l 宏观经济因素 3W3ZjdV+
l 行业风险 4GY[7^
l 区域风险 4'a=pnE$
3.2 信用风险计量 hog=ut
3.2.1 客户信用评级 ~,oMz<iMV
l 客户信用评级的基本概念 5
ft`zf
l 客户信用评级的发展 d(:8M
l 违约概率模型 C1m]*}U
3.2.2 债项评级 r0+6evU2
l 违约风险暴露 b`~p.c%(
l 违约损失率 1p/3
!1
3.2.3 信用风险组合的计量 ,^w?6?,&l}
l 违约相关性 -ZRO@&tMD
l 信用风险组合计量模型 +'I+o5*
l 信用风险组合的压力测试 -- %N8L;e
3.2.4 国家风险主权评级 i]6`LqlO
3.3 信用风险监测与报告 x7jC)M<k0
3.3.1 风险监测对象 +zaA,e?\
l 单一客户风险监测 ,!Z*5
l 组合风险监测 ND>r#(_\
3.3.2 风险监测主要指标 D(AXk8Vub
l 不良资产/贷款率 ^=RffrlZU
l 预期损失率 {B?Wu3-
l 单一(集团)客户授信集中度 J;{N72
l 贷款风险迁徙率 Sjyoc<Uo
l 不良贷款拨备覆盖率 $RIecv<e_
l 贷款损失准备充足率 T`\x,`
^
3.3.3 风险预警 |:xYE{*)H
l 风险预警的程序和主要方法 #Ssx!+q?
l 行业风险预警
T|7}EAR=b
l 区域风险预警 jr /pj?
l 客户风险预警 r&R B9S@*h
3.3.4 风险报告 QS` PpyBkd
l 风险报告的职责和路径 XWS%zLaK
l 风险报告的主要内容 ]*
F\"C@
3.4 信用风险控制 Crho=RJPR
3.4.1 限额管理 3=FZ9>by
l 单一客户授信限额管理 (Pf+0,2
l 集团客户授信限额管理 _wkVwPr
l 国家与区域限额管理 )z73-M V"
l 组合限额管理 9F)
z4
3.4.2 信用风险缓释 im9G,e
l 合格抵质押品 q)S^P>
l 合格净额结算 ;#xmQi'`
l 合格保证和信用衍生工具 `\gnl'
l 信用风险缓释工具池 2jg-
3.4.3 关键业务流程/环节控制 bx{$Y_L+p
l 授信权限管理 p?
7v$ev_
l 贷款定价 E.7
l 信贷审批 zR1^I~
%
l 贷款转让 h|VeG3H
l 贷款重组 F)&@P-9+
3.4.4 资产证券化与信用衍生产品 tiB_a}5IB
l 资产证券化 Z&1T
l 信用衍生产品 wQP^WzNE
3.5 信用风险资本计量 >/kcdWl
3.5.1 标准法 hxVKV?Fl
3.5.2 内部评级法 u37'~&o{U
3.5.3 内部评级体系的验证 ?Z Rs\+{vG
3.5.4 经济资本管理 Hv
sob
第4章 市场风险管理 s>;v!^N?u
4.1 市场风险识别 cZB7fmq%
4.1.1 市场风险特征与分类 "HElB9
l 利率风险 Szq/hv=Q
l 汇率风险 Ghx3EVqnx"
l 股票价格风险 )6,de2Pb
l 商品价格风险 Q&wB$*u
4.1.2 主要交易产品及其风险特征 J&[@}$N
l 即期 !MYSfPdS
l 远期 y#Fv+`YDl
l 期货 v0-cd
l 互换
ZHU5SXu
l 期权 ,&jhlZ i
4.1.3 资产分类 ;1`fC@rI
l 交易账户和银行账户 {QcLu"?c
l 资产分类的监管标准与会计标准 s} UjGFP
l 我国商业银行资产分类的现状 Pz>s6 [ob
4.2 市场风险计量 @wpN6 /
4.2.1 基本概念 e,F1Xi#d
l 名义价值、市场价值、公允价值、市值重估 Q1O}ly}JS
l 敞口 u<3HQ.:;
l 久期 (i34sqV$m
l 收益率曲线 *5vV6][
4.2.2 市场风险计量方法 [Sr,h0h6
l 缺口分析 {["\.ZS|
l 久期分析 A'q#I>j`
l 外汇敞口分析 ]h>_\9qO
l 风险价值 Izhee%c
l 敏感性分析 i@P)a'W_
l 压力测试 LJk@Vy <?
l 情景分析 %X4xv_o`f
l 事后检验 bvv|;6
4.3 市场风险监测与控制 tZ}
v%3
4.3.1 市场风险管理的组织框架 0vEoGgY0*:
4.3.2 市场风险监测与报告 'MEz|Z
l 市场风险报告的内容和种类 mQCeo}7N5
l 市场风险报告的路径和频度 56+s~hG
4.3.3 市场风险控制 qUjmB sB
l 限额管理 @y='^DQ*
l 风险对冲 }Mf!-g
l 经济资本配置 ;i
Fz?d3;
4.4 市场风险监管资本计量与绩效评估 S0~2{G"v
4.4.1 市场风险监管资本计量 0~ZFv Wv
4.4.2 经风险调整的绩效评估 mz@T
第5章 操作风险管理 MaRi+3F
5.1 操作风险识别 73V|6tmgY
5.1.1 操作风险分类 !n*
+(lZ
l 人员因素 (8Bk;bd
l 内部流程 cxA ^:3
l 系统缺陷 V.O(S\
l 外部事件 "OQ^U_
5.1.2 操作风险识别方法 w8kOVN2b
l 自我评估法 4SlADvGl
l 因果分析模型 \@8+U;d
5.2 操作风险评估 Gnfd;.
(.
5.2.1 操作风险评估要素和原则 :uWw8`
5.2.2 操作风险评估方法 &>%T^Y|J4
l 自我评估法 .QA }u ,EN
l 关键风险指标法 f0X_fm_q
5.3 操作风险控制 r<K(jG[:{f
5.3.1 操作风险控制环境 CjlKMbnBH
l 公司治理 RRRCS]y7$t
l 内部控制 T(f/ ?_%
l 合规文化 K[ (NTp$E
l 信息系统 B$b +Ymu
5.3.2 操作风险缓释 AWP"b?
^G|
l 连续营业方案 Qa.<K{m#?
l 商业保险 =R #Qx,
l 业务外包 o
Z%9_$Z
5.3.3 主要业务操作风险控制 G'6@+$ppS
l 柜台业务 |&FkksNAl\
l 法人信贷业务 ;.TRWn#
l 个人信贷业务 ?L
yxw]
l 资金交易业务 =at@ Vp/y
l 代理业务 *MJX?
5.4 操作风险监测与报告 U<CTubF
5.4.1 风险监测 Ag&0wN+jTM
5.4.2 风险报告 [-\%4
5.5 操作风险资本计量 cm?\
-[cV
5.5.1 标准法 U-IpH+E
5.5.2 替代标准法 T(t+
iv
5.5.3 高级计量法 4<% *E{`
第6章 流动性风险管理 bsB*533
6.1 流动性风险识别 R $&o*K`?
6.1.1 资产负债期限结构 S<4c
r
6.1.2 资产负债币种结构 /Y'Vh^9/T
6.1.3资产负债分布结构 :a$\/E =
6.2 流动性风险评估 l y(>8F
6.2.1 流动性比率/指标法 "tB;^jhRs
6.2.2 现金流分析法 Cq'KoN%nQ
6.2.3 其他流动性评估方法 hS)'a^FV
l 缺口分析法 v#.r.{t
l 久期分析法 *.!Np9l,V
6.3 流动性风险监测与控制 KU8Jbl*
6.3.1 流动性风险预警 "J4WzA%i
6.3.2 压力测试 C
q%IE^g<
6.3.3 情景分析 4"(<X
6.3.4 流动性风险管理方法 a{R%#
e\n
l 本币的流动性风险管理 ](&{:>RNJ
l 外币的流动性风险管理 @}@Z8$G^
l 制定流动性应急计划 _NMm/]mN /
第7章 声誉风险管理和战略风险管理 M7@2^G]p
7.1 声誉风险管理 n2oz"<?$S
7.1.1 声誉风险管理的内容及作用 !"\80LP
7.1.2 声誉风险管理的基本做法 `[W[H(AjQ
l 明确董事会和高级管理层的责任 >U%gctIg
l 建立清晰的声誉风险管理流程 jV4\A
l 采取恰当的声誉风险管理方法 \'|>p/5I
7.1.3 声誉危机管理规划 >[_f
3;P
7.2 战略风险管理 \3pc"^W
7.2.1 战略风险管理的作用 _i20|v
7.2.2 战略风险管理的基本做法 b)=[1g/=L
l 明确董事会和高级管理层的责任 FLGk?.x$\
l 建立清晰的战略风险管理流程 `QyO`y=?[Y
l 采取恰当的战略风险管理方法
;4.!H,d
第8章 银行监管与市场约束 -(f)6a+H
8.1 银行监管 @JyK|.b#0
8.1.1 银行监管的内容 "x 3lQ
l 银行监管的目标、原则和标准 ><gG8MH0'
l 风险监管的理念、指标体系和关注要点 "
N9 <w U
8.1.2 银行监管的方法 (=* cK-3
l 市场准入 B2C$N0R#
l 资本监管 4:r!|PJn{G
l 监督检查 .=X}cJ]`[
l 风险评级 >D(R YI
8.1.3 银行监管的规则 [3{W^WSOz
l 银行监管法规体系 @wE5S6! B\
l 银行监管的最佳做法 {
S3ZeN,kZ
8.2 市场约束 Fsif6k=4
8.2.1 市场约束与信息披露 2T V X)q<\
l 市场约束机制和各参与方的作用 m]5Cq6
l 信息披露要求 :}@g6
8.2.2 外部审计 Kfh|
l 外部审计的内容 J6L K
l 外部审计与信息披露的关系 ;#oie<
Vit
l 外部审计与监督检查的关系 Q\
U:~g3