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多项选择题 {*=E?oF@
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下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 7u%a/ <
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①管钱的不管账,管账的不管钱。 ;e;\q;GP
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②出入机房重地,要使用门禁。 u7k|7e=xk
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③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 {vfq
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④银行对账单 ^tE_LL+ji|
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A.不相容职务分离控制 N~g%wf@w
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B.授权审批控制 }K8Lm-.=
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C.财产保护控制 A^pW]r=Xtk
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D.会计系统控制 '0Zm#g
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【正确答案】 A, B, C, D kME^tpji
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【答案解析】 }J;~P
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①不相容职务分离控制; v |ifI
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②财产保护控制; N *1
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③授权审批控制; h2&y<Eg >
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④会计系统控制。