用友财务软件在编制现金流量表时，生成主表很容易，在做附表时有困难，其实是大多数人不是很清楚补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额” 的来源。下面列出附表中需要设置的公式： YFv/t=`
1、净利润 ^ ~:f02[D
取本年利润余额。 hF s:9
2、计提的资产减值准备 NKvBNf|D
计提的资产减值准备=本期计提的各项资产减值准备发生额累计数 b4Br!PL@G
注：直接核销的坏账损失，不计入。 =<e|<EwSZ
3、固定资产折旧 -$f~V\M
固定资产折旧=制造费用中折旧+管理费用中折旧 1 "?KQU
或：=累计折旧期末数-累计折旧期初数 < {bQl
L
注：未考虑因固定资产对外投资而减少的折旧。 swYlp
4、无形资产摊销 n .ZLR=P4
=无形资产(期初数-期末数) 4*}[h9J}\
或=无形资产贷方发生额累计数 9W:oo:dK F
注：未考虑因无形资产对外投资减少。 uz -, )
5、长期待摊费用摊销 V&;1
n
=长期待摊费用(期初数-期末数) 9 h> nP8
或=长期待摊费用贷方发生额累计数 9 [v=`
6、待摊费用的减少(减：增加) Ve*NM|jg
=待摊费用期初数-待摊费用期末数 gELk u .
7、预提费用增加(减：减少) rL3<r
=预提费用期末数-预提费用期初数 z8_m<uewz
8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) seC]=UJh#>
根据固定资产清理及营业外支出(或收入)明细账分析填列。 au@ LQxKQ
9、固定资产报废损失 k__i Jsk
根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列。
= .(yOUI
10、财务费用 G# gUd'=M
=利息支出-应收票据的贴现利息 /x ,gdZPX
11、投资损失(减：收益) X ,
n4_=f
=投资收益(借方余额正号填列，贷方余额负号填列) l T#&\JQ
12、递延税款贷项(减：借项) V>ML -s9
=递延税款(期末数-期初数) 26PUO$&b.
13、存货的减少(减：增加) J( J sfU4
=存货(期初数-期末数) )Fx"S.Ok
注：未考虑存货对外投资的减少。 p4C w#)BaS
14、经营性应收项目的减少(减：增加) 3 XF.$=@
=应收账款(期初数-期末数)+应收票据(期初数-期末数)+预付账款(期初数-期末数)+其他应收款(期初数-期末数)+待摊费用(期初数-期末数)-坏账准备期末余额 t ~ruP',~\
15、经营性应付项目的增加(减：减少) {STOWuY
=应付账款(期末数-期初数)+预收账款(期末数-期初数)+应付票据(期末数-期初数)+应付工资(期末数-期初数)+应付福利费(期末数-期初数)+应交税金(期末数-期初数)+其他应交款(期末数-期初数) _x
&;Fa%
16、其他 zs
e<b/G1G
一般无数据。 }IO<Dq= [
