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多项选择题 @TvDxY1)6Z
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下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 jX&/ e'B
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①管钱的不管账,管账的不管钱。 >)6k)$x%%
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②出入机房重地,要使用门禁。 QC<O=<$Q[
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③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 ~nRbb;M
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④银行对账单 M,dp;
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A.不相容职务分离控制 x:iLBYf
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B.授权审批控制 MnTqWC90
1T0s
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C.财产保护控制 ZZrvl4h
,A[NcFdCB
D.会计系统控制 -Ra-Ux
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【正确答案】 A, B, C, D GQ6~Si2
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【答案解析】 KJi8LM
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①不相容职务分离控制; ~;vt{pk
K$c?:?wmo
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②财产保护控制; 46D_K
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`{H!V~42
③授权审批控制; e]@
B61lc
l0lvca=;
O{Y*a )"
④会计系统控制。