用友财务软件在编制现金流量表时，生成主表很容易，在做附表时有困难，其实是大多数人不是很清楚补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额” 的来源。下面列出附表中需要设置的公式：
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1、净利润 [9om"'
取本年利润余额。 ZHlin#"
2、计提的资产减值准备 Z(mn
U;9{v
计提的资产减值准备=本期计提的各项资产减值准备发生额累计数 .oj" ru
注：直接核销的坏账损失，不计入。 gsWlTI
3、固定资产折旧 3b@1Zah z
固定资产折旧=制造费用中折旧+管理费用中折旧 0DIM]PS
或：=累计折旧期末数-累计折旧期初数 D{c>i` \G
注：未考虑因固定资产对外投资而减少的折旧。 G@ EjWZQ
4、无形资产摊销 l0\>zWLZZ9
=无形资产(期初数-期末数) y~c[sW
或=无形资产贷方发生额累计数 Uv`v|S:+2
注：未考虑因无形资产对外投资减少。 |~LjH |*M
5、长期待摊费用摊销 s4`*0_n
=长期待摊费用(期初数-期末数) OCO,-(
或=长期待摊费用贷方发生额累计数 -!G #")<
6、待摊费用的减少(减：增加) )^S^s >3
=待摊费用期初数-待摊费用期末数 AJ lIA[Kt:
7、预提费用增加(减：减少) >ha Ixs`9
=预提费用期末数-预提费用期初数 1vK(^u[
8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) < VR&= YJ
根据固定资产清理及营业外支出(或收入)明细账分析填列。 rbun5&RCyW
9、固定资产报废损失 vKf;&`^qE
根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列。 4*XP;`
10、财务费用 soQzIx
=利息支出-应收票据的贴现利息 ;
9&.QR(
11、投资损失(减：收益) {R!TUQ5
=投资收益(借方余额正号填列，贷方余额负号填列) il c y/
12、递延税款贷项(减：借项) :'rZZeb'
=递延税款(期末数-期初数) FJ,\?ooGf
13、存货的减少(减：增加) S%s|P=u
=存货(期初数-期末数) f9XO9N,hE:
注：未考虑存货对外投资的减少。 D3AtYt
14、经营性应收项目的减少(减：增加) _& Uo|T
=应收账款(期初数-期末数)+应收票据(期初数-期末数)+预付账款(期初数-期末数)+其他应收款(期初数-期末数)+待摊费用(期初数-期末数)-坏账准备期末余额 Xa%&.&V
15、经营性应付项目的增加(减：减少) oy2 d
A
=应付账款(期末数-期初数)+预收账款(期末数-期初数)+应付票据(期末数-期初数)+应付工资(期末数-期初数)+应付福利费(期末数-期初数)+应交税金(期末数-期初数)+其他应交款(期末数-期初数) <T.#A8c
16、其他 @1-GPmj-
一般无数据。 ` {D i*
