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多项选择题 )N]%cO(^
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下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 ju;Myi}a
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①管钱的不管账,管账的不管钱。 >U')ICD~
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②出入机房重地,要使用门禁。 ZfIeq<8_
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③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 kZvh<NFh_
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④银行对账单 U7Pn
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A.不相容职务分离控制 <<9Y=%C+
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B.授权审批控制 2/FH9T;e".
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C.财产保护控制 ),+u>Os&
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D.会计系统控制 7)+%;|~
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【正确答案】 A, B, C, D h}(GOYS)
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【答案解析】 p9$=."5
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①不相容职务分离控制; ,4z?9@wQ
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②财产保护控制;
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③授权审批控制; " ^:$7~%bA
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④会计系统控制。