8 `v-<J
多项选择题 paA(C|%{
KaLzg5is
下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 k%]3vRo<
f$o_e90mu
①管钱的不管账,管账的不管钱。
{UX!go^J
Yj<a"
Gr4[
②出入机房重地,要使用门禁。 @f_Lp%K
BwN0!lsF3
③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 pE3
?"YO
3p$?,0ELH
④银行对账单 0.Q
Ujw
R)?*N@.s
A.不相容职务分离控制 D5gFXEeh
#z'
B.授权审批控制 k`
cfG\;r
<X#C)-.
C.财产保护控制 8v6(qBK
(=FRmdeYl1
D.会计系统控制 3xy<tqfr
WSPI|#Xr%
CmWeY$Jb
O"+gQXe
【正确答案】 A, B, C, D ,=uD^n:
&.F4b~A7
SjK
【答案解析】 h<h%*av|
%6t:(z
`C,n0'PL.
①不相容职务分离控制; HRpte=`q
f'F?MINJP
9V a}I-
②财产保护控制; 2/U.|*mH
NYhB'C2
3h]g}&k
③授权审批控制; 7:e
{;iG
xPdG*OcX!
i[i4h"$0
④会计系统控制。