kAV4V;ydh
多项选择题 #%9t-
84f(B E
下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。
'c7'iDM
*XUJv&ZN
①管钱的不管账,管账的不管钱。 b=L4A,w~a
$?Km3N\?v
②出入机房重地,要使用门禁。 4h*c{do
]EN+^i1F[
③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 ]F{F+r
vRhI:E)So#
④银行对账单 =I.uf
pyw]ydB
A.不相容职务分离控制 d Dg[ry
wC>}9OM
B.授权审批控制 "lVbla4b
Yt!o
Hn
C.财产保护控制 ge#0Q L0K
1La?x'{2MP
D.会计系统控制 ?]%ZJd
WJlJD*3
uv|RpIv e:
Kj7
?_o{
【正确答案】 A, B, C, D d53Eu`QW?
\? n<UsI
A3Xfu$[u
【答案解析】 %zKTrsMZ
>6KwZr BB
u?4d<%5R!
①不相容职务分离控制; qV#,]mX
SgWLs
%B
r9Vt}]$a G
②财产保护控制; <YM!K8hu$
Y1wH_!%b
l( WF
③授权审批控制; ^/ff)'.J
HIqe~Vc
-5b#w"^w^
④会计系统控制。