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多项选择题 ZI.;7G@|
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下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 {p3VHd#
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①管钱的不管账,管账的不管钱。 b{Srd3
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②出入机房重地,要使用门禁。 |m{Q_zAB
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③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。
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④银行对账单 h1O^~"x
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A.不相容职务分离控制 /8m2oL\<
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B.授权审批控制 $p_FrN{
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C.财产保护控制 >!u@>
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D.会计系统控制 WZ}je!82
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【正确答案】 A, B, C, D 0u0<)gdX
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【答案解析】 w\(LG_n|
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①不相容职务分离控制; YA(_*h
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②财产保护控制; *qx<bY@F
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③授权审批控制; Y# <38+Gd
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④会计系统控制。