zg|yW6l)9
多项选择题 "52wa<MVJ
#N,\c@Gy
下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 wBCnP
lzl4pnj
①管钱的不管账,管账的不管钱。 d p_J*8
CbK7="48
②出入机房重地,要使用门禁。 ]Jv Z:'g}
kZf
7
③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 $F\&?B1.
|
M-@Qvgh
④银行对账单 e#&[4 tQF
qfN<w&P
A.不相容职务分离控制 vT3LhN+1
[yjC@docH
B.授权审批控制 @WFjM
NL2n\%n
C.财产保护控制 1gH5#_?
/rJvw
D.会计系统控制 }{E//o:Ta
E39:}_IV
hoSk
d v@6wp:
【正确答案】 A, B, C, D _czLKbcF
{TUCa
B4J^ rzK
【答案解析】 D0-C:gz
)"f>cYF
iv56zs
R
①不相容职务分离控制; ;2bG-v'4vO
*h]qh20t
\8<bb<`
②财产保护控制; C#vh2'
ImvkB~8N
\yM[?/<
③授权审批控制; Z0E+EMo
[*50Ng>P`
nY(jN D
④会计系统控制。