N|N3x7=gs
多项选择题 6!x&LoM
sUZX
}
下列表述中涉及到哪些内部控制活动（ ）。 `Z: R Ce^
aj8A8ma*}
①管钱的不管账，管账的不管钱。 ca i <,3H
~h } F i
②出入机房重地，要使用门禁。 ~5Pb&+<$
5oEV-6
③大金额采购，除采购部经理签字外，还需负责采购的副总裁签字。 4iA Z+l5&
&Z(K6U#.
④银行对账单 6+r$t#
:NJ_n6E
A.不相容职务分离控制 ]]7 mlQ
j',W 64
B.授权审批控制 FZjH w_pP
Z;9>S=w!
C.财产保护控制 A.<H>=Z# O
&'cL%.
D.会计系统控制 X%z }VA
ah x>q
Xq'cA9v=$J
x{D yTtX<
【正确答案】 A, B, C, D =q N2Xg/
zp\8_ U @
S$ KFf=0
【答案解析】 XE^)VLH:
U*90m~)
HeBcT^a
①不相容职务分离控制； F,
U*yj
l/;X?g5+
%ZHP2j
%~
②财产保护控制； UOQEk22
; ^t{Il'j
:#dE:L;T
③授权审批控制； f{SB1M
YK|bXSA[
$kR N
h6
④会计系统控制。
