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多项选择题 |a||oyrN
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下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 'IVNqfC)u
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①管钱的不管账,管账的不管钱。 R<* c
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②出入机房重地,要使用门禁。 e+'PRVc
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③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 }q8|t3
)Q:.1
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④银行对账单 5~BM+ja
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A.不相容职务分离控制 yHYqJ|t
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B.授权审批控制 rf}@16O$'
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C.财产保护控制 "#<P--E 9
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D.会计系统控制 NOzAk%s3I
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【正确答案】 A, B, C, D NFYo@kX>
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【答案解析】 _BC%98:WP
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①不相容职务分离控制; J #ukH`|-
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②财产保护控制; |{STkV]
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③授权审批控制; "#ctT-g`6
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④会计系统控制。