《证券交易》讲义之第八章 -^`]tF`M
第八章 证券营业部的经营管理与内部控制 (=/}i'
本章共分为5节 #CTHCwYo
第一节 证券营业部的场所与经纪业务管理 lko
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一、营业场所管理 4&+lc*
营业部是证券公司经营经纪业务的主要经营场所。 T@\%h8@~]
营业部的管理 nZ8f}R!f:
1、申请设立营业部的证券公司具备条件 Vf] ;hm
2、营业部的业务范围 XD$;K$_7
3、营业部的变更事项管理 1]]#HTwX
4、营业部的终止 )w'GnUqWz
证券服务部的管理 ?_+8K`B
证券营业场所设立及变更的审核程序 ~sbn"OS+
二、营业部经纪业务的内部控制与管理 Y[Kpd[)[v
营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求 +N:=|u.g
营业部经纪业务操作规程 Y!
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三、客户管理与服务 ]Wdnr1d~8
客户管理 4]mAV\1
客户服务 NG?- dkD
四、业务差错的处理 J!@`tR-
业务差错的种类 )G=hgqy
业务差错的处理原则
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五、交易系统故障业务操作应急方案 l"app]uVZ
(一)业务应急方案的指导原则 2<33BBlWA
业务应急的日常准备 o%.0@W
营业部交易系统常见故障及其应急处理第二节 证券营业部的技术管理 z`KP
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一、信息系统设备管理 ]q CCCI`
管理体系 0>)F+QC
硬件设施 )2mvW1M=7;
软件环境 J{h?=vK
数据处理 ~5sH`w~vQ
技术事故的防范与处理
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二、其他设备管理 N@G~+GCxL
营业场地管理 8KyF0r?
通讯设备管理 ;/=6~%
其他设备管理 ^U[yk'!Y
三、信息系统内部控制与技术操作规程 m(eR Wx&pZ
信息系统内部控制的主要内容与要求 Xw |6
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信息系统技术操作规程 u RPvo}!=1
四、信息系统故障应急方案 `d6,]'
(一)信息系统技术故障应急准备 GG$&=.$
(二)信息系统常见故障及应急处理 do&0m[x%
*五、证券公司集中交易安全管理(2007年教材新增部分) o=ULo &9
(一)证券公司集中交易系统的特征(考点) [2
Ot=t6]
1、客户数据集中化 E{W(5.kb;i
2、委托处理集中化 O)?
3、清算、交收处理集中化 _yP02a^2
4、权限管理集中化 URb
5、运行管理集中化 :1,xs
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(二)证券公司集中交易系统的管理 32Jl|@8,g
1、管理组织体系 (Q~(t
2、机房及运行环境 NQ qq\h
3、网络和通信 ]#t5e>o|
4、系统建设 mH)th7
5、运行管理 KmE<+/x~?
6、灾难备份 @1^:V-=
7、应急恢复与事故处理 hsZ}FLStJ
第三节 证券营业部的财务管理 -P[bA0N,
一、财务会计系统内部控制 \\i$zRi
财务管理内部控制 ?Y|*EH
会计系统内部控制 ; 6*Ag#Z
二、营业部财务管理的基本要求 F|&=\Q
三、营业部财务管理的主要内容 qbu5aK}+
计划控制管理 !:|[?M.`
资金管理 SlojB
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资产管理 =V*4&OU
成本费用管理 )*I%rN8b
收入管理 tDwj~{a~
业绩评估报告及评价管理 /woC{J)4p
四、资金管理 ti}G/*4
财务管理是有关资金筹集、投放和分配的管理工作。财务管理的对象是资金及其流转,因此,资金管理是财务管理的重要内容。 '1te(+;e@
(一)营业部资金管理的基本要求 ]/y69ou
(二)自有资金管理 \r7gubD
(三)客户交易结算资金管理(重点掌握) ygSvYMC
五、固定资产管理 ct-;L' a
(一)固定资产的定义及分类 >$dkA\&p