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多项选择题 YSfJUB!I
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下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 }.WO=IZ
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①管钱的不管账,管账的不管钱。 umAO&S.+M
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②出入机房重地,要使用门禁。 -k2|`
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③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 2
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④银行对账单 :f_oN3F p
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A.不相容职务分离控制 ;.=0""-IF
2>9..c
B.授权审批控制 Bf+~&I#E
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C.财产保护控制 q|s:&&Wf
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D.会计系统控制 t,0}}9%?
~ oq.y n/1
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【正确答案】 A, B, C, D QGGBI Ku
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【答案解析】 k,<7)-
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①不相容职务分离控制; i|/G!ht^e
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②财产保护控制; #SI]^T|
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③授权审批控制; $$Ibr]$5
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④会计系统控制。