]!/R tt
多项选择题 UF}Ji#fqn
=vDDfPR
下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 OF; "%IW~}
XXD4T9Wy
①管钱的不管账,管账的不管钱。 ofgNL .u
r CUs
②出入机房重地,要使用门禁。 (#qQ;ch
vo~Qo;m
③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 a'*~E?b
UjyrmQf
④银行对账单 Kv#Q$$)r
,.;{J|4P
A.不相容职务分离控制 9c5DEq
5CH8;sMK
B.授权审批控制 'I>geW?{QK
UA4MtTp`
C.财产保护控制 nS Vr,wU
*w6F0>u
D.会计系统控制 ZK<c(,oZ^
8zjJshE/
tCu.Fc@
|F qujZz
【正确答案】 A, B, C, D S]4!uv^y
wawJZ+V
SR<W3a\
【答案解析】 i|S/g.r
C0ORBp
zP|^@Homk
①不相容职务分离控制; OhM_{]*
#;;A~d:V
"wxyY
^"
②财产保护控制; _! ?a9
{ /
,?3
V%`\x\Xat
③授权审批控制; 3wPUP+)c7
c68,,rJO]i
dkQP.Tj$i
④会计系统控制。