为进一步做好打击发票违法犯罪的宣传教育,加大对发票违法犯罪案件的曝光力度,税务总局5日公布了十大发票违法犯罪典型案例。 |O(-CDQe
[案例1]浙江省破获“5·08”专案 成功摧毁一批制售假发票犯罪网络 yS)-&t!;
经浙江省杭州、湖州、绍兴等地公安机关侦查发现,一些不法分子以杭州为中心,形成多个制售假发票网络,辐射至浙江省各地及其他省市。为彻底摧毁制售假发票网络,浙江省公安厅决定设立“5·08”专案,对各地经营的案件线索并案侦查。今年5月22日,浙江省公安厅指挥杭州、湖州、嘉兴、绍兴等地公安机关出动警力650余人,统一开展行动。截至5月26日,共抓获犯罪嫌疑人108人,捣毁制假窝点1个、非法开票窝点27个,查获各类假发票105万余份、假印章近1000枚、制假及非法开票设备一批。浙江省国税局要求各级税务机关以此案为契机,严厉查处使用假发票的企业,打击虚假发票的“买方市场”。
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[案例2]甘肃省警税联合破获“9·23”特大出售假发票案件 dY/u<4
甘肃省兰州市公安机关经过半年多的循线追踪、蹲点守候、全面监控和深度经营,成功锁定一个出售假发票犯罪团伙,并初步认定该团伙为甘肃省及周边省份的假发票销售“源头”之一。今年9月23日,根据兰州市公安机关获取的线索,兰州市公安、税务机关抽调40多名执法人员开展集中行动,成功抓获左某等4名犯罪嫌疑人,捣毁发票犯罪窝点4个,现场查获涉及甘肃省8个地市及宁夏回族自治区银川市等地的40余种假发票114万余份,缴获假印章135枚、制假设备一批,彻底打掉了一个长期盘踞在兰州市向全省及周边省份贩卖假发票的犯罪团伙。这是2009年以来西北地区破获的最大一起发票犯罪案件,目前案件正在进一步侦办中。 ,rZn`9
[案例3]广东省打掉一个产、供、销一条龙制售假发票团伙 R+{^@M&
去年11月,深圳市税务、公安机关接到不法分子经营销售假发票的举报后,迅速成立“11·13”专案组,制订详细工作方案,积极展开摸排调查。经过几个月的缜密侦查,广东省深圳市、揭阳市税务、公安机关于今年3月27日联合行动,一举捣毁7个制售假发票窝点,查获假发票80万余份。经查,该犯罪团伙跨地区作案,产、供、销一条龙制售假发票。该团伙根据市场需求向揭阳的印制工厂下订单,生产成品后,以托运方式运至深圳,销售给下线人员,从中牟利。 t
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[案例4]河南省警税联合侦破“1·12”特大出售假发票案 Jh$"f r3
河南省税务、公安机关通过收集各类代开、出售发票的广告名片,开展深入调查,掌握了不法分子利用在校大学生在多个城市大肆散发假发票广告名片的情况。根据这一线索,河南省税务、公安机关立即成立专案组,于今年1月11日将正在市内散发广告名片的大学生申某、黄某控制,通过循线深挖,侦破了王某等人出售假发票系列案。该案犯罪分子有多名浙江台州籍“上线”及“下线”骨干人员,案发后潜逃回浙。河南省公安机关在浙江省公安机关的配合下,成功将犯罪嫌疑人抓捕归案。“1·12”案件共捣毁犯罪窝点11个,打掉浙江籍台州犯罪团伙4个,抓获犯罪嫌疑人24人,查获假发票5.4万余份,广告名片7000余份,手机30余部,用于开具假发票的电脑、打印机等设备一批。 j,=*WG
[案例5]深圳开展“春雷行动”,集中治理利用手机短信息兜售假发票违法行为 )WVItqQKV
今年3月18日,深圳市国税、地税、公安机关联合开展“春雷行动”,对利用手机短信息兜售假发票的违法行为进行集中整治,共捣毁犯罪窝点10个,抓获犯罪嫌疑人27人,查获发票2822份,缴获电脑、群发器、手机、电话卡等作案工具一批,有力打击了利用群发器大量发送发票违法信息的行为,有效净化了该区域的税收环境和治安环境。 \5Vp6^
[案例6]重庆市破获一起利用CORELDraw9软件伪造发票案件 %2Epgh4?
重庆市高新区公安分局经济犯罪侦查支队在掌握了某公交车站有人进行假发票交易的重要线索后。该支队通过蹲点守候、层层深挖,于今年3月18日抓获进行假发票交易的犯罪嫌疑人及其“上线”共4人,查获假发票6.5万余份,捣毁犯罪窝点2个,并初步查明犯罪嫌疑人利用CORELDraw9软件伪造发票。犯罪嫌疑人根据发票格式,用CORELDraw9软件进行排版设计,用针式打印机伪造机打发票。公安机关已将600多个以公司名称命名的CORELDraw9文件(即假发票电子样本)送交相关部门固定证据,并会同税务机关逐一核查重庆地区的不法购票企业,着力整治“买方市场”。 lf%b0na?r
[案例7]安徽省破获“4·22”专案,查获假发票412万余份 R:w%2Y
今年4月22日,安徽省合肥市公安机关按照该市打击发票违法犯罪活动工作协调小组的统一部署,积极行动,捣毁了1个非法兜售假发票窝点。为追根溯源,彻底摧毁制售假发票犯罪团伙,安徽省迅速成立专案组,围绕犯罪嫌疑人的各种资料信息摸排新线索,追踪新窝点。根据相关线索,5月14日、6月1日,专案组先后在合肥市瑶海区、肥西县展开行动,捣毁制假窝点1个。经审讯,犯罪嫌疑人多次从河南省周口市购买假发票,在合肥市等地贩卖。为彻底摧毁跨省制售假发票的犯罪网络,6月11日,专案组赶赴河南省周口市,在河南省公安机关的配合下,一举捣毁了一个集生产、仓储、销售为一体的特大制售假发票窝点。至此,“4·22”专案告破,共查获各类假发票412万余份,捣毁制假、售假窝点3个,抓获犯罪嫌疑人10人。目前,安徽省税务机关正全力追查受票企业。截至8月15日,已查处受票企业12户,追缴税款、滞纳金、罚款共195万余元。 [,O`
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