一、帐务处理 sB69R:U;
;gC |
（一）权限控制 r!
Ay :r
AIA6yeaU
财务主管应对每个会计员的操作进行控制。进入系统管理中的权限管理，根据工作的需要对每位操作员进行权限控制。对于制单人员，给予查询权、录入修改权、打印权，对出纳员应给予帐务查询权、银行及对帐权和出纳权（审核权），以便出纳模块和日常帐务模块相互核对和日常收付凭证进行出纳，如果需要对某人进行部分科目权限控制，首先在权限设置对话框中选择“科目权限”，选择部分科目，然后在权限管理对话框中选择“科目权限表”，设置该人所对应的科目代码和名称。为了使科目设置更具有科学性，应将科目设置权给予主管人员，以防其他人员增减科目名称；为了保证数据安全可靠，不被外人盗窃，应将数据备份权和恢复权赋予特定人员。对于审核员，应给予审核权，若要对某人某些科目金额上限审核权控制，首先给予其审核权，然后进入“权限管理一审核授权控制”，录入相应条件，比如金额在5000元以下的付款，该审核员具有审核权，超过5000元，该审核员无此审核权。若要查询某人的工作情况，可以从操作日志中查询。 K'#E3={tt
Qp`gswvE
（二）初始设置 pRSOYTebP
I(=V}s2
凭证类型采用分三类（收、付、转），有利于凭证分类、查询，也有利于现金流量表的编制。若要对各部门收入、成本费用考核，部门核算方式应选“核算到部门”；在科目设置中，为了使科目设置更加简练，便于记忆，比如全球通月租费，将科目代码51010101设为部门核算，就可以知道各部门全球通月租费收入，不需要将各部门月租费收入再往下设明细科目（如：通信业务收入一全球通收入一月租费一XX部门）。部门设置采用代码分级制，比如采用三位制，第一位表示部门性质，后两位表示各部门，若第一位上的“1”表示管理部门，后两位“01，，表示综合部，“02”表示财务部，则综合部的代码为“101，”财务部的代码为“102”，若第一位上的“2”表示生产部门，后两位数“01”表示交换中心，“02”表示基站维护中心，则交换中心的代码为“201，”基站维护中心的代码为“202”。这样分类便于记忆各部门代码。 DWdW, xG
$ cj>2.
（三）基础设置 bI|2@H V2
jD7Nb lX
在日常帐务处理中首先要对凭证处理进行基础设置，凭证录入方式选项的默认日期为“当天”，这样保证制单日期与业务实际发生日期相符：选择“金额借贷自动平衡”，有了借方数，不需要再计算贷方数，简化计算；凭证存入提示，应将“附件未录入提示”选上，有利于提醒未录入的附件，与会计基础工作相符。凭证处理方式选项中，应选上“只能由制单人本人修改”有利于加强制单人的责任制；选择“能删除中间凭证”方便凭证处理；选择“在凭证存入前检查凭证的合法性”，有利于降低凭证录入错误率。 d#2$!z#
u.rY#cS,-R
（四）快速处理 ! bV5Sr^
%X 9 r_Hx
往来个人代码设置采用5位制，前3位表示部门，后2位表示人名，比如：综合部王刚，其代码为“10101”，前3位“101”表示综合部，与部门设置相符，后2位“01”表示“王刚”。这样设置便于记忆，在日常往来帐录入中，直接录入其代码即可。 mDZ*E !B
