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多项选择题 7otqGE\2
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下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 SVyJUd_
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①管钱的不管账,管账的不管钱。 V=H}Ecd
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②出入机房重地,要使用门禁。 qT_E=)1
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③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 0 :1ldU
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④银行对账单 /B9jmvj`
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A.不相容职务分离控制 jLf8 7
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B.授权审批控制 !HHbd|B_
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C.财产保护控制 A,#hYi=-,
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D.会计系统控制 fYv{M;
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【正确答案】 A, B, C, D GB_m&t
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【答案解析】 Ti9cN)lq&
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①不相容职务分离控制; ,s1n!@9
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②财产保护控制; YPq`su7m9
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③授权审批控制; eDSBs3k7H
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④会计系统控制。