8(H!iKHe
多项选择题 ayLINpL
Kw`}hSE>o
下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 z/pxZB~"
=3GgfU5k
①管钱的不管账,管账的不管钱。 Q6CVMYT
MO|8A18B
②出入机房重地,要使用门禁。 |gfG\fL3V
r$,Xv+}
③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 x,
'KI?TyQ
pc;`Fz/`7
④银行对账单 &p55Cg@e)
gbFHH,@
A.不相容职务分离控制 M4t:)!dji?
6<YAoo
B.授权审批控制 W'v
o?
O
2+taB
C.财产保护控制 IG!(q%Gf
<
WQ
~X<1D
D.会计系统控制 K>#QC
c(s: f@ 1
es\Fn#?O
zTw<9 Nf
【正确答案】 A, B, C, D xqv&^,ic
%D`j3cEp@
ZUl-&P_X
【答案解析】 n -x
Caq
s=<65
xQNGlVipZ@
①不相容职务分离控制; v
`;Hd8
O*>`md?MH
F1%^,;
②财产保护控制; ].@8/. rg
L^Fb;sJYI
k:z)Sw
③授权审批控制; [*r=u[67F
HgTBON(
N^'(`"J s
④会计系统控制。